2025年企業(yè)風險管理案例分析適用于CERM考試一、單選題（共10題，每題2分）題目1.某制造企業(yè)面臨原材料價格波動風險，管理層決定通過期貨合約鎖定采購成本。該風險管理策略屬于哪種類型？A.風險規(guī)避B.風險轉移C.風險減輕D.風險接受2.在風險評估過程中，某公司使用定量分析方法評估信用風險，主要關注歷史違約數據和概率模型。這種方法屬于：A.基于規(guī)則的方法B.基于專家判斷的方法C.基于概率的方法D.基于情景的方法3.某跨國公司在中國和歐洲設有分支機構，為統(tǒng)一風險管理框架，采用集中式風險管理模式。該模式的顯著優(yōu)勢是：A.本地響應更靈活B.資源利用更高效C.政策執(zhí)行更一致D.決策層級更扁平4.某金融機構實施操作風險壓力測試，模擬極端市場條件下交易系統(tǒng)的崩潰。該測試主要關注：A.信用風險B.市場風險C.流動性風險D.操作風險5.企業(yè)風險管理框架中，"控制活動"要素主要關注：A.風險識別與評估B.風險應對策略C.信息溝通與報告D.監(jiān)控與持續(xù)改進6.某公司發(fā)現(xiàn)內部審計部門獨立性不足，導致審計結果未能有效提升管理決策質量。該問題反映了：A.內部控制缺陷B.風險管理文化薄弱C.風險治理機制失效D.風險信息不對稱7.在風險應對策略中，"風險自留"通常適用于：A.高概率、低影響的風險B.低概率、高影響的風險C.高概率、高影響的風險D.低概率、低影響的風險8.某企業(yè)通過購買保險轉移了部分自然災害風險，該策略的局限性在于：A.可能產生道德風險B.保險覆蓋范圍有限C.精算成本難以確定D.需要頻繁評估條款9.企業(yè)風險管理成熟度模型中，"基礎建設階段"通常表現(xiàn)為：A.建立初步風險管理職能B.實施全面風險管理框架C.風險管理融入業(yè)務流程D.風險管理成為戰(zhàn)略工具10.某公司采用關鍵風險指標(KRI)監(jiān)控市場風險，當某KRI突破閾值時，應啟動的流程是：A.風險預警B.風險報告C.風險處置D.風險調查二、多選題（共5題，每題3分）題目1.企業(yè)實施全面風險管理的好處包括：A.提高決策質量B.降低運營成本C.增強合規(guī)能力D.改善財務績效E.提升企業(yè)價值2.風險評估過程中常用的定性方法包括：A.風險矩陣分析B.德爾菲法C.訪談調查D.敏感性分析E.壓力測試3.風險管理框架中，"信息與溝通"要素應確保：A.風險信息及時傳遞B.溝通渠道暢通有效C.信息安全與保密D.溝通頻率符合需求E.溝通對象覆蓋全面4.企業(yè)應對操作風險的主要措施包括：A.人員培訓與考核B.流程優(yōu)化與自動化C.內部控制強化D.災難恢復計劃E.第三方風險管控5.風險報告應包含的關鍵要素有：A.風險敞口分析B.風險應對建議C.風險趨勢變化D.風險控制有效性E.風險管理目標達成情況三、簡答題（共5題，每題4分）題目1.簡述風險管理的五個主要流程及其核心內容。2.解釋風險偏好、風險容忍度和風險承受能力三者之間的區(qū)別。3.描述企業(yè)實施風險管理的三個主要階段及其特點。4.說明操作風險管理中"4S"原則的內容及其應用場景。5.分析企業(yè)風險管理成熟度模型的五個發(fā)展階段及其表現(xiàn)特征。四、案例分析題（共2題，每題15分）題目1.案例背景：某中型制造企業(yè)面臨原材料價格劇烈波動風險，2024年因銅價上漲導致生產成本增加15%。公司管理層正在評估應對策略，現(xiàn)有選項包括：①簽訂長期供貨合同；②建立原材料庫存緩沖；③采用價格指數期貨套期保值；④開發(fā)替代原材料。問題：a)分析每種策略的優(yōu)缺點和適用條件。b)結合企業(yè)實際情況，建議最合適的應對方案并說明理由。c)如果選擇期貨套期保值，應考慮哪些關鍵因素和潛在風險？2.案例背景：某商業(yè)銀行2024年第三季度報告顯示，不良貸款率上升至2.1%，高于行業(yè)平均水平1個百分點。經調查發(fā)現(xiàn)，主要原因是部分小微企業(yè)經營困難導致貸款違約。銀行風險管理部正在制定應對方案，現(xiàn)有選項包括：①加強貸前審查；②提高貸款利率；③設立專項不良資產處置基金；④擴大與政府合作進行債務重組。問題：a)分析每種策略的風險和收益特征。b)結合銀行戰(zhàn)略目標，建議最合適的應對方案并說明理由。c)如果選擇設立處置基金，應考慮哪些關鍵要素和實施步驟？答案單選題答案1.B2.C3.C4.D5.B6.B7.B8.B9.A10.A多選題答案1.A,C,D,E2.A,B,C3.A,B,E4.A,B,C,D,E5.A,B,C,D,E簡答題答案1.風險管理五個主要流程：-風險識別：通過訪談、流程分析、數據分析等方法識別企業(yè)面臨的各種風險-風險評估：對已識別風險的可能性和影響進行定量或定性分析-風險應對：制定風險規(guī)避、轉移、減輕或接受等策略-風險監(jiān)控：持續(xù)跟蹤風險狀況和應對措施有效性-風險報告：定期向管理層和利益相關者匯報風險管理情況2.風險偏好、容忍度和承受能力的區(qū)別：-風險偏好：企業(yè)愿意承擔的風險類型和程度，通?；趹?zhàn)略目標確定-風險容忍度：可接受的風險影響閾值，通常以財務或運營指標表示-風險承受能力：企業(yè)實際能夠承受的風險水平，受資源和能力限制3.風險管理三個主要階段：-啟動階段：建立風險管理組織架構和基本流程-評估階段：系統(tǒng)識別和分析風險，制定應對計劃-實施階段：執(zhí)行風險應對措施，監(jiān)控效果并持續(xù)改進4.操作風險管理"4S"原則：-安全(Safety)：保障人員、資產和設施安全-標準化(Standardization)：建立規(guī)范的操作流程和控制措施-系統(tǒng)化(Systematization)：采用技術系統(tǒng)支持風險管理-監(jiān)控化(Supervision)：持續(xù)監(jiān)督操作風險狀況5.風險管理成熟度模型五個發(fā)展階段：-初始階段：零散風險管理活動-輕度階段：特定領域有組織管理-完整階段：建立全面風險管理框架-協(xié)調階段：風險管理與業(yè)務整合-創(chuàng)新階段：風險轉化為競爭優(yōu)勢案例分析題答案1.原材料價格波動風險應對方案：a)各策略分析：-長期供貨合同：優(yōu)點是鎖定價格，缺點是缺乏靈活性-建立庫存緩沖：優(yōu)點是平滑成本波動，缺點是占用資金-期貨套期保值：優(yōu)點是風險轉移，缺點是專業(yè)知識要求高-開發(fā)替代材料：優(yōu)點是長期競爭力，缺點是技術投入大b)建議方案：采用期貨套期保值，理由是符合企業(yè)追求穩(wěn)健經營的戰(zhàn)略，且操作成本可控c)關鍵因素和風險：需考慮合約規(guī)模、交割月份匹配、保證金管理等，潛在風險包括基差風險和流動性風險2.不良貸款風險應對方案：a)各策略分析：-加強貸前審查：優(yōu)點是預防為主，缺點是可能錯失業(yè)務機會-提高貸款利率：優(yōu)點是增加收