資產(chǎn)領域安全管理辦法一、總則（一）目的為加強公司資產(chǎn)領域的安全管理，保障公司資產(chǎn)的安全與完整，防范資產(chǎn)安全風險，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有涉及資產(chǎn)領域的部門、崗位及相關業(yè)務活動，包括但不限于固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等各類資產(chǎn)的管理。（三）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家相關法律法規(guī)以及行業(yè)標準，確保資產(chǎn)安全管理活動合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋資產(chǎn)從購置、使用、維護、處置等全生命周期的安全管理。3.風險防控原則：識別、評估和應對資產(chǎn)安全風險，采取有效措施降低風險發(fā)生的可能性及影響程度。4.責任明確原則：明確各部門、崗位在資產(chǎn)安全管理中的職責，做到責任到人。二、資產(chǎn)安全管理職責（一）資產(chǎn)管理部門1.負責制定資產(chǎn)管理制度、流程和標準，并組織實施。2.牽頭開展資產(chǎn)清查、盤點工作，確保資產(chǎn)賬實相符。3.負責資產(chǎn)的采購、驗收、入賬、調(diào)配、報廢等日常管理工作。4.對資產(chǎn)的安全狀況進行定期檢查和評估，及時發(fā)現(xiàn)并報告安全隱患。（二）使用部門1.負責本部門資產(chǎn)的日常使用和保管，確保資產(chǎn)的安全與正常運行。2.配合資產(chǎn)管理部門進行資產(chǎn)清查、盤點工作，提供真實準確的資產(chǎn)信息。3.發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)安全問題及時向資產(chǎn)管理部門報告，并協(xié)助采取相應的處理措施。（三）財務部門1.負責資產(chǎn)的財務核算，準確反映資產(chǎn)的價值變動情況。2.審核資產(chǎn)采購、處置等相關財務手續(xù)，確保資金使用合規(guī)。3.協(xié)助資產(chǎn)管理部門進行資產(chǎn)清查結(jié)果的賬務處理。（四）風險管理部門1.對資產(chǎn)領域的安全風險進行識別、評估和監(jiān)控，制定風險應對策略。2.定期對資產(chǎn)安全管理情況進行審計和監(jiān)督，提出改進建議。（五）公司管理層1.審批資產(chǎn)安全管理相關制度、計劃和報告。2.協(xié)調(diào)解決資產(chǎn)安全管理工作中的重大問題，提供必要的資源支持。三、資產(chǎn)購置與驗收安全管理（一）購置計劃1.各部門根據(jù)業(yè)務需求和資產(chǎn)現(xiàn)狀，提出資產(chǎn)購置申請，明確購置資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、預算等信息。2.資產(chǎn)管理部門對購置申請進行審核，結(jié)合公司資產(chǎn)配置標準和實際情況，提出審核意見，報公司管理層審批。3.經(jīng)批準的購置計劃納入公司年度預算管理，確保資金來源合理合法。（二）采購環(huán)節(jié)1.按照國家法律法規(guī)和公司相關規(guī)定，通過招標、詢價、談判等方式選擇合格的供應商。2.在采購合同中明確資產(chǎn)的規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量標準、價格、交貨期、售后服務等條款，以及雙方的權(quán)利和義務，特別是關于資產(chǎn)安全的約定。3.采購過程中要嚴格遵守采購流程，確保采購活動的公開、公平、公正，防止出現(xiàn)商業(yè)賄賂等違規(guī)行為。（三）驗收管理1.資產(chǎn)到貨后，資產(chǎn)管理部門會同使用部門、質(zhì)量檢驗部門等相關人員按照合同要求進行驗收。2.驗收內(nèi)容包括資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號、質(zhì)量、外觀等，確保資產(chǎn)符合采購要求和安全標準。3.對驗收合格的資產(chǎn)，填寫驗收報告，辦理入庫手續(xù)；對驗收不合格的資產(chǎn)，及時與供應商溝通協(xié)商解決，如涉及質(zhì)量問題，按照合同約定追究供應商責任。四、資產(chǎn)使用與保管安全管理（一）使用規(guī)范1.資產(chǎn)管理部門負責制定各類資產(chǎn)的使用操作規(guī)程，并組織使用人員進行培訓。2.使用人員必須嚴格按照操作規(guī)程使用資產(chǎn)，不得擅自更改或違規(guī)操作，確保資產(chǎn)的安全運行。3.對于貴重、關鍵資產(chǎn)，實行專人專管制度，明確使用責任人，確保資產(chǎn)的安全與完整。（二）保管措施1.根據(jù)資產(chǎn)的性質(zhì)和特點，采取相應的保管措施，如防火、防盜、防潮、防蟲、防雷等。2.對資產(chǎn)存放場所進行定期檢查和維護，確保環(huán)境安全可靠。3.建立資產(chǎn)保管臺賬，詳細記錄資產(chǎn)的存放地點、保管責任人等信息，便于資產(chǎn)的查詢和管理。（三）資產(chǎn)轉(zhuǎn)移與交接1.因工作需要，資產(chǎn)在部門之間轉(zhuǎn)移時，必須辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)，填寫資產(chǎn)轉(zhuǎn)移清單，明確轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的名稱、數(shù)量、轉(zhuǎn)移時間、交接雙方等信息。2.資產(chǎn)使用人員離職或崗位變動時，要及時辦理資產(chǎn)交接手續(xù)，確保資產(chǎn)交接清楚，責任明確。五、資產(chǎn)維護與維修安全管理（一）維護計劃1.資產(chǎn)管理部門根據(jù)資產(chǎn)的使用狀況和使用壽命，制定年度資產(chǎn)維護計劃，明確維護內(nèi)容、維護時間、維護責任人等。2.維護計劃應充分考慮資產(chǎn)的安全性能要求，確保維護工作能夠有效保障資產(chǎn)的安全運行。（二）維修管理1.資產(chǎn)出現(xiàn)故障或損壞時，使用部門應及時填寫維修申請單，說明故障情況和維修要求。2.資產(chǎn)管理部門對維修申請進行審核，根據(jù)資產(chǎn)的實際情況選擇合適的維修方式，如自行維修、委托外部維修等。3.對于委托外部維修的資產(chǎn)，要選擇具有資質(zhì)和信譽的維修單位，并簽訂維修合同，明確維修質(zhì)量、維修費用、維修期限等條款，確保維修過程的安全和資產(chǎn)維修后的質(zhì)量。（三）維護與維修記錄1.建立資產(chǎn)維護與維修檔案，詳細記錄每次維護和維修的時間、內(nèi)容、費用、維修人員等信息。2.維護與維修記錄應妥善保存，作為資產(chǎn)全生命周期管理的重要資料，為資產(chǎn)的后續(xù)管理和評估提供依據(jù)。六、資產(chǎn)清查與盤點安全管理（一）清查盤點計劃1.資產(chǎn)管理部門每年制定資產(chǎn)清查盤點計劃，明確清查盤點的范圍、時間、方法和人員分工。2.清查盤點計劃應涵蓋公司所有資產(chǎn)領域，確保全面、準確地掌握資產(chǎn)狀況。（二）清查盤點實施1.按照清查盤點計劃，組織相關人員對資產(chǎn)進行實地清查盤點，核對資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號、使用狀況等與賬面記錄是否一致。2.在清查盤點過程中，要注意資產(chǎn)的安全保護，避免因清查盤點工作對資產(chǎn)造成損壞或丟失。3.對于清查盤點中發(fā)現(xiàn)的賬實不符情況，要及時查明原因，編制資產(chǎn)盤盈、盤虧報告，提出處理意見。（三）清查盤點結(jié)果處理1.資產(chǎn)管理部門根據(jù)清查盤點結(jié)果，對盤盈、盤虧資產(chǎn)進行賬務處理，確保賬實相符。2.對清查盤點過程中發(fā)現(xiàn)的資產(chǎn)安全隱患和管理漏洞，要及時分析原因，采取相應的整改措施，完善資產(chǎn)安全管理制度和流程。七、資產(chǎn)處置安全管理（一）處置審批1.資產(chǎn)處置應遵循先審批后處置的原則，由使用部門提出資產(chǎn)處置申請，說明處置原因、處置方式、處置資產(chǎn)的名稱、數(shù)量、賬面價值等信息。2.資產(chǎn)管理部門對處置申請進行審核，提出審核意見，報公司管理層審批。3.對于重大資產(chǎn)處置事項，需經(jīng)公司董事會或相關決策機構(gòu)批準。（二）處置方式選擇1.根據(jù)資產(chǎn)的實際情況和市場行情，選擇合適的處置方式，如報廢、出售、捐贈等。2.對于報廢資產(chǎn)，要按照國家相關規(guī)定進行鑒定和處理，確保報廢資產(chǎn)的安全環(huán)保處置。3.對于出售資產(chǎn)，要通過公開交易平臺或合法合規(guī)的方式進行，確保交易價格合理、交易過程公正透明。（三）處置過程管理1.資產(chǎn)處置過程中，要嚴格遵守相關法律法規(guī)和公司規(guī)定，確保處置行為合法合規(guī)。2.對處置資產(chǎn)進行現(xiàn)場監(jiān)督，確保資產(chǎn)的實物交接和款項回收等工作順利進行。3.處置完成后，及時辦理資產(chǎn)核銷手續(xù)，更新資產(chǎn)臺賬和財務賬目。八、資產(chǎn)安全風險管理（一）風險識別與評估1.風險管理部門會同資產(chǎn)管理部門等相關部門，定期對資產(chǎn)領域的安全風險進行識別和評估。2.風險識別應涵蓋資產(chǎn)購置、使用、維護、處置等各個環(huán)節(jié)，包括市場風險、信用風險、操作風險、安全風險等。3.采用科學合理的風險評估方法，如定性評估、定量評估等，對識別出的風險進行評估，確定風險的等級和影響程度。（二）風險應對策略1.根據(jù)風險評估結(jié)果，制定相應的風險應對策略，包括風險規(guī)避、風險降低、風險轉(zhuǎn)移、風險接受等。2.對于高風險事項，要采取積極有效的風險控制措施，如加強內(nèi)部控制、完善管理制度、增加安全投入等，降低風險發(fā)生的可能性和影響程度。3.定期對風險應對策略的實施效果進行評估和調(diào)整，確保風險始終處于可控狀態(tài)。九、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計1.公司內(nèi)部審計部門定期對資產(chǎn)安全管理情況進行審計，檢查資產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況、資產(chǎn)安全管理流程的合規(guī)性、資產(chǎn)賬實相符情況等。2.審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，要及時提出審計意見和建議，督促相關部門進行整改。（二）日常檢查1.資產(chǎn)管理部門和使用部門要定期對資產(chǎn)安全狀況進行日常檢查，及時發(fā)現(xiàn)并處理資產(chǎn)安全隱患。2.檢查內(nèi)容包括資產(chǎn)的使用情況、保管情況、維護情況等，確保資產(chǎn)始終處于安全運行狀態(tài)。（三）專項檢查1.根據(jù)公司資產(chǎn)安全管理的實際情況和需要，不定期開展專項檢查，如資產(chǎn)清查專項檢查、資產(chǎn)處置專項檢查等。2.專項檢查要深入細致，針對特定問