對(duì)公賬戶考試題及答案

一、單項(xiàng)選擇題（每題2分，共10題）1.企業(yè)開(kāi)立基本存款賬戶，一般需要向銀行提交（）。A.營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本B.營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本C.稅務(wù)登記證2.對(duì)公賬戶的印鑒一般不包括（）。A.財(cái)務(wù)專(zhuān)用章B.法人章C.發(fā)票專(zhuān)用章3.以下哪種業(yè)務(wù)可以在一般存款賬戶辦理（）。A.現(xiàn)金支取B.工資發(fā)放C.現(xiàn)金繳存4.開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶的有效期最長(zhǎng)不得超過(guò)（）。A.1年B.2年C.3年5.銀行對(duì)企業(yè)賬戶進(jìn)行年檢，主要檢查（）。A.賬戶余額B.賬戶資料的真實(shí)性和完整性C.賬戶交易流水6.企業(yè)變更法定代表人，對(duì)公賬戶信息（）。A.無(wú)需變更B.必須變更C.可變更可不變更7.基本存款賬戶可以辦理（）業(yè)務(wù)。A.借款轉(zhuǎn)存B.日常經(jīng)營(yíng)資金收付C.專(zhuān)項(xiàng)資金收付8.一般存款賬戶不能辦理（）。A.轉(zhuǎn)賬結(jié)算B.現(xiàn)金支取C.現(xiàn)金繳存9.專(zhuān)用存款賬戶是對(duì)（）資金進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)管理和使用而開(kāi)立的賬戶。A.企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)B.特定用途C.臨時(shí)資金10.企業(yè)銷(xiāo)戶時(shí)，應(yīng)先辦理（）。A.基本戶銷(xiāo)戶B.一般戶銷(xiāo)戶C.無(wú)先后順序二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共10題）1.企業(yè)開(kāi)立對(duì)公賬戶需要準(zhǔn)備的資料有（）A.營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本B.法定代表人身份證C.公司章程D.股東身份證2.對(duì)公賬戶的類(lèi)型包括（）A.基本存款賬戶B.一般存款賬戶C.專(zhuān)用存款賬戶D.臨時(shí)存款賬戶3.以下哪些可以作為對(duì)公賬戶的預(yù)留印鑒（）A.財(cái)務(wù)專(zhuān)用章B.法人章C.單位公章D.合同專(zhuān)用章4.一般存款賬戶可以辦理的業(yè)務(wù)有（）A.借款轉(zhuǎn)存B.借款歸還C.現(xiàn)金繳存D.現(xiàn)金支取5.專(zhuān)用存款賬戶適用于（）資金管理。A.基本建設(shè)資金B(yǎng).住房基金C.社會(huì)保障基金D.工會(huì)經(jīng)費(fèi)6.臨時(shí)存款賬戶適用于（）情況。A.設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)B.異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)C.注冊(cè)驗(yàn)資D.增資驗(yàn)資7.企業(yè)賬戶信息變更時(shí)，需要向銀行提交（）A.變更申請(qǐng)B.相關(guān)證明文件C.原開(kāi)戶許可證D.法人授權(quán)書(shū)8.銀行對(duì)企業(yè)賬戶進(jìn)行監(jiān)測(cè)的內(nèi)容包括（）A.賬戶交易金額B.交易頻率C.資金流向D.賬戶余額9.對(duì)公賬戶的支付結(jié)算方式有（）A.支票B.匯票C.本票D.電子支付10.企業(yè)銷(xiāo)戶時(shí)，需要完成的事項(xiàng)有（）A.結(jié)清賬戶余額B.交回未使用的重要空白憑證C.撤銷(xiāo)賬戶印鑒D.辦理稅務(wù)注銷(xiāo)三、判斷題（每題2分，共10題）1.一個(gè)企業(yè)只能開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶。（）2.一般存款賬戶可以支取現(xiàn)金。（）3.專(zhuān)用存款賬戶的資金可以隨意支取。（）4.臨時(shí)存款賬戶在有效期內(nèi)可以辦理展期。（）5.企業(yè)變更賬戶名稱(chēng)，無(wú)需向銀行申請(qǐng)。（）6.預(yù)留印鑒可以隨意更換。（）7.基本存款賬戶可以辦理工資發(fā)放業(yè)務(wù)。（）8.銀行對(duì)企業(yè)賬戶每年進(jìn)行年檢。（）9.對(duì)公賬戶銷(xiāo)戶時(shí)，必須先銷(xiāo)戶再結(jié)清余額。（）10.注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間只收不付。（）四、簡(jiǎn)答題（每題5分，共4題）1.簡(jiǎn)述開(kāi)立基本存款賬戶的流程。答案：企業(yè)先準(zhǔn)備營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本、法定代表人身份證等資料，向銀行提出申請(qǐng)，填寫(xiě)開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)，提交資料審核，審核通過(guò)后銀行確定賬號(hào)、簽訂相關(guān)協(xié)議，最后頒發(fā)開(kāi)戶許可證。2.一般存款賬戶與基本存款賬戶在使用上有何區(qū)別？答案：基本存款賬戶可辦理日常經(jīng)營(yíng)資金收付、工資發(fā)放等，可支取現(xiàn)金；一般存款賬戶主要用于借款轉(zhuǎn)存、歸還等，只能現(xiàn)金繳存，不能支取現(xiàn)金。3.簡(jiǎn)述專(zhuān)用存款賬戶的適用范圍。答案：適用于基本建設(shè)資金、更新改造資金、財(cái)政預(yù)算外資金、糧棉油收購(gòu)資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金、信托基金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金、政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金、單位銀行卡備用金、住房基金、社會(huì)保障基金、收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金、黨團(tuán)工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)及其他按規(guī)定需要專(zhuān)項(xiàng)管理和使用的資金。4.企業(yè)賬戶信息變更后，需要做哪些后續(xù)工作？答案：企業(yè)賬戶信息變更后，要及時(shí)通知相關(guān)業(yè)務(wù)往來(lái)單位新賬戶信息。同時(shí)，按照銀行要求更新預(yù)留印鑒等賬戶管理資料，確保賬戶正常使用。五、討論題（每題5分，共4題）1.討論企業(yè)選擇不同類(lèi)型對(duì)公賬戶的考慮因素。答案：考慮經(jīng)營(yíng)需求，如日常收付多需基本戶；有借款需求選一般戶；特定資金管理用專(zhuān)戶；臨時(shí)業(yè)務(wù)開(kāi)臨時(shí)戶。還要考量開(kāi)戶成本、便利性、銀行服務(wù)等，綜合選擇合適賬戶。2.談?wù)剬?duì)公賬戶資金安全管理的重要性及措施。答案：重要性在于保障企業(yè)資金安全，關(guān)乎企業(yè)生存發(fā)展。措施有加強(qiáng)印鑒管理，設(shè)置合理權(quán)限，定期核對(duì)賬戶，采用安全支付方式，防范網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)，提高人員安全意識(shí)等。3.探討銀行對(duì)企業(yè)賬戶進(jìn)行嚴(yán)格管理和監(jiān)測(cè)的意義。答案：意義在于防范金融風(fēng)險(xiǎn)，防止洗錢(qián)、詐騙等違法活動(dòng)。保障金融秩序穩(wěn)定，維護(hù)公眾利益。也能促使企業(yè)規(guī)范經(jīng)營(yíng)，保障銀行自身資金安全，維護(hù)金融市場(chǎng)健康發(fā)展。4.分析企業(yè)銷(xiāo)戶過(guò)程中可能遇到的問(wèn)題及解決辦法。答案：可能遇到賬戶余額未結(jié)清、重要空白憑證缺失、印鑒不符等問(wèn)題。解決辦法是提前核對(duì)并結(jié)清余額，查找補(bǔ)齊憑證，若印鑒不符按規(guī)定重新辦理，按銀行要求逐步完成銷(xiāo)戶流程。答案一、單項(xiàng)選擇題1.B2.C3.C4.B5.B6.B7.B8.B9.B10.B二、多項(xiàng)選擇題1.ABC2.ABCD3.ABC