礦山工具耗材管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)礦山工具耗材的管理，規(guī)范工具耗材的采購(gòu)、使用、庫(kù)存等環(huán)節(jié)，提高工具耗材的使用效率，降低生產(chǎn)成本，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司礦山開(kāi)采、選礦等生產(chǎn)作業(yè)中所需工具耗材的管理。（三）管理原則1.統(tǒng)一管理原則：公司對(duì)礦山工具耗材實(shí)行統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一采購(gòu)、統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一核算。2.合理使用原則：各部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)實(shí)際需要，合理使用工具耗材，避免浪費(fèi)。3.節(jié)約高效原則：通過(guò)科學(xué)管理，降低工具耗材消耗，提高使用效率，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益最大化。4.監(jiān)督考核原則：建立健全監(jiān)督考核機(jī)制，對(duì)工具耗材管理工作進(jìn)行定期檢查和考核。二、職責(zé)分工（一）物資管理部門1.負(fù)責(zé)制定礦山工具耗材的采購(gòu)計(jì)劃，組織采購(gòu)工作，確保工具耗材的及時(shí)供應(yīng)。2.建立工具耗材庫(kù)存管理制度，定期盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存，保證賬物相符。3.負(fù)責(zé)工具耗材的驗(yàn)收、入庫(kù)、發(fā)放、退換等工作。4.收集、整理工具耗材的采購(gòu)、使用等信息，建立管理檔案。（二）使用部門1.根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)和實(shí)際需求，提出工具耗材的使用計(jì)劃和申請(qǐng)。2.負(fù)責(zé)本部門工具耗材的領(lǐng)用、保管和使用，合理安排工具的維修和保養(yǎng)，提高工具使用壽命。3.配合物資管理部門做好工具耗材的盤(pán)點(diǎn)工作，及時(shí)反饋工具耗材的使用情況和存在問(wèn)題。（三）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)工具耗材采購(gòu)資金的預(yù)算安排和審核支付。2.對(duì)工具耗材的成本進(jìn)行核算和分析，提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。（四）質(zhì)量控制部門1.負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)的工具耗材進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，確保符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和生產(chǎn)要求。2.對(duì)工具耗材在使用過(guò)程中的質(zhì)量問(wèn)題進(jìn)行跟蹤和處理。三、采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃1.各使用部門應(yīng)于每月[具體日期]前，根據(jù)下月生產(chǎn)任務(wù)和工具耗材庫(kù)存情況，填寫(xiě)《礦山工具耗材采購(gòu)申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明工具耗材的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)使用時(shí)間等信息，報(bào)物資管理部門。2.物資管理部門對(duì)各部門提交的采購(gòu)申請(qǐng)進(jìn)行匯總、審核，結(jié)合庫(kù)存情況和市場(chǎng)供應(yīng)情況，編制月度采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確采購(gòu)物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、預(yù)算金額、采購(gòu)時(shí)間等內(nèi)容。3.月度采購(gòu)計(jì)劃經(jīng)物資管理部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過(guò)后的采購(gòu)計(jì)劃作為采購(gòu)工作的依據(jù)。（二）供應(yīng)商選擇1.物資管理部門應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、售后服務(wù)等方面進(jìn)行綜合評(píng)估。2.采購(gòu)礦山工具耗材時(shí)，應(yīng)優(yōu)先從合格供應(yīng)商名錄中選擇供應(yīng)商。對(duì)于新的供應(yīng)商，需進(jìn)行實(shí)地考察和資質(zhì)審核，確保其具備供應(yīng)能力和質(zhì)量保證能力。3.與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括物資規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式、付款方式等條款。（三）采購(gòu)實(shí)施1.物資管理部門根據(jù)審批后的采購(gòu)計(jì)劃，按照采購(gòu)合同要求，組織實(shí)施采購(gòu)工作。采購(gòu)人員應(yīng)嚴(yán)格按照采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu)，確保采購(gòu)過(guò)程的公開(kāi)、公平、公正。2.對(duì)于金額較大或技術(shù)復(fù)雜的工具耗材采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)采用招標(biāo)、詢價(jià)、競(jìng)爭(zhēng)性談判等方式進(jìn)行采購(gòu)，選擇最優(yōu)供應(yīng)商和采購(gòu)價(jià)格。3.采購(gòu)過(guò)程中，如遇供應(yīng)商交貨延遲、產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題等情況，采購(gòu)人員應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，采取相應(yīng)措施，確保生產(chǎn)不受影響。（四）采購(gòu)驗(yàn)收1.工具耗材到貨后，物資管理部門應(yīng)及時(shí)組織質(zhì)量控制部門、使用部門等相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量、外觀等是否與采購(gòu)合同一致。2.質(zhì)量控制部門按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)規(guī)范對(duì)工具耗材進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，出具檢驗(yàn)報(bào)告。對(duì)于驗(yàn)收合格的工具耗材，辦理入庫(kù)手續(xù)；對(duì)于驗(yàn)收不合格的工具耗材，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，辦理退換貨等手續(xù)。四、庫(kù)存管理（一）庫(kù)存規(guī)劃1.物資管理部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)需求、采購(gòu)周期、資金狀況等因素，合理確定礦山工具耗材的庫(kù)存水平，制定庫(kù)存定額。庫(kù)存定額應(yīng)定期進(jìn)行評(píng)估和調(diào)整。2.按照工具耗材的類別、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行分類存放，設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)牌，便于識(shí)別和管理。（二）入庫(kù)管理1.工具耗材到貨后，驗(yàn)收人員應(yīng)及時(shí)進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收合格的工具耗材，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)根據(jù)驗(yàn)收單辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫(xiě)《礦山工具耗材入庫(kù)單》，注明物資名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商等信息，并將入庫(kù)單分別傳遞給物資管理部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門。2.入庫(kù)物資應(yīng)及時(shí)上架存放，按照規(guī)定的存儲(chǔ)方式和要求進(jìn)行保管，確保物資的安全和完好。（三）發(fā)放管理1.各使用部門憑經(jīng)審批的《礦山工具耗材領(lǐng)用申請(qǐng)表》到物資管理部門領(lǐng)取工具耗材。倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)領(lǐng)用申請(qǐng)表發(fā)放物資，填寫(xiě)《礦山工具耗材出庫(kù)單》，注明物資名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、領(lǐng)用部門等信息，并由領(lǐng)用人簽字確認(rèn)。2.對(duì)于貴重工具或限量發(fā)放的工具耗材，應(yīng)實(shí)行專人專管制度，嚴(yán)格控制領(lǐng)用數(shù)量和使用情況。3.物資發(fā)放應(yīng)遵循先進(jìn)先出的原則，確保庫(kù)存物資的質(zhì)量。（四）庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)1.物資管理部門應(yīng)定期組織庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)工作，每月至少進(jìn)行一次小盤(pán)點(diǎn)，每季度進(jìn)行一次大盤(pán)點(diǎn)。盤(pán)點(diǎn)工作應(yīng)做到賬物相符，如實(shí)反映庫(kù)存情況。2.盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)編制《礦山工具耗材盤(pán)點(diǎn)表》，詳細(xì)記錄盤(pán)點(diǎn)結(jié)果。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符的情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，填寫(xiě)《庫(kù)存盈虧報(bào)告單》，報(bào)物資管理部門負(fù)責(zé)人和公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后進(jìn)行處理。（五）庫(kù)存積壓處理1.物資管理部門應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存工具耗材進(jìn)行清理，對(duì)于長(zhǎng)期積壓、不再使用或已損壞無(wú)法修復(fù)的物資，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行處理。2.庫(kù)存積壓物資的處理方式包括報(bào)廢、變賣、調(diào)劑等。處理庫(kù)存積壓物資應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定辦理審批手續(xù)，確保資產(chǎn)的合理處置。五、使用管理（一）領(lǐng)用與使用1.各使用部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)工具耗材的領(lǐng)用和管理，嚴(yán)格按照審批后的領(lǐng)用計(jì)劃領(lǐng)取工具耗材。2.使用人員應(yīng)正確使用工具耗材，遵守操作規(guī)程，確保工具的正常使用和安全。如因使用不當(dāng)造成工具損壞或浪費(fèi)，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任。3.對(duì)于可重復(fù)使用的工具耗材，使用部門應(yīng)做好回收和保管工作，以便下次使用。（二）維修與保養(yǎng)1.使用部門應(yīng)建立工具耗材維修保養(yǎng)制度，定期對(duì)工具進(jìn)行檢查、維修和保養(yǎng)，確保工具的性能良好。2.對(duì)于維修難度較大或需要專業(yè)技術(shù)人員維修的工具，應(yīng)及時(shí)送物資管理部門或?qū)I(yè)維修單位進(jìn)行維修。維修費(fèi)用應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行核算和報(bào)銷。3.工具維修后，應(yīng)進(jìn)行驗(yàn)收，合格后方可繼續(xù)使用。同時(shí)，應(yīng)做好維修記錄，包括維修時(shí)間、維修內(nèi)容、維修人員等信息。（三）報(bào)廢管理1.對(duì)于已損壞無(wú)法修復(fù)、超過(guò)使用年限或因技術(shù)進(jìn)步等原因不再適用的工具耗材，使用部門應(yīng)填寫(xiě)《礦山工具耗材報(bào)廢申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明報(bào)廢原因和資產(chǎn)狀況，報(bào)物資管理部門審核。2.物資管理部門組織相關(guān)人員對(duì)報(bào)廢申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核通過(guò)后報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。經(jīng)審批同意報(bào)廢的工具耗材，由物資管理部門按照規(guī)定進(jìn)行處理。3.報(bào)廢工具耗材的處理應(yīng)遵循環(huán)保、安全等原則，可采用變賣、回收等方式進(jìn)行處置。處置收入應(yīng)及時(shí)上繳公司財(cái)務(wù)部門。六、核算與成本控制（一）核算管理1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立健全礦山工具耗材核算制度，對(duì)工具耗材的采購(gòu)成本、使用成本、庫(kù)存成本等進(jìn)行詳細(xì)核算。2.采購(gòu)成本包括物資采購(gòu)價(jià)格、運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等；使用成本包括工具的維修保養(yǎng)費(fèi)用、消耗材料費(fèi)用等；庫(kù)存成本包括庫(kù)存物資占用的資金成本、倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)用等。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期編制工具耗材成本報(bào)表，向公司管理層提供成本分析數(shù)據(jù)，為決策提供依據(jù)。（二）成本控制1.物資管理部門應(yīng)通過(guò)優(yōu)化采購(gòu)計(jì)劃、合理控制庫(kù)存水平、加強(qiáng)供應(yīng)商管理等措施，降低工具耗材的采購(gòu)成本。2.使用部門應(yīng)加強(qiáng)工具耗材的使用管理，提高工具的使用壽命，減少浪費(fèi)，降低使用成本。3.公司應(yīng)建立成本考核機(jī)制，將工具耗材成本控制指標(biāo)分解到各部門，定期對(duì)各部門的成本控制情況進(jìn)行考核和評(píng)價(jià)，對(duì)成本控制效果好的部門給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)成本超支的部門進(jìn)行處罰。七、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)礦山工具耗材管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，重點(diǎn)檢查采購(gòu)計(jì)劃的執(zhí)行情況、庫(kù)存管理情況、使用情況、成本核算情況等。2.物資管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)工具耗材采購(gòu)、庫(kù)存、使用等環(huán)節(jié)的日常監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題。3.對(duì)于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)責(zé)令整改，并按照公司相關(guān)規(guī)定追究責(zé)任。（二）考核評(píng)價(jià)1.建立礦山工具耗材管理考核評(píng)價(jià)體系，對(duì)各部門的工具耗材管理工作進(jìn)行