甘州職業(yè)年金管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范甘州職業(yè)年金的管理，保障職業(yè)年金基金的安全、完整，維護(hù)參保人員的合法權(quán)益，根據(jù)《機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金辦法》（國辦發(fā)〔2015〕18號）、《職業(yè)年金基金管理暫行辦法》（人社部發(fā)〔2016〕92號）等相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合甘州實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于甘州行政區(qū)域內(nèi)按照公務(wù)員法管理的單位、參照公務(wù)員法管理的機(jī)關(guān)（單位）、事業(yè)單位及其編制內(nèi)的工作人員。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則職業(yè)年金的管理嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。2.公平公正原則保障參保人員在職業(yè)年金管理過程中的公平待遇，按照統(tǒng)一的政策和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行管理。3.安全穩(wěn)健原則采取有效措施確保職業(yè)年金基金的安全，實(shí)現(xiàn)基金的穩(wěn)健運(yùn)營和保值增值。4.信息透明原則及時、準(zhǔn)確、完整地披露職業(yè)年金管理信息，接受參保人員和社會監(jiān)督。二、管理職責(zé)（一）人力資源和社會保障部門1.負(fù)責(zé)制定甘州職業(yè)年金管理的相關(guān)政策和制度。2.監(jiān)督指導(dǎo)職業(yè)年金基金的管理運(yùn)營，確?；鸢踩?。3.協(xié)調(diào)解決職業(yè)年金管理過程中的重大問題。（二）財政部門1.負(fù)責(zé)職業(yè)年金財政資金的保障和監(jiān)督管理。2.參與制定職業(yè)年金管理的相關(guān)政策和制度。3.對職業(yè)年金基金的財務(wù)收支進(jìn)行監(jiān)督檢查。（三）職業(yè)年金管理機(jī)構(gòu)1.受托管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)職業(yè)年金基金的受托管理，制定職業(yè)年金基金投資策略，選擇投資管理人、托管人等。2.投資管理機(jī)構(gòu)按照受托管理機(jī)構(gòu)制定的投資策略，對職業(yè)年金基金進(jìn)行投資運(yùn)營，確?；鸨Ｖ翟鲋?。3.托管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)職業(yè)年金基金的托管，安全保管基金財產(chǎn)，辦理資金清算、會計核算等業(yè)務(wù)。（四）參保單位1.負(fù)責(zé)本單位職業(yè)年金的申報、繳費(fèi)等工作。2.配合職業(yè)年金管理機(jī)構(gòu)做好相關(guān)信息的采集和核對工作。3.向本單位工作人員宣傳職業(yè)年金政策。（五）參保人員1.按照規(guī)定繳納職業(yè)年金費(fèi)用。2.享有職業(yè)年金的相關(guān)權(quán)益，可查詢個人職業(yè)年金賬戶信息。3.對職業(yè)年金管理工作進(jìn)行監(jiān)督。三、職業(yè)年金的建立與繳費(fèi)（一）建立方式職業(yè)年金所需費(fèi)用由單位和工作人員個人共同承擔(dān)。單位繳納職業(yè)年金費(fèi)用的比例為本單位工資總額的8%，個人繳費(fèi)比例為本人繳費(fèi)工資的4%，由單位代扣代繳。單位和個人繳費(fèi)基數(shù)與機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)基數(shù)一致。（二）繳費(fèi)流程1.參保單位每月根據(jù)本單位工作人員的工資情況，計算應(yīng)繳納的職業(yè)年金費(fèi)用。2.填寫職業(yè)年金繳費(fèi)申報表，報同級人力資源和社會保障部門審核。3.審核通過后，參保單位按照規(guī)定的時間和方式將職業(yè)年金費(fèi)用足額繳入職業(yè)年金基金歸集賬戶。（三）繳費(fèi)調(diào)整根據(jù)國家政策調(diào)整及甘州實(shí)際情況，適時對職業(yè)年金的繳費(fèi)比例、繳費(fèi)基數(shù)等進(jìn)行調(diào)整。調(diào)整方案由人力資源和社會保障部門會同財政部門提出，報甘州人民政府批準(zhǔn)后執(zhí)行。四、職業(yè)年金基金管理（一）基金性質(zhì)職業(yè)年金基金是機(jī)關(guān)事業(yè)單位及其工作人員在參加機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上，建立的補(bǔ)充養(yǎng)老保險基金，獨(dú)立于機(jī)關(guān)事業(yè)單位和托管機(jī)構(gòu)的固有財產(chǎn)及其管理的其他財產(chǎn)。（二）管理模式職業(yè)年金基金采用信托管理模式，實(shí)行集中委托投資運(yùn)營。人力資源和社會保障部門作為委托人，將職業(yè)年金基金委托給受托管理機(jī)構(gòu)，受托管理機(jī)構(gòu)再選擇投資管理機(jī)構(gòu)和托管機(jī)構(gòu)，分別負(fù)責(zé)基金的投資運(yùn)營和托管。（三）基金賬戶管理1.職業(yè)年金基金設(shè)立中央和省級兩級歸集賬戶，用于歸集和管理職業(yè)年金基金。2.參保單位繳費(fèi)和各級財政補(bǔ)助資金直接繳入中央歸集賬戶，中央歸集賬戶按照規(guī)定將資金分配至省級歸集賬戶。3.托管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)為每個參保人員建立職業(yè)年金個人賬戶，記錄個人繳費(fèi)、單位繳費(fèi)、投資收益等信息。（四）基金投資運(yùn)營1.投資管理機(jī)構(gòu)按照國家規(guī)定的投資范圍和比例，對職業(yè)年金基金進(jìn)行投資運(yùn)營。投資范圍包括銀行存款、國債、中央銀行票據(jù)、債券回購、萬能保險產(chǎn)品、投資連結(jié)保險產(chǎn)品、證券投資基金、股票等。2.投資管理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全投資管理制度，加強(qiáng)風(fēng)險管理，確保投資收益穩(wěn)定。3.受托管理機(jī)構(gòu)定期對投資管理機(jī)構(gòu)的投資運(yùn)營情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。（五）基金托管1.托管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)安全保管職業(yè)年金基金財產(chǎn)，根據(jù)投資管理機(jī)構(gòu)的投資指令辦理資金清算、會計核算等業(yè)務(wù)。2.托管機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全托管業(yè)務(wù)管理制度，加強(qiáng)內(nèi)部控制，確?；鹜泄馨踩?。3.托管機(jī)構(gòu)定期向受托管理機(jī)構(gòu)和人力資源和社會保障部門報告基金托管情況。五、職業(yè)年金待遇支付（一）待遇領(lǐng)取條件參保人員在達(dá)到國家規(guī)定的退休條件并依法辦理退休手續(xù)后，可按月領(lǐng)取職業(yè)年金待遇。（二）待遇計發(fā)方式職業(yè)年金待遇由單位繳費(fèi)及其投資收益和個人繳費(fèi)及其投資收益兩部分組成。退休后，按月領(lǐng)取的職業(yè)年金待遇=職業(yè)年金個人賬戶累計儲存額÷計發(fā)月數(shù)。計發(fā)月數(shù)根據(jù)退休年齡和計發(fā)月數(shù)表確定。（三）待遇支付流程1.參保人員退休時，由所在單位向同級人力資源和社會保障部門提交退休審批表及相關(guān)材料。2.人力資源和社會保障部門審核通過后，向受托管理機(jī)構(gòu)下達(dá)待遇支付通知。3.受托管理機(jī)構(gòu)根據(jù)待遇支付通知，通知托管機(jī)構(gòu)將職業(yè)年金待遇支付給參保人員。（四）待遇調(diào)整根據(jù)國家政策調(diào)整及甘州實(shí)際情況，適時對職業(yè)年金待遇進(jìn)行調(diào)整。調(diào)整方案由人力資源和社會保障部門會同財政部門提出，報甘州人民政府批準(zhǔn)后執(zhí)行。六、信息管理與監(jiān)督檢查（一）信息管理1.建立健全職業(yè)年金信息管理系統(tǒng)，及時、準(zhǔn)確地記錄參保單位、參保人員、繳費(fèi)、投資運(yùn)營、待遇支付等信息。2.職業(yè)年金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向人力資源和社會保障部門、財政部門及參保單位、參保人員提供職業(yè)年金管理信息。3.參保單位和參保人員有權(quán)查詢個人職業(yè)年金賬戶信息，職業(yè)年金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)提供便捷的查詢服務(wù)。（二）監(jiān)督檢查1.人力資源和社會保障部門、財政部門定期對職業(yè)年金管理機(jī)構(gòu)的管理運(yùn)營情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保基金安全、合規(guī)運(yùn)營。2.審計部門依法對職業(yè)年金基金的財務(wù)收支進(jìn)行審計監(jiān)督。3.職業(yè)年金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督管理制度，加強(qiáng)對自身業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查。4.鼓勵參保單位和參保人員對職業(yè)年金管理工作進(jìn)行監(jiān)督，對發(fā)現(xiàn)的問題及時向有關(guān)部門反映。七、風(fēng)險管理與內(nèi)部控制（一）風(fēng)險管理1.職業(yè)年金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全風(fēng)險管理體系，對職業(yè)年金基金管理過程中的各類風(fēng)險進(jìn)行識別、評估和控制。2.風(fēng)險評估應(yīng)涵蓋投資風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險等方面，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。3.定期對風(fēng)險管理體系的有效性進(jìn)行評估，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。（二）內(nèi)部控制1.職業(yè)年金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度，明確各部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作相互制約、相互監(jiān)督。2.內(nèi)部控制應(yīng)涵蓋基金管理、財務(wù)管理、投資管理、托管業(yè)務(wù)等各個環(huán)節(jié)，加強(qiáng)對關(guān)鍵崗位和重點(diǎn)業(yè)務(wù)的控制。3.定期對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評價，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。八、法律責(zé)任（一）參保單位責(zé)任參保單位未按照規(guī)定繳納職業(yè)年金費(fèi)用的，由人力資源和社會保障部門責(zé)令限期改正；逾期不改正的，按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，并對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予處分。（二）職業(yè)年金管理機(jī)構(gòu)責(zé)任職業(yè)年金管理機(jī)構(gòu)違反本辦法規(guī)定，有下列情形之一的，由人力資源和社會保障部門責(zé)令改正，并處以罰款；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：1.未按照規(guī)定進(jìn)行職業(yè)年金基金投資運(yùn)營的。2.未按照規(guī)定安全保管職業(yè)年金基金財產(chǎn)的。3.未按照規(guī)定