煙草公司采購管理辦法一、總則（一）目的為加強煙草公司采購管理，規(guī)范采購行為，提高采購效率，保證采購質(zhì)量，控制采購成本，防范采購風(fēng)險，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于煙草公司及所屬各部門、各單位的物資采購、服務(wù)采購等活動。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：采購活動必須遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)政策，嚴(yán)格按照規(guī)定的程序和方式進(jìn)行。2.公開公正原則：采購過程應(yīng)公開透明，確保公平競爭，維護(hù)供應(yīng)商合法權(quán)益，保證采購結(jié)果公正合理。3.質(zhì)量優(yōu)先原則：優(yōu)先選擇質(zhì)量可靠、信譽良好的供應(yīng)商，確保所采購物資和服務(wù)符合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和公司實際需求。4.成本效益原則：在保證采購質(zhì)量的前提下，合理控制采購成本，提高采購資金使用效益。5.廉潔高效原則：采購人員應(yīng)廉潔自律，嚴(yán)格遵守職業(yè)道德，提高工作效率，確保采購活動高效有序進(jìn)行。二、采購組織與職責(zé)（一）采購管理委員會1.組成：由公司領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人等組成。2.職責(zé)審議采購管理的重大政策、制度和流程。審定年度采購計劃和預(yù)算。協(xié)調(diào)解決采購工作中的重大問題。對采購活動進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)。（二）采購部門1.職責(zé)負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行采購管理制度、流程和標(biāo)準(zhǔn)。編制年度采購計劃和預(yù)算，并組織實施。組織采購項目的招標(biāo)、詢價、談判等采購活動。負(fù)責(zé)供應(yīng)商的開發(fā)、選擇、評價和管理。簽訂采購合同，并跟蹤合同執(zhí)行情況。建立采購檔案，做好采購信息統(tǒng)計和分析工作。（三）需求部門1.職責(zé)根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求，提出物資采購和服務(wù)需求申請。參與采購項目的技術(shù)要求制定、供應(yīng)商選擇和采購合同評審。配合采購部門進(jìn)行采購項目的驗收工作。（四）財務(wù)部門1.職責(zé)審核采購預(yù)算，監(jiān)督采購資金的使用。參與采購合同評審，負(fù)責(zé)采購付款的審核和支付。對采購成本進(jìn)行核算和分析，提供財務(wù)數(shù)據(jù)支持。（五）審計部門1.職責(zé)對采購活動進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查采購制度執(zhí)行情況。審查采購項目的合法性、合規(guī)性和效益性。對采購過程中的違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查和處理。三、采購計劃與預(yù)算管理（一）采購計劃編制1.需求部門應(yīng)于每年[具體時間]前，根據(jù)公司年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃、項目建設(shè)計劃等，結(jié)合現(xiàn)有物資庫存情況，編制本部門下一年度采購需求計劃，報采購部門。2.采購部門對各需求部門的采購需求計劃進(jìn)行匯總、審核和平衡，結(jié)合公司實際情況和市場供應(yīng)情況，編制年度采購計劃，報采購管理委員會審議通過后下達(dá)執(zhí)行。3.年度采購計劃應(yīng)明確采購項目名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預(yù)算金額、采購時間等內(nèi)容，并根據(jù)實際情況進(jìn)行動態(tài)調(diào)整。（二）采購預(yù)算管理1.采購預(yù)算由財務(wù)部門負(fù)責(zé)編制，與公司年度預(yù)算同步進(jìn)行。采購預(yù)算應(yīng)根據(jù)采購計劃和市場價格走勢等因素合理確定，確保采購資金的合理安排。2.采購部門應(yīng)嚴(yán)格按照采購預(yù)算執(zhí)行采購任務(wù)，不得超預(yù)算采購。如因特殊原因需要調(diào)整采購預(yù)算的，應(yīng)按照公司預(yù)算調(diào)整程序進(jìn)行審批。3.財務(wù)部門應(yīng)加強對采購預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控和分析，定期向采購管理委員會報告采購預(yù)算執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行過程中存在的問題。四、采購方式與程序（一）采購方式1.招標(biāo)采購：適用于金額較大、技術(shù)復(fù)雜、市場競爭充分的采購項目。招標(biāo)采購應(yīng)按照國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行，通過公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)等方式確定中標(biāo)供應(yīng)商。2.詢價采購：適用于規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、貨源充足、價格變化幅度小的采購項目。詢價采購應(yīng)向不少于三家供應(yīng)商發(fā)出詢價通知書，通過比較供應(yīng)商報價確定成交供應(yīng)商。3.談判采購：適用于招標(biāo)后沒有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的、技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的、采用招標(biāo)所需時間不能滿足用戶緊急需要的、不能事先計算出價格總額的采購項目。談判采購應(yīng)與不少于三家供應(yīng)商進(jìn)行談判，通過綜合比較確定成交供應(yīng)商。4.單一來源采購：適用于只能從唯一供應(yīng)商處采購的、發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購的、必須保證原有采購項目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的采購項目。單一來源采購應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批，并與供應(yīng)商進(jìn)行協(xié)商確定成交價格。（二）采購程序1.采購申請：需求部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要填寫采購申請表，詳細(xì)說明采購項目名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、技術(shù)要求、預(yù)算金額、采購時間等內(nèi)容，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報采購部門。2.采購審批：采購部門對采購申請進(jìn)行初審，審核通過后報采購管理委員會審批。采購管理委員會根據(jù)采購項目的性質(zhì)、金額等情況進(jìn)行審批，審批通過后采購部門方可組織實施采購活動。3.采購實施招標(biāo)采購：采購部門發(fā)布招標(biāo)公告，發(fā)售招標(biāo)文件，組織開標(biāo)、評標(biāo)、定標(biāo)等活動，確定中標(biāo)供應(yīng)商，并向中標(biāo)供應(yīng)商發(fā)出中標(biāo)通知書。詢價采購：采購部門向不少于三家供應(yīng)商發(fā)出詢價通知書，供應(yīng)商在規(guī)定時間內(nèi)報價，采購部門對供應(yīng)商報價進(jìn)行比較，確定成交供應(yīng)商，并向成交供應(yīng)商發(fā)出成交通知書。談判采購：采購部門與不少于三家供應(yīng)商進(jìn)行談判，談判結(jié)束后，采購部門根據(jù)談判情況確定成交供應(yīng)商，并向成交供應(yīng)商發(fā)出成交通知書。單一來源采購：采購部門按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批后，與供應(yīng)商進(jìn)行協(xié)商確定成交價格，并簽訂采購合同。4.合同簽訂：采購部門根據(jù)采購結(jié)果與成交供應(yīng)商簽訂采購合同。采購合同應(yīng)明確采購項目名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、價格、交貨時間、交貨地點、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等內(nèi)容。采購合同簽訂后，應(yīng)及時報財務(wù)部門備案。5.采購驗收：采購項目完成后，需求部門應(yīng)組織相關(guān)人員按照采購合同和驗收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗收。驗收合格后，需求部門填寫驗收報告，并報采購部門備案。如驗收不合格，需求部門應(yīng)及時通知供應(yīng)商進(jìn)行整改或退換貨，直至驗收合格為止。6.采購付款：財務(wù)部門根據(jù)采購合同和驗收報告，對采購付款申請進(jìn)行審核，審核通過后按照合同約定的付款方式和時間支付采購款項。五、供應(yīng)商管理（一）供應(yīng)商開發(fā)1.采購部門應(yīng)建立供應(yīng)商信息庫，通過多種渠道收集供應(yīng)商信息，包括供應(yīng)商的基本情況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況、產(chǎn)品質(zhì)量、價格水平、售后服務(wù)等方面。2.采購部門對收集到的供應(yīng)商信息進(jìn)行整理、分析和篩選，確定潛在供應(yīng)商名單。對潛在供應(yīng)商進(jìn)行實地考察和評估，了解其生產(chǎn)能力、技術(shù)水平、質(zhì)量管理體系等情況，符合要求的納入供應(yīng)商信息庫。（二）供應(yīng)商選擇1.采購項目實施前，采購部門應(yīng)根據(jù)采購項目的需求和特點，從供應(yīng)商信息庫中選擇不少于三家供應(yīng)商參與采購活動。2.采購部門應(yīng)組織相關(guān)人員對參與采購活動的供應(yīng)商進(jìn)行資格審查，審查內(nèi)容包括供應(yīng)商的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機構(gòu)代碼證、生產(chǎn)許可證、產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證、業(yè)績情況等。3.采購部門根據(jù)資格審查結(jié)果，結(jié)合供應(yīng)商的報價、產(chǎn)品質(zhì)量、售后服務(wù)等因素，綜合評價供應(yīng)商，選擇最優(yōu)供應(yīng)商作為成交供應(yīng)商。（三）供應(yīng)商評價與管理1.采購部門應(yīng)定期對供應(yīng)商進(jìn)行評價，評價內(nèi)容包括供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、價格水平、售后服務(wù)等方面。評價結(jié)果分為優(yōu)秀、良好、合格、不合格四個等級。2.對評價結(jié)果為優(yōu)秀的供應(yīng)商，采購部門應(yīng)給予適當(dāng)?shù)莫剟詈蛢?yōu)惠政策，如增加采購份額、優(yōu)先付款等；對評價結(jié)果為不合格的供應(yīng)商，采購部門應(yīng)及時與其溝通，要求其限期整改，如整改后仍不符合要求，應(yīng)將其從供應(yīng)商信息庫中刪除，并停止與其合作。3.采購部門應(yīng)建立供應(yīng)商檔案，記錄供應(yīng)商的基本信息、評價結(jié)果、合作情況等內(nèi)容，以便對供應(yīng)商進(jìn)行跟蹤和管理。六、采購風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別與評估1.采購部門應(yīng)定期對采購活動進(jìn)行風(fēng)險識別和評估，分析采購過程中可能存在的風(fēng)險因素，如供應(yīng)商違約、采購價格波動、質(zhì)量問題、法律糾紛等。2.采購部門應(yīng)根據(jù)風(fēng)險識別和評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，降低采購風(fēng)險。（二）風(fēng)險應(yīng)對措施1.供應(yīng)商管理風(fēng)險應(yīng)對：加強對供應(yīng)商的管理和監(jiān)督，建立供應(yīng)商評價和淘汰機制，選擇信譽良好、實力雄厚的供應(yīng)商合作；在采購合同中明確供應(yīng)商的違約責(zé)任，加大對供應(yīng)商違約行為的處罰力度。2.采購價格風(fēng)險應(yīng)對：加強市場調(diào)研和價格分析，及時掌握市場價格動態(tài)，合理確定采購價格；與供應(yīng)商簽訂價格調(diào)整協(xié)議，約定價格調(diào)整的條件和方式，降低價格波動風(fēng)險。3.質(zhì)量風(fēng)險應(yīng)對：加強對采購產(chǎn)品的質(zhì)量檢驗和驗收，嚴(yán)格按照合同約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗收；在采購合同中明確質(zhì)量保證條款和質(zhì)量違約責(zé)任，要求供應(yīng)商提供質(zhì)量保證措施和售后服務(wù)承諾。4.法律風(fēng)險應(yīng)對：加強對采購法律法規(guī)的學(xué)習(xí)和研究，確保采購活動依法依規(guī)進(jìn)行；在采購合同簽訂前，對合同條款進(jìn)行法律審查，避免合同糾紛。七、采購監(jiān)督與考核（一）采購監(jiān)督1.審計部門應(yīng)定期對采購活動進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查采購制度執(zhí)行情況、采購程序合規(guī)性、采購合同履行情況等。2.采購管理委員會應(yīng)加強對采購活動的監(jiān)督和指導(dǎo)，及時發(fā)現(xiàn)和解決采購工作中存在的問題。3.采購部門應(yīng)建立內(nèi)部監(jiān)督機制，加強對采購人員的管理和監(jiān)督，防止采購人員違規(guī)操作。（二）采購考核1.采購部門應(yīng)建立采購工作考核制度，對采購人員的工作業(yè)績、工作