電網公司報銷管理辦法總則目的本辦法旨在規(guī)范電網公司的報銷行為，加強財務管理，確保公司各項費用支出合理、合規(guī)、透明，提高資金使用效益，保障公司正常運營。適用范圍本辦法適用于電網公司總部及所屬各單位，包括但不限于各級管理部門、生產部門、基層站所等?；驹瓌t1.合規(guī)性原則：報銷行為必須符合國家法律法規(guī)、財務制度以及電網公司的相關規(guī)定。2.真實性原則：報銷憑證必須真實、合法、有效，反映實際發(fā)生的經濟業(yè)務。3.合理性原則：費用支出應合理、必要，符合公司的生產經營需要和成本效益原則。4.及時性原則：員工應及時辦理報銷手續(xù)，確保財務數據的及時性和準確性。報銷范圍及標準差旅費1.交通費用乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的費用，按照公司規(guī)定的標準執(zhí)行。市內交通費按照出差實際需要報銷，一般按照出差天數和規(guī)定標準計算。2.住宿費用：根據出差地區(qū)的不同，分為不同的住宿標準檔次，員工應在標準范圍內選擇合適的住宿。3.伙食補貼：按照出差地區(qū)的類別，給予相應的伙食補貼，補貼標準根據實際情況制定。業(yè)務招待費1.定義：業(yè)務招待費是指公司為業(yè)務經營的合理需要而支付的招待費用。2.范圍：包括宴請、禮品、娛樂等費用。3.標準：業(yè)務招待費應嚴格控制，根據業(yè)務性質和金額大小，制定相應的審批流程和標準。一般應按照公司年度預算進行控制，不得超支。辦公用品費1.定義：辦公用品費是指公司日常辦公所需的文具、紙張、電腦耗材等費用。2.采購：辦公用品應通過公司指定的采購渠道進行采購，確保質量和價格合理。3.報銷：員工購買辦公用品后，應及時填寫報銷單，并附上發(fā)票和清單，經審批后報銷。通訊費1.標準：根據員工的崗位和工作需要，制定不同的通訊費補貼標準。2.報銷方式：通訊費補貼可以采用實報實銷或定額補貼的方式，具體方式由公司規(guī)定。會議費1.定義：會議費是指公司召開會議所發(fā)生的各項費用，包括會議場地租賃、餐飲、住宿、資料印刷等費用。2.審批：召開會議前，應提前提交會議預算和申請，經審批后按照預算執(zhí)行。3.報銷：會議結束后，應及時整理會議費用報銷憑證，經審批后報銷。報銷流程報銷申請1.員工發(fā)生費用支出后，應及時填寫報銷申請表，詳細注明費用的發(fā)生日期、事由、金額等信息。2.報銷申請表應附上相關的發(fā)票、收據、清單等原始憑證，確保憑證真實、合法、有效。審批流程1.報銷申請表首先由部門負責人進行初審，審核費用的合理性和真實性，簽署意見后提交給財務部門。2.財務部門對報銷憑證進行審核，重點審核憑證的合規(guī)性、完整性和準確性。對于不符合規(guī)定的報銷申請，財務部門應及時退回并說明原因。3.財務審核通過后，報銷申請根據金額大小提交給相應級別的領導進行審批。一般情況下，金額較小的報銷由部門領導審批，金額較大的報銷由公司分管領導或總經理審批。4.領導審批通過后，報銷申請返回財務部門進行報銷處理。報銷支付1.財務部門根據審批通過的報銷申請，按照公司的財務制度和支付流程進行報銷支付。2.報銷支付方式可以采用現(xiàn)金支付、銀行轉賬等方式，具體支付方式根據實際情況確定。3.對于不符合報銷規(guī)定的費用，財務部門有權拒絕支付，并及時通知相關人員。報銷憑證管理憑證要求1.報銷憑證必須是國家稅務部門統(tǒng)一印制的發(fā)票或財政部門監(jiān)制的收據，發(fā)票應加蓋發(fā)票專用章，收據應加蓋財務專用章。2.發(fā)票內容應填寫完整，包括發(fā)票名稱、發(fā)票號碼、開票日期、購買方名稱、銷售方名稱、服務內容、金額等信息。3.報銷憑證應與報銷申請表中的信息一致，不得涂改、偽造。憑證粘貼1.報銷憑證應按照一定的順序粘貼在報銷粘貼單上，確保整齊、美觀。2.粘貼時應注意發(fā)票的正面朝上，便于審核和查閱。3.對于多張發(fā)票的情況，可以采用魚鱗式粘貼或階梯式粘貼，確保粘貼牢固，不易脫落。憑證保管1.財務部門應妥善保管報銷憑證，建立報銷憑證檔案，按照年度、月份等進行分類整理。2.報銷憑證檔案應保存一定的期限，按照國家法律法規(guī)和公司規(guī)定執(zhí)行，以備審計、檢查等需要。3.對于電子發(fā)票，應按照公司規(guī)定進行打印和保存，確保電子發(fā)票的真實性和完整性。監(jiān)督與檢查內部審計1.公司內部審計部門應定期對報銷業(yè)務進行審計，檢查報銷制度的執(zhí)行情況、報銷憑證的真實性和合規(guī)性等。2.審計部門應出具審計報告，對于發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改情況。財務檢查1.財務部門應定期對報銷業(yè)務進行自查，檢查報銷流程的執(zhí)行情況、報銷標準的遵守情況等。2.財務檢查可以采用抽樣檢查、全面檢查等方式，對于發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改。違規(guī)處理1.對于違反報銷管理辦法的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應的處理，包括但不限于批評教育、責令改正、扣減績效獎金、辭退等。2.對于違規(guī)報銷的費用，公司有權要求相關人員退還，并追究