城市園林綠化公司合同付款管理辦法一、目的為加強公司合同付款管理，規(guī)范付款流程，確保資金使用合理、安全、高效，保障公司園林綠化項目的順利實施以及各方權(quán)益，特制定本管理辦法。二、適用范圍本辦法適用于公司所有涉及園林綠化業(yè)務(wù)的合同付款事項，包括但不限于綠化工程施工、苗木采購、園林養(yǎng)護服務(wù)、景觀設(shè)計等各類合同。三、職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)依據(jù)合同約定，發(fā)起付款申請，填寫付款申請單，詳細(xì)注明付款事由、合同編號、對方單位名稱、本次申請付款金額、累計已付款金額等關(guān)鍵信息。2.對合同執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤和核實，確保達(dá)到合同約定的付款條件，并提供相應(yīng)的證明材料，如工程進(jìn)度報告（針對施工類合同）、貨物驗收單（針對采購類合同）、服務(wù)成果評估報告（針對服務(wù)類合同）等。（二）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)對付款申請進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括但不限于付款金額是否準(zhǔn)確、付款依據(jù)是否充分、是否符合預(yù)算安排、相關(guān)審批流程是否完備等。2.根據(jù)審核通過的付款申請，安排資金支付，確保付款操作合規(guī)、準(zhǔn)確，并做好相應(yīng)的賬務(wù)處理。（三）法務(wù)部門（如有設(shè)置）1.對涉及重大金額、復(fù)雜條款或存在潛在法律風(fēng)險的合同付款事項進(jìn)行法律審查，提供專業(yè)法律意見，保障公司在付款過程中的合法權(quán)益。2.協(xié)助處理與合同付款相關(guān)的糾紛或法律問題。（四）公司管理層1.根據(jù)審批權(quán)限，對付款申請進(jìn)行最終審批，確保付款事項符合公司整體利益和戰(zhàn)略規(guī)劃。2.對重大合同付款事項進(jìn)行決策，監(jiān)督合同付款管理工作的執(zhí)行情況。四、付款依據(jù)與條件（一）工程施工類合同1.預(yù)付款：依據(jù)合同約定的預(yù)付款比例和支付條件，一般在合同簽訂后，施工單位提交預(yù)付款保函（如有要求）以及相應(yīng)的請款文件（如預(yù)付款申請函等），經(jīng)審核無誤后可支付預(yù)付款。預(yù)付款主要用于施工單位前期準(zhǔn)備工作，如材料采購、設(shè)備進(jìn)場等。2.工程進(jìn)度款：施工單位按照合同約定的工期和進(jìn)度計劃完成相應(yīng)階段的工程內(nèi)容，并提交經(jīng)監(jiān)理單位（如有）和業(yè)務(wù)部門簽字確認(rèn)的工程進(jìn)度報告，附上已完工程量清單及對應(yīng)的造價計算明細(xì)，經(jīng)審核達(dá)到合同約定的進(jìn)度付款條件（如完成工程量達(dá)到一定比例等）后，可申請支付工程進(jìn)度款。3.竣工結(jié)算款：工程竣工驗收合格后，施工單位提交竣工結(jié)算資料，經(jīng)公司相關(guān)部門（如造價審核部門、業(yè)務(wù)部門等）審核并與施工單位核對確認(rèn)最終結(jié)算金額后，按照合同約定扣除質(zhì)保金等款項后，支付竣工結(jié)算款。4.質(zhì)保金：質(zhì)保期屆滿，經(jīng)業(yè)務(wù)部門對工程質(zhì)量回訪檢查，確認(rèn)無質(zhì)量問題后，根據(jù)合同約定的質(zhì)保金支付條件和比例，辦理質(zhì)保金支付手續(xù)。（二）苗木采購類合同1.貨到付款：苗木到貨后，由業(yè)務(wù)部門聯(lián)合倉庫管理等相關(guān)人員按照采購合同約定的苗木品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等要求進(jìn)行驗收，驗收合格后出具貨物驗收單，采購單位憑驗收單及發(fā)票等資料申請付款。2.分期付款：對于金額較大或有特殊約定的苗木采購合同，可按照合同約定分階段付款，如簽訂合同后支付一定比例的定金，苗木到貨驗收合格后支付部分貨款，剩余貨款在一定期限內(nèi)（如種植成活后等，根據(jù)實際約定）結(jié)清等。（三）園林養(yǎng)護服務(wù)類合同1.按月/季度付款：服務(wù)提供方每月/季度按照合同約定的養(yǎng)護標(biāo)準(zhǔn)和內(nèi)容完成相應(yīng)的養(yǎng)護工作，并提交養(yǎng)護工作記錄及成果報告，經(jīng)業(yè)務(wù)部門檢查考核合格后，根據(jù)合同約定的付費標(biāo)準(zhǔn)申請支付相應(yīng)月份/季度的服務(wù)費用。2.績效掛鉤付款：部分合同可約定將養(yǎng)護服務(wù)費用與養(yǎng)護質(zhì)量績效掛鉤，根據(jù)定期（如每季度或半年）的養(yǎng)護質(zhì)量評估結(jié)果，按評估得分對應(yīng)的支付比例進(jìn)行付款，以激勵服務(wù)提供方提高養(yǎng)護質(zhì)量。（四）景觀設(shè)計類合同1.定金支付：合同簽訂后，按約定支付一定比例的定金給設(shè)計單位，以啟動設(shè)計工作。2.階段性付款：設(shè)計單位按照合同約定的設(shè)計階段（如初步設(shè)計、施工圖設(shè)計等）提交相應(yīng)的設(shè)計成果，經(jīng)公司相關(guān)部門審核通過后，支付該階段對應(yīng)的設(shè)計費用。3.尾款支付：全部設(shè)計工作完成，且設(shè)計成果通過相關(guān)部門審批或符合項目實施要求后，支付合同尾款。五、付款流程（一）付款申請1.業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人根據(jù)合同執(zhí)行情況及達(dá)到的付款條件，填寫《合同付款申請單》（詳見附件1），確保填寫信息準(zhǔn)確、完整，并附上相關(guān)證明材料，如前面所述的各類驗收單、進(jìn)度報告、發(fā)票等。2.將填寫完整的《合同付款申請單》及附件依次提交部門負(fù)責(zé)人審核。（二）部門審核1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人對付款申請事項進(jìn)行審核，重點審核合同執(zhí)行情況是否屬實、付款條件是否滿足、申請付款金額是否準(zhǔn)確等內(nèi)容，審核通過后簽字確認(rèn)，并轉(zhuǎn)送至財務(wù)部門。2.對于涉及法務(wù)審查的合同付款事項，業(yè)務(wù)部門需同時將相關(guān)資料提交法務(wù)部門進(jìn)行法律審核，法務(wù)部門出具審核意見并簽字后，再流轉(zhuǎn)至財務(wù)部門。（三）財務(wù)審核1.財務(wù)部門收到付款申請后，安排專人對申請資料進(jìn)行全面審核，包括但不限于核對付款金額與合同約定的一致性、發(fā)票的合規(guī)性、是否在預(yù)算范圍內(nèi)、前期已付款情況等。2.如發(fā)現(xiàn)問題，財務(wù)部門應(yīng)及時與業(yè)務(wù)部門溝通反饋，要求補充或更正相關(guān)資料；審核無誤后，財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，并根據(jù)公司審批權(quán)限，將付款申請?zhí)峤恢料鄳?yīng)層級的公司管理層審批。（四）公司審批1.公司管理層（根據(jù)合同金額和審批權(quán)限確定具體審批人）對付款申請進(jìn)行最終審批，綜合考慮公司資金狀況、項目進(jìn)展、合同履行等多方面因素，做出批準(zhǔn)或退回修改的決策。2.對于金額較大或重要的合同付款事項，必要時可組織召開專題會議進(jìn)行審議后再審批。（五）付款執(zhí)行1.經(jīng)公司審批通過的付款申請，財務(wù)部門按照公司資金支付管理制度及財務(wù)規(guī)范要求，安排資金支付，可通過銀行轉(zhuǎn)賬、支票等合規(guī)方式支付給合同對方單位，并及時將付款憑證等資料進(jìn)行歸檔保存。2.付款完成后，財務(wù)部門應(yīng)及時更新合同付款臺賬（詳見附件2），記錄付款日期、付款金額、累計已付款金額等信息，便于后續(xù)查詢和統(tǒng)計分析。六、特殊情況處理（一）提前/延期付款1.因特殊原因需提前付款的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)提交書面報告，詳細(xì)說明提前付款的事由、必要性以及對公司可能產(chǎn)生的影響等，經(jīng)財務(wù)部門、法務(wù)部門（如有必要）審核，并報公司管理層審批同意后，方可辦理提前付款手續(xù)。2.若因?qū)Ψ絾挝辉驅(qū)е滦柩悠诟犊畹?，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時與對方單位溝通協(xié)商，并書面告知財務(wù)部門，同時做好相關(guān)記錄和后續(xù)跟進(jìn)工作；若因公司自身原因需延期付款的，業(yè)務(wù)部門需提前向?qū)Ψ絾挝徽f明情況，爭取對方理解，并按合同約定承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任（如支付違約金等），同時將相關(guān)情況及時向公司管理層匯報。（二）合同變更涉及付款調(diào)整合同執(zhí)行過程中發(fā)生合同變更（如工程內(nèi)容變更、價款調(diào)整等）的情況，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時辦理合同變更手續(xù)，同時根據(jù)變更后的合同條款，重新梳理付款條件和金額，并按照本付款管理辦法的流程，對涉及付款調(diào)整的部分申請相應(yīng)變更付款。（三）爭議款項處理若在付款過程中出現(xiàn)與合同對方單位對付款金額、付款條件等存在爭議的情況，業(yè)務(wù)部門應(yīng)積極與對方單位溝通協(xié)商，盡量達(dá)成一致意見；協(xié)商不成的，應(yīng)及時將爭議情況上報公司管理層，并會同法務(wù)部門共同研究應(yīng)對措施，可通過協(xié)商談判、仲裁或訴訟等合法途徑解決爭議，在爭議未解決之前，暫停相關(guān)款項的支付（除非有法律明確規(guī)定或經(jīng)公司管理層特別批準(zhǔn)）。七、監(jiān)督與檢查1.財務(wù)部門定期對合同付款情況進(jìn)行統(tǒng)計分析，編制合同付款情況報表，向公司管理層匯報，以便管理層及時掌握公司資金支付動態(tài)和合同履行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時采取措施解決。2.公司審計部門（如有）定期或不定期對合同付款管理工作進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查付款流程的合規(guī)性、付款依據(jù)的充分性、審批手續(xù)的完整性等內(nèi)容，對發(fā)