商務(wù)合同風(fēng)險評估標準流程模板一、適用場景與價值定位（一）適用業(yè)務(wù)場景本模板適用于各類企業(yè)開展商務(wù)合同全生命周期風(fēng)險管理，具體包括但不限于以下場景：合同簽訂前風(fēng)險評估：企業(yè)在與供應(yīng)商、客戶、合作伙伴簽署采購合同、銷售合同、服務(wù)合同、合作協(xié)議前，需對合同條款、對方主體履約能力、潛在法律風(fēng)險等進行系統(tǒng)性評估，避免“帶病簽約”。重大合同專項審查：對于標的額超過500萬元、涉及跨境業(yè)務(wù)、知識產(chǎn)權(quán)合作、長期履約（3年以上）等重大合同，需通過標準化流程識別高風(fēng)險條款，制定專項應(yīng)對方案。合同履行中風(fēng)險監(jiān)控：對已簽署合同在履行過程中出現(xiàn)的履約延遲、付款違約、政策變化等風(fēng)險進行動態(tài)評估，及時調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對策略。合作方資質(zhì)復(fù)評：針對長期合作方（如年度供應(yīng)商、戰(zhàn)略客戶），在合同續(xù)簽前對其經(jīng)營狀況、信用記錄、涉訴情況等進行復(fù)評，保證合作方持續(xù)具備履約能力。（二）核心價值通過標準化風(fēng)險評估流程，可實現(xiàn)以下價值：風(fēng)險前置防控：將風(fēng)險識別從“事后補救”轉(zhuǎn)向“事前預(yù)防”，降低合同糾紛發(fā)生率；評估結(jié)果可追溯：通過標準化工具記錄評估過程，為責(zé)任認定、審計檢查提供依據(jù)；資源高效配置：根據(jù)風(fēng)險等級分配管理資源（如高風(fēng)險合同由法務(wù)總監(jiān)直接督辦），避免“一刀切”式審查；跨部門協(xié)同：明確業(yè)務(wù)、法務(wù)、財務(wù)等部門的職責(zé)分工，形成“全員參與、各司其職”的風(fēng)險管理機制。二、風(fēng)險評估全流程操作指南（一）合同接收與初步篩選操作目標：快速識別需納入正式風(fēng)險評估范圍的合同，避免資源浪費。操作步驟：合同接收登記：由合同管理部門（如行政部、法務(wù)部）統(tǒng)一接收業(yè)務(wù)部門提交的合同文本，填寫《合同接收登記表》（見表1），記錄合同基本信息、提交部門、接收時間等。初步篩選標準：根據(jù)合同金額、類型、合作方資質(zhì)等維度進行初步判斷，符合以下任一標準的需啟動正式風(fēng)險評估：合同金額≥50萬元（或占企業(yè)年營收0.5%以上）；涉及跨境業(yè)務(wù)、知識產(chǎn)權(quán)、國有資產(chǎn)處置等特殊領(lǐng)域；合作方為新客戶或首次合作；合同條款包含“兜底責(zé)任”“無限連帶責(zé)任”等高風(fēng)險表述。篩選結(jié)果反饋：對無需正式評估的合同（如標準格式小額采購合同），由合同管理部門出具《風(fēng)險評估豁免說明》，反饋至業(yè)務(wù)部門；需評估的合同，同步發(fā)送至法務(wù)、財務(wù)部門及業(yè)務(wù)負責(zé)人。（二）風(fēng)險信息收集與整理操作目標：全面收集與合同相關(guān)的背景信息，為風(fēng)險識別提供數(shù)據(jù)支撐。操作步驟：信息收集清單：根據(jù)合同類型，由業(yè)務(wù)部門牽頭收集以下信息（見表2），法務(wù)、財務(wù)部門協(xié)助補充：合作方信息：營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證明、過往合作記錄（如有）、涉訴/失信信息（通過“信用中國”“裁判文書網(wǎng)”等公開渠道查詢）；合同背景：合作目的、項目可行性報告、過往類似合同履約情況；行業(yè)政策：與合同相關(guān)的法律法規(guī)（如《數(shù)據(jù)安全法》對于數(shù)據(jù)服務(wù)合同的限制）、行業(yè)監(jiān)管要求（如醫(yī)藥行業(yè)的GMP認證）；內(nèi)部需求：業(yè)務(wù)部門的談判底線、關(guān)鍵條款訴求（如付款周期、質(zhì)量標準）。信息整理與核實：對收集到的信息進行分類匯總，重點核實合作方資質(zhì)的有效性（如營業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)、涉訴信息是否最新）、內(nèi)部需求與合同條款的一致性。信息傳遞：整理后的信息隨合同文本同步提交至風(fēng)險評估小組（由法務(wù)、財務(wù)、業(yè)務(wù)部門負責(zé)人組成）。（三）風(fēng)險識別與分類操作目標：系統(tǒng)梳理合同中存在的潛在風(fēng)險點，按類別歸集以便后續(xù)評估。操作步驟：風(fēng)險識別維度：從法律、財務(wù)、運營、合規(guī)四大維度進行識別（見表3），具體包括：法律風(fēng)險：主體資格瑕疵（如合作方超越經(jīng)營范圍）、條款歧義（如“驗收合格”未明確標準）、違約責(zé)任不對等（如我方違約責(zé)任明確，對方違約責(zé)任模糊）、知識產(chǎn)權(quán)歸屬不清等；財務(wù)風(fēng)險：付款方式不合理（如預(yù)付款比例超過50%）、匯率波動風(fēng)險（跨境合同未約定匯率鎖定機制）、稅務(wù)條款缺失（如未明確增值稅發(fā)票類型）、成本超支風(fēng)險（如固定總價合同未約定調(diào)價機制）；運營風(fēng)險：交付延遲風(fēng)險（如未明確不可抗力范圍及處理方式）、質(zhì)量不達標風(fēng)險（如未約定質(zhì)量異議期）、供應(yīng)鏈中斷風(fēng)險（如單一供應(yīng)商依賴）；合規(guī)風(fēng)險：違反反商業(yè)賄賂規(guī)定（如未明確“禁止回扣”條款）、數(shù)據(jù)合規(guī)風(fēng)險（如涉及個人信息處理未約定數(shù)據(jù)安全保障義務(wù)）、行業(yè)準入風(fēng)險（如未取得相關(guān)資質(zhì)即開展業(yè)務(wù)）。風(fēng)險點記錄：對識別出的每個風(fēng)險點，填寫《合同風(fēng)險識別表》（見表4），詳細描述風(fēng)險內(nèi)容、涉及合同條款、初步判斷風(fēng)險等級（高/中/低）。風(fēng)險交叉驗證：風(fēng)險評估小組召開會議，對業(yè)務(wù)部門識別的風(fēng)險點進行復(fù)核，重點檢查遺漏項（如跨境合同是否涉及外匯管制風(fēng)險）及誤判項（如將“行業(yè)慣例”條款誤認為法律風(fēng)險）。（四）風(fēng)險評估與量化操作目標：對識別出的風(fēng)險點進行量化分析，確定風(fēng)險優(yōu)先級，為制定應(yīng)對方案提供依據(jù)。操作步驟：評估指標定義：采用“可能性-影響程度”矩陣法（見表5），對每個風(fēng)險點進行量化評分：可能性評分：1-5分，1分表示“幾乎不可能發(fā)生”，5分表示“極可能發(fā)生”；影響程度評分：1-5分，1分表示“影響輕微（如成本增加＜5%）”，5分表示“影響嚴重（如導(dǎo)致合同目的無法實現(xiàn)、損失≥100萬元）”。風(fēng)險值計算：風(fēng)險值=可能性評分×影響程度評分，根據(jù)風(fēng)險值劃分風(fēng)險等級：高風(fēng)險：風(fēng)險值≥15分（需立即采取措施）；中風(fēng)險：風(fēng)險值8-14分（需制定應(yīng)對方案并監(jiān)控）；低風(fēng)險：風(fēng)險值≤7分（需關(guān)注但不需專項處理）。評估結(jié)果匯總：填寫《合同風(fēng)險評估量化表》（見表6），匯總所有風(fēng)險點的評分、風(fēng)險等級及關(guān)鍵風(fēng)險描述，形成《風(fēng)險評估報告》初稿。（五）風(fēng)險應(yīng)對方案制定操作目標：針對不同等級的風(fēng)險，制定可落地的應(yīng)對措施，降低風(fēng)險發(fā)生概率及影響。操作步驟：應(yīng)對策略選擇：根據(jù)風(fēng)險等級選擇策略（見表7）：高風(fēng)險（規(guī)避/降低）：優(yōu)先選擇“規(guī)避”（如終止與無資質(zhì)合作方的合作），無法規(guī)避的則“降低”（如要求對方提供履約保證金、增加違約金條款）；中風(fēng)險（轉(zhuǎn)移/控制）：通過“轉(zhuǎn)移”（如購買相關(guān)保險）或“控制”（如約定階段性付款節(jié)點）降低風(fēng)險；低風(fēng)險（接受/監(jiān)控）：采取“接受”策略（如承擔5%以內(nèi)的成本增加），但需持續(xù)監(jiān)控。方案細化：針對每個風(fēng)險點，制定具體措施、責(zé)任部門及時限，填寫《風(fēng)險應(yīng)對方案表》（見表8）。例如：風(fēng)險點：“合作方未取得ISO9001質(zhì)量認證，存在交付質(zhì)量風(fēng)險”；應(yīng)對措施：“要求合作方在合同簽訂后15日內(nèi)提供認證證明，否則有權(quán)解除合同”；責(zé)任部門：“采購部+質(zhì)量部”；完成時限：“合同簽訂后15日內(nèi)”。方案審批：《風(fēng)險應(yīng)對方案表》需經(jīng)業(yè)務(wù)部門負責(zé)人、法務(wù)負責(zé)人、財務(wù)負責(zé)人審批，重大方案（如涉及合同變更、終止的）需提交總經(jīng)理辦公會審議。（六）風(fēng)險跟蹤與歸檔操作目標：保證風(fēng)險應(yīng)對措施落實到位，實現(xiàn)風(fēng)險閉環(huán)管理。操作步驟：跟蹤執(zhí)行：由合同管理部門牽頭，每月跟蹤風(fēng)險應(yīng)對措施執(zhí)行情況，填寫《風(fēng)險跟蹤表》（見表9），記錄措施進展、存在問題及調(diào)整建議。例如：風(fēng)險點：“跨境合同未約定匯率鎖定機制”；應(yīng)對措施：“與對方協(xié)商增加匯率條款，約定波動超過3%時重新定價”；執(zhí)行進展：“已發(fā)送協(xié)商函，對方反饋需內(nèi)部審批，預(yù)計10個工作日回復(fù)”；調(diào)整建議：“若對方拒絕，考慮采用外匯遠期合約對沖風(fēng)險”。結(jié)果驗證：風(fēng)險應(yīng)對完成后，由責(zé)任部門提交《風(fēng)險處置結(jié)果報告》，附相關(guān)證明材料（如對方提供的資質(zhì)證明、付款憑證等），經(jīng)風(fēng)險評估小組確認風(fēng)險已解除或降低至可接受范圍。資料歸檔：將《風(fēng)險評估報告》《風(fēng)險應(yīng)對方案表》《風(fēng)險跟蹤表》《風(fēng)險處置結(jié)果報告》等資料整理歸檔，電子版存入合同管理系統(tǒng)，紙質(zhì)版保存期限不少于合同終止后5年。三、標準化工具模板清單（一）表1：合同接收登記表序號合同編號合同名稱合同類型標的額（萬元）提交部門提交人接收日期初步風(fēng)險等級備注1CG-2024-001原材料采購合同采購類120采購部2024-03-01高涉及跨境采購2XS-2024-002軟件服務(wù)合同服務(wù)類80技術(shù)部2024-03-02中首次合作填寫說明：合同編號：按“部門類型-年份-序號”規(guī)則填寫（如“CG”代表采購，“XS”代表銷售）；初步風(fēng)險等級：根據(jù)“一、（一）”中的篩選標準填寫“高/中/低”。（二）表2：風(fēng)險信息收集清單合同編號CG-2024-001信息收集部門采購部、法務(wù)部收集人收集日期2024-03-03信息類別收集內(nèi)容來源完成時限責(zé)任人備注合作方信息營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證明、涉訴記錄合作方提供、“信用中國”查詢2024-03-05趙六需核實原件合同背景項目可行性報告、過往采購合同技術(shù)部、檔案室2024-03-06往年合同履約良好行業(yè)政策跨境原材料進口關(guān)稅政策海關(guān)官網(wǎng)2024-03-07最新關(guān)稅稅率為10%填寫說明：信息類別：根據(jù)“二、（二）”中的清單填寫，保證信息全面性；完成時限：一般不超過合同提交后3個工作日。（三）表3：合同風(fēng)險識別表示例合同編號CG-2024-001風(fēng)險識別部門法務(wù)部識別人周七識別日期2024-03-08風(fēng)險類別風(fēng)險點描述涉及條款初步判斷風(fēng)險等級備注法律風(fēng)險合作方超越營業(yè)執(zhí)照范圍經(jīng)營（原材料涉及危險化學(xué)品）合同第一條“合作方主體資格”高需提供危險化學(xué)品經(jīng)營許可證財務(wù)風(fēng)險預(yù)付款比例60%，回款周期長合同第三條“付款方式”中建議降低至30%運營風(fēng)險未約定不可抗力范圍及處理方式合同第九條“不可抗力”中需補充“疫情、自然災(zāi)害”等情形填寫說明：風(fēng)險類別：按“法律/財務(wù)/運營/合規(guī)”分類；初步判斷風(fēng)險等級：由識別人根據(jù)經(jīng)驗初步判斷，后續(xù)需通過“二、（四）”量化評估。（四）表4：合同風(fēng)險評估量化表合同編號CG-2024-001評估小組法務(wù)部、財務(wù)部、采購部評估日期2024-03-10風(fēng)險點可能性評分影響程度評分風(fēng)險值風(fēng)險等級應(yīng)對策略合作方無?；方?jīng)營許可證5525高規(guī)避：要求對方提供許可證，否則終止合作預(yù)付款比例過高3412中降低：協(xié)商預(yù)付款比例降至30%未約定不可抗力條款236低接受：補充條款并監(jiān)控填寫說明：可能性/影響程度評分：按“二、（四）”中的評分標準打分；風(fēng)險值=可能性×影響程度；風(fēng)險等級：根據(jù)風(fēng)險值劃分（≥15分為高，8-14分為中，≤7分為低）。（五）表5：風(fēng)險應(yīng)對方案表合同編號CG-2024-001風(fēng)險點合作方無?；方?jīng)營許可證應(yīng)對策略規(guī)避應(yīng)對措施要求合作方在2024-03-15日前提供《危險化學(xué)品經(jīng)營許可證》，否則解除合同并追究違約責(zé)任責(zé)任部門采購部完成時限2024-03-15日驗證方式核對許可證原件及有效期備注若對方無法提供，啟動備選供應(yīng)商方案填寫說明：應(yīng)對策略：根據(jù)“二、（五）”中的策略選擇；驗證方式：明確如何確認措施落實（如“提供原件”“現(xiàn)場核查”）。（六）表6：風(fēng)險跟蹤與歸檔表合同編號CG-2024-001風(fēng)險點合作方提供危化品經(jīng)營許可證應(yīng)對措施要求提供許可證責(zé)任部門采購部計劃完成時間2024-03-15實際完成時間2024-03-14執(zhí)行進展對方于2024-03-14日提供許可證（編號：X），有效期至2026-03-13存在問題無風(fēng)險處置結(jié)果風(fēng)險已解除，許可證歸檔至合同附件歸檔日期2024-03-16填寫說明：實際完成時間：不得晚于計劃完成時間，如需延遲需說明原因；風(fēng)險處置結(jié)果：由責(zé)任部門確認后填寫，需附證明材料編號。四、關(guān)鍵風(fēng)險點與執(zhí)行要點（一）高風(fēng)險場景專項提示主體資格風(fēng)險：合作方為分支機構(gòu)時，需核實其總部的授權(quán)委托書；涉及特殊行業(yè)（如醫(yī)療、金融）時，需檢查行業(yè)許可證件的有效性。知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險：技術(shù)開發(fā)合同需明確“背景知識產(chǎn)權(quán)”（雙方合作前已擁有的知識產(chǎn)權(quán)）和“前景知識產(chǎn)權(quán)”（合作中產(chǎn)生的知識產(chǎn)權(quán)）歸屬，避免權(quán)屬爭議?？缇硺I(yè)務(wù)風(fēng)險：跨境合同需約定適用法律（建議選擇中國法律或第三方法律）、爭議解決方式（如仲裁，明確仲裁機構(gòu)）、外匯結(jié)算方式（明確幣種及支付路徑）。（二）執(zhí)行過程常見問題規(guī)避信息收集不全面：避免僅依賴合作方提供的資料，需通過公開渠道（如企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)、裁判文書網(wǎng)）核實其信用狀況，重點檢查涉訴、被執(zhí)行、行政處罰等信息。風(fēng)險識別遺漏：對“隱性條款”需重點關(guān)注，如“合同未盡事宜由雙方協(xié)商解決”（可能增加條款不確定性）、“合作方需配合我方通過客戶審核”（可能產(chǎn)生額外成本）。應(yīng)對方案可操作性：措施需具體、可量化，避免“加強溝通”“謹慎處理”等模糊表述，如“付款節(jié)點需收到全額發(fā)票后30日內(nèi)”而非“盡快付款”。（三）跨部門協(xié)作要求業(yè)務(wù)部門：負責(zé)提供合同背景信息、談判需求，配合收集合作方資料，落實風(fēng)險應(yīng)對措施；法務(wù)部門：負責(zé)法律風(fēng)