物流企業(yè)物資管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)物流企業(yè)物資管理，規(guī)范物資采購(gòu)、存儲(chǔ)、使用及處置等環(huán)節(jié)，提高物資使用效率，降低運(yùn)營(yíng)成本，確保物流業(yè)務(wù)順利開(kāi)展，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本物流企業(yè)內(nèi)所有涉及物資管理的部門和人員，包括但不限于采購(gòu)部門、倉(cāng)儲(chǔ)部門、運(yùn)輸部門及各業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)單元。（三）基本原則1.合法性原則：物資管理活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保各項(xiàng)操作合法合規(guī)。2.效益性原則：以提高物資使用效益為核心，優(yōu)化物資采購(gòu)、存儲(chǔ)和使用流程，降低物資損耗和浪費(fèi)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益最大化。3.計(jì)劃性原則：根據(jù)物流業(yè)務(wù)需求，制定科學(xué)合理的物資采購(gòu)計(jì)劃和使用計(jì)劃，避免盲目采購(gòu)和積壓浪費(fèi)。4.歸口管理原則：明確各部門在物資管理中的職責(zé)和權(quán)限，實(shí)行歸口管理，確保物資管理工作的統(tǒng)一協(xié)調(diào)和高效運(yùn)作。二、物資分類與編碼（一）物資分類1.固定資產(chǎn)類：指使用期限超過(guò)一年，單位價(jià)值在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以上，并且在使用過(guò)程中保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)，如運(yùn)輸車輛、倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)備、辦公設(shè)備等。2.低值易耗品類：指單位價(jià)值較低、使用期限較短，不能作為固定資產(chǎn)核算的各種用具物品，如工具、量具、辦公用品等。3.消耗材料類：指在物流業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中一次性消耗或逐漸消耗掉的物資，如燃油、潤(rùn)滑油、包裝材料等。4.其他物資類：指除上述三類物資以外的其他物資，如勞保用品、消防器材等。（二）物資編碼1.建立統(tǒng)一的物資編碼體系，對(duì)每一類物資賦予唯一的編碼。編碼應(yīng)涵蓋物資的類別、規(guī)格、型號(hào)等信息，便于物資的識(shí)別、統(tǒng)計(jì)和管理。2.物資編碼由數(shù)字和字母組成，編碼規(guī)則應(yīng)簡(jiǎn)潔明了、易于記憶和使用。編碼一經(jīng)確定，不得隨意更改。如需更改，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批，并及時(shí)通知相關(guān)部門。三、物資采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃制定1.各部門應(yīng)根據(jù)物流業(yè)務(wù)需求預(yù)測(cè)和實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況，定期編制物資采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、需求時(shí)間等詳細(xì)信息。2.采購(gòu)部門負(fù)責(zé)匯總各部門的采購(gòu)計(jì)劃，結(jié)合庫(kù)存情況進(jìn)行綜合平衡，制定年度、季度和月度物資采購(gòu)總計(jì)劃。采購(gòu)總計(jì)劃應(yīng)報(bào)經(jīng)企業(yè)管理層審批后執(zhí)行。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.建立合格供應(yīng)商名錄，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、售后服務(wù)等進(jìn)行綜合評(píng)估和審核。只有列入合格供應(yīng)商名錄的供應(yīng)商才能參與企業(yè)的物資采購(gòu)活動(dòng)。2.定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，考核內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、價(jià)格、售后服務(wù)等方面。根據(jù)考核結(jié)果，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行分類管理，對(duì)于表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)于不合格的供應(yīng)商及時(shí)淘汰。3.與選定的供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括物資規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。采購(gòu)合同應(yīng)報(bào)經(jīng)企業(yè)法務(wù)部門審核后生效。（三）采購(gòu)實(shí)施1.采購(gòu)部門根據(jù)審批后的采購(gòu)計(jì)劃和采購(gòu)合同，組織實(shí)施物資采購(gòu)工作。采購(gòu)人員應(yīng)按照采購(gòu)程序，選擇合適的采購(gòu)方式，如招標(biāo)采購(gòu)、詢價(jià)采購(gòu)、競(jìng)爭(zhēng)性談判等，確保采購(gòu)過(guò)程公開(kāi)、公平、公正。2.在采購(gòu)過(guò)程中，采購(gòu)人員應(yīng)嚴(yán)格控制采購(gòu)成本，對(duì)采購(gòu)價(jià)格進(jìn)行比較和分析，選擇性價(jià)比最優(yōu)的物資。同時(shí)，要確保采購(gòu)物資的質(zhì)量符合要求，嚴(yán)格按照采購(gòu)合同的約定進(jìn)行驗(yàn)收。3.對(duì)于緊急采購(gòu)需求，應(yīng)按照特事特辦的原則，履行相應(yīng)的審批手續(xù)后及時(shí)組織采購(gòu)，確保物流業(yè)務(wù)不受影響。四、物資存儲(chǔ)管理（一）倉(cāng)儲(chǔ)規(guī)劃與布局1.根據(jù)物流企業(yè)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和物資存儲(chǔ)要求，合理規(guī)劃倉(cāng)儲(chǔ)空間，劃分不同的存儲(chǔ)區(qū)域，如原材料存儲(chǔ)區(qū)、成品存儲(chǔ)區(qū)、備品備件存儲(chǔ)區(qū)等。2.對(duì)倉(cāng)儲(chǔ)區(qū)域進(jìn)行科學(xué)布局，設(shè)置貨架、貨位等存儲(chǔ)設(shè)施，確保物資存儲(chǔ)有序、便于查找和管理。同時(shí)，要合理安排通道和搬運(yùn)空間，保證物資搬運(yùn)和裝卸作業(yè)的順暢進(jìn)行。（二）物資入庫(kù)管理1.物資到貨后，倉(cāng)儲(chǔ)部門應(yīng)及時(shí)組織驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)根據(jù)采購(gòu)合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)物資的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量等進(jìn)行仔細(xì)核對(duì)，確保物資符合要求。2.對(duì)于驗(yàn)收合格的物資，應(yīng)辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫(xiě)入庫(kù)單，注明物資名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、入庫(kù)日期等信息。入庫(kù)單應(yīng)一式多聯(lián)，分別交采購(gòu)部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門。3.對(duì)于驗(yàn)收不合格的物資，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，辦理退貨或換貨手續(xù)。同時(shí)，要對(duì)不合格物資進(jìn)行標(biāo)識(shí)和隔離，防止其混入合格物資中。（三）物資存儲(chǔ)保管1.按照物資的特性和存儲(chǔ)要求，對(duì)物資進(jìn)行分類存放。對(duì)于易燃易爆、有毒有害等危險(xiǎn)物資，應(yīng)設(shè)置專門的存儲(chǔ)區(qū)域，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。2.定期對(duì)物資進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)和檢查，確保物資數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量完好。盤(pán)點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為每月或每季度進(jìn)行一次全面盤(pán)點(diǎn)。3.加強(qiáng)倉(cāng)儲(chǔ)環(huán)境管理，控制倉(cāng)庫(kù)溫度、濕度、通風(fēng)等條件，防止物資因環(huán)境因素而損壞變質(zhì)。同時(shí)，要做好倉(cāng)庫(kù)的清潔衛(wèi)生工作，保持倉(cāng)庫(kù)整潔。（四）物資出庫(kù)管理1.各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求填寫(xiě)物資出庫(kù)申請(qǐng)單，注明物資名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息。出庫(kù)申請(qǐng)單應(yīng)報(bào)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后交倉(cāng)儲(chǔ)部門。2.倉(cāng)儲(chǔ)部門根據(jù)審批后的出庫(kù)申請(qǐng)單，辦理物資出庫(kù)手續(xù)。發(fā)貨人員應(yīng)按照出庫(kù)單的要求，準(zhǔn)確發(fā)貨，并在出庫(kù)單上簽字確認(rèn)。3.物資出庫(kù)后，倉(cāng)儲(chǔ)部門應(yīng)及時(shí)更新庫(kù)存信息，確保庫(kù)存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。同時(shí)，要對(duì)物資出庫(kù)情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，為物資采購(gòu)和管理提供參考依據(jù)。五、物資使用管理（一）使用計(jì)劃與審批1.各部門應(yīng)根據(jù)物流業(yè)務(wù)實(shí)際需求，制定物資使用計(jì)劃。使用計(jì)劃應(yīng)明確物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、使用時(shí)間等信息，并報(bào)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批。2.對(duì)于重要物資或大額物資的使用，應(yīng)按照企業(yè)規(guī)定的審批流程，報(bào)經(jīng)更高層級(jí)的領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過(guò)后方可領(lǐng)用物資。（二）物資領(lǐng)用與發(fā)放1.物資使用部門憑審批后的物資出庫(kù)申請(qǐng)單到倉(cāng)儲(chǔ)部門領(lǐng)用物資。倉(cāng)儲(chǔ)部門應(yīng)按照出庫(kù)申請(qǐng)單的要求，及時(shí)發(fā)放物資，并做好發(fā)放記錄。2.物資領(lǐng)用人員應(yīng)在領(lǐng)用單上簽字確認(rèn)，確保物資領(lǐng)用的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。領(lǐng)用單應(yīng)作為物資使用的原始憑證，妥善保管。（三）物資使用監(jiān)督與考核1.加強(qiáng)對(duì)物資使用過(guò)程的監(jiān)督檢查，確保物資按照規(guī)定的用途和標(biāo)準(zhǔn)使用，防止浪費(fèi)和濫用。2.建立物資使用考核制度，對(duì)各部門的物資使用情況進(jìn)行考核評(píng)價(jià)?？己酥笜?biāo)包括物資消耗率、物資利用率、物資節(jié)約情況等。對(duì)于物資使用管理優(yōu)秀的部門和個(gè)人給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)于存在問(wèn)題的部門和個(gè)人進(jìn)行督促整改。六、物資盤(pán)點(diǎn)與清查（一）盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃制定1.倉(cāng)儲(chǔ)部門應(yīng)根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，制定年度物資盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃。盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)明確盤(pán)點(diǎn)范圍、盤(pán)點(diǎn)時(shí)間、盤(pán)點(diǎn)人員、盤(pán)點(diǎn)方法等內(nèi)容。2.年度物資盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)報(bào)經(jīng)企業(yè)管理層審批后執(zhí)行。在盤(pán)點(diǎn)實(shí)施前，應(yīng)提前通知各相關(guān)部門做好準(zhǔn)備工作。（二）盤(pán)點(diǎn)實(shí)施1.按照盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃組織開(kāi)展物資盤(pán)點(diǎn)工作。盤(pán)點(diǎn)人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)物資的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量等信息，確保盤(pán)點(diǎn)結(jié)果的準(zhǔn)確性。2.在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符的情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)差異報(bào)告。盤(pán)點(diǎn)差異報(bào)告應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明差異情況、產(chǎn)生原因及處理建議。（三）盤(pán)點(diǎn)結(jié)果處理1.根據(jù)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果，對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧的物資進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。盤(pán)盈的物資應(yīng)及時(shí)入賬，盤(pán)虧的物資應(yīng)查明原因，屬于正常損耗的，經(jīng)審批后核銷；屬于人為原因造成的，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任。2.對(duì)盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的物資管理問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行總結(jié)分析，提出改進(jìn)措施，完善物資管理制度和流程，防止類似問(wèn)題再次發(fā)生。七、物資處置管理（一）處置范圍與原則1.物資處置包括物資的報(bào)廢、轉(zhuǎn)讓、出售、捐贈(zèng)等。對(duì)于已損壞無(wú)法使用、超過(guò)使用期限、技術(shù)淘汰等物資，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行報(bào)廢處置。2.物資處置應(yīng)遵循合法合規(guī)、效益最大化的原則，確保處置過(guò)程公開(kāi)、公平、公正。（二）處置審批與程序1.物資使用部門或倉(cāng)儲(chǔ)部門提出物資處置申請(qǐng)，填寫(xiě)物資處置申請(qǐng)表，注明物資名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、處置原因等信息。2.物資處置申請(qǐng)表應(yīng)報(bào)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，提交企業(yè)相關(guān)部門進(jìn)行審批。審批通過(guò)后，按照規(guī)定的處置程序進(jìn)行處置。3.對(duì)于報(bào)廢物資，應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行鑒定，確認(rèn)其已無(wú)使用價(jià)值。報(bào)廢物資的處置應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行，如通過(guò)招標(biāo)、拍賣等方式進(jìn)行處理，確保處置收入最大化。（三）處置記錄與監(jiān)督1.對(duì)物資處置過(guò)程進(jìn)行詳細(xì)記錄，包括處置申請(qǐng)、審批文件、處置方式、處置時(shí)間、處置收入等信息。處置記錄應(yīng)妥善保管，以備查閱。2.加強(qiáng)對(duì)物資處置過(guò)程的監(jiān)督檢查，防止國(guó)有資產(chǎn)流失和違規(guī)處置行為的發(fā)生。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行糾正和處理。八、信息化管理（一）物資管理信息系統(tǒng)建設(shè)1.建立完善的物資管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)物資采購(gòu)、存儲(chǔ)、使用、盤(pán)點(diǎn)、處置等環(huán)節(jié)的信息化管理。物資管理信息系統(tǒng)應(yīng)與企業(yè)其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行有效集成，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享和業(yè)務(wù)協(xié)同。2.物資管理信息系統(tǒng)應(yīng)具備物資編碼管理、采購(gòu)計(jì)劃管理、供應(yīng)商管理、庫(kù)存管理、出入庫(kù)管理、報(bào)表統(tǒng)計(jì)分析等功能模塊，滿足物資管理工作的實(shí)際需求。（二）數(shù)據(jù)維護(hù)與管理1.明確物資管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)維護(hù)責(zé)任，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性。數(shù)據(jù)維護(hù)人員應(yīng)定期對(duì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。2.加強(qiáng)對(duì)物資管理信息系統(tǒng)用戶的權(quán)限管理，根據(jù)用戶的工作職責(zé)和崗位需求，授予相應(yīng)的系統(tǒng)操作權(quán)限，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)的安全。（三）信息化應(yīng)用與培訓(xùn)1.鼓勵(lì)各部門積極應(yīng)用物資管理信息系統(tǒng)開(kāi)展工作，提高物資管理工作效率和管理水平。通過(guò)系統(tǒng)提供的數(shù)據(jù)分析功能，為物資采購(gòu)、庫(kù)存控制、成本核算等決策提供支持。2.定期組織物資管理信息系統(tǒng)的培訓(xùn)，提高員工的系統(tǒng)操作技能和信息化管理意識(shí)。培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括系統(tǒng)功能介紹、操作流程演示、常見(jiàn)問(wèn)題解答等。九、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)物資管理工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查物資采購(gòu)、存儲(chǔ)、使用、處置等環(huán)節(jié)是否符合本辦法及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。2.審計(jì)部門應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注物資采購(gòu)的合規(guī)性、庫(kù)存管理的準(zhǔn)確性、物資使用的合理性、處置收入的完整性等方面。對(duì)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）日常監(jiān)督檢查1.物資管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)物資管理工作的日常監(jiān)督檢查，定期對(duì)各部門的物資管理情況進(jìn)行巡查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題。2.建立物資管理工作監(jiān)督檢查記錄制度，對(duì)監(jiān)督檢查