2025年基金從業(yè)資格考試證券投資基金模擬試卷（實(shí)戰(zhàn)演練與真題模擬）考試時(shí)間：______分鐘總分：______分姓名：______一、單項(xiàng)選擇題（本部分共60題，每題1分，共60分。每題只有一個(gè)正確答案，請(qǐng)將正確答案選項(xiàng)填涂在答題卡相應(yīng)位置）1.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的基金信息披露制度，確?；鹦畔⑴兜摹続】。A.真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性B.完整性、公平性、透明度、效率性C.真實(shí)性、公平性、透明度、合規(guī)性D.準(zhǔn)確性、完整性、合規(guī)性、效率性2.下列關(guān)于基金份額凈值計(jì)算的表述，錯(cuò)誤的是【C】。A.基金份額凈值是指某一時(shí)點(diǎn)上每一基金份額所表示的基金資產(chǎn)凈值B.計(jì)算基金份額凈值時(shí)，需扣除基金管理費(fèi)、托管費(fèi)等費(fèi)用C.基金份額凈值通常每日計(jì)算并公告D.基金份額凈值是投資者衡量基金投資價(jià)值的重要指標(biāo)3.投資者通過基金管理人認(rèn)購(gòu)基金份額，通常需要繳納【B】費(fèi)用。A.交易手續(xù)費(fèi)B.認(rèn)購(gòu)費(fèi)C.持有費(fèi)D.撤銷費(fèi)4.基金合同是規(guī)范基金運(yùn)作的基礎(chǔ)性法律文件，其內(nèi)容不包括【D】。A.基金運(yùn)作方式B.基金投資目標(biāo)C.基金管理人、托管人的權(quán)利義務(wù)D.基金投資者的個(gè)人收入情況5.基金信息披露分為【A】披露和【B】披露。A.日常B.定期C.預(yù)期D.臨時(shí)6.下列關(guān)于基金費(fèi)用的表述，正確的是【A】。A.基金管理費(fèi)是基金管理人因提供基金管理服務(wù)而收取的費(fèi)用B.基金托管費(fèi)是投資者因基金資產(chǎn)托管而支付的費(fèi)用C.基金銷售服務(wù)費(fèi)是基金管理人因銷售基金而收取的費(fèi)用D.基金交易費(fèi)是基金托管人因交易基金而收取的費(fèi)用7.基金募集期間，投資者繳納的認(rèn)購(gòu)資金在資金到賬前，應(yīng)當(dāng)【A】。A.計(jì)入基金資產(chǎn)B.計(jì)入基金負(fù)債C.計(jì)入基金管理費(fèi)D.計(jì)入基金托管費(fèi)8.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)【C】公告基金份額凈值。A.每周B.每月C.每日D.每季度9.基金信息披露的【A】原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。A.真實(shí)性B.公平性C.透明度D.效率性10.基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序，應(yīng)當(dāng)根據(jù)【B】規(guī)定執(zhí)行。A.基金招募說明書B.基金合同C.基金公司章程D.基金托管協(xié)議11.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)【A】日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。A.估值B.交易C.報(bào)告D.結(jié)算12.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)【C】。A.直接調(diào)整投資組合B.撤銷基金管理人資格C.要求基金管理人改正D.停止基金交易13.基金信息披露的【B】原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所有投資者。A.真實(shí)性B.公平性C.透明度D.效率性14.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)【D】向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。A.每周B.每月C.每季度D.每年15.基金募集期間，投資者繳納的認(rèn)購(gòu)資金在資金到賬后，應(yīng)當(dāng)【B】。A.計(jì)入基金負(fù)債B.計(jì)入基金資產(chǎn)C.計(jì)入基金管理費(fèi)D.計(jì)入基金托管費(fèi)16.基金信息披露的【C】原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)易于理解。A.真實(shí)性B.公平性C.易解性D.效率性17.基金份額持有人大會(huì)的決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)代表【C】以上表決權(quán)的持有人通過。A.10%B.20%C.50%D.75%18.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)【B】日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。A.交易B.估值C.報(bào)告D.結(jié)算19.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反基金合同，應(yīng)當(dāng)【A】。A.要求基金管理人限期改正B.撤銷基金管理人資格C.直接調(diào)整投資組合D.停止基金交易20.基金信息披露的【D】原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)全面。A.真實(shí)性B.公平性C.易解性D.完整性21.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)【C】公告基金份額凈值。A.每周B.每月C.每日D.每季度22.基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序，應(yīng)當(dāng)根據(jù)【A】規(guī)定執(zhí)行。A.基金合同B.基金公司章程C.基金托管協(xié)議D.基金招募說明書23.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)【A】日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。A.估值B.交易C.報(bào)告D.結(jié)算24.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)【B】。A.直接調(diào)整投資組合B.要求基金管理人改正C.撤銷基金管理人資格D.停止基金交易25.基金信息披露的【B】原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所有投資者。A.真實(shí)性B.公平性C.透明度D.效率性26.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)【D】向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。A.每周B.每月C.每季度D.每年27.基金募集期間，投資者繳納的認(rèn)購(gòu)資金在資金到賬后，應(yīng)當(dāng)【A】。A.計(jì)入基金資產(chǎn)B.計(jì)入基金負(fù)債C.計(jì)入基金管理費(fèi)D.計(jì)入基金托管費(fèi)28.基金信息披露的【C】原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)易于理解。A.真實(shí)性B.公平性C.易解性D.效率性29.基金份額持有人大會(huì)的決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)代表【B】以上表決權(quán)的持有人通過。A.10%B.50%C.75%D.20%30.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)【B】日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。A.交易B.估值C.報(bào)告D.結(jié)算31.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反基金合同，應(yīng)當(dāng)【A】。A.要求基金管理人限期改正B.撤銷基金管理人資格C.直接調(diào)整投資組合D.停止基金交易32.基金信息披露的【D】原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)全面。A.真實(shí)性B.公平性C.易解性D.完整性33.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)【C】公告基金份額凈值。A.每周B.每月C.每日D.每季度34.基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序，應(yīng)當(dāng)根據(jù)【A】規(guī)定執(zhí)行。A.基金合同B.基金公司章程C.基金托管協(xié)議D.基金招募說明書35.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)【A】日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。A.估值B.交易C.報(bào)告D.結(jié)算36.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)【B】。A.直接調(diào)整投資組合B.要求基金管理人改正C.撤銷基金管理人資格D.停止基金交易37.基金信息披露的【B】原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所有投資者。A.真實(shí)性B.公平性C.透明度D.效率性38.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)【D】向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。A.每周B.每月C.每季度D.每年39.基金募集期間，投資者繳納的認(rèn)購(gòu)資金在資金到賬后，應(yīng)當(dāng)【A】。A.計(jì)入基金資產(chǎn)B.計(jì)入基金負(fù)債C.計(jì)入基金管理費(fèi)D.計(jì)入基金托管費(fèi)40.基金信息披露的【C】原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)易于理解。A.真實(shí)性B.公平性C.易解性D.效率性41.基金份額持有人大會(huì)的決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)代表【C】以上表決權(quán)的持有人通過。A.10%B.20%C.50%D.75%42.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)【B】日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。A.交易B.估值C.報(bào)告D.結(jié)算43.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反基金合同，應(yīng)當(dāng)【A】。A.要求基金管理人限期改正B.撤銷基金管理人資格C.直接調(diào)整投資組合D.停止基金交易44.基金信息披露的【D】原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)全面。A.真實(shí)性B.公平性C.易解性D.完整性45.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)【C】公告基金份額凈值。A.每周B.每月C.每日D.每季度46.基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序，應(yīng)當(dāng)根據(jù)【A】規(guī)定執(zhí)行。A.基金合同B.基金公司章程C.基金托管協(xié)議D.基金招募說明書47.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)【A】日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。A.估值B.交易C.報(bào)告D.結(jié)算48.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)【B】。A.直接調(diào)整投資組合B.要求基金管理人改正C.撤銷基金管理人資格D.停止基金交易49.基金信息披露的【B】原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所有投資者。A.真實(shí)性B.公平性C.透明度D.效率性50.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)【D】向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。A.每周B.每月C.每季度D.每年51.基金募集期間，投資者繳納的認(rèn)購(gòu)資金在資金到賬后，應(yīng)當(dāng)【A】。A.計(jì)入基金資產(chǎn)B.計(jì)入基金負(fù)債C.計(jì)入基金管理費(fèi)D.計(jì)入基金托管費(fèi)52.基金信息披露的【C】原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)易于理解。A.真實(shí)性B.公平性C.易解性D.效率性53.基金份額持有人大會(huì)的決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)代表【B】以上表決權(quán)的持有人通過。A.10%B.50%C.75%D.20%54.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)【B】日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。A.交易B.估值C.報(bào)告D.結(jié)算55.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反基金合同，應(yīng)當(dāng)【A】。A.要求基金管理人限期改正B.撤銷基金管理人資格C.直接調(diào)整投資組合D.停止基金交易56.基金信息披露的【D】原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)全面。A.真實(shí)性B.公平性C.易解性D.完整性57.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)【C】公告基金份額凈值。A.每周B.每月C.每日D.每季度58.基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序，應(yīng)當(dāng)根據(jù)【A】規(guī)定執(zhí)行。A.基金合同B.基金公司章程C.基金托管協(xié)議D.基金招募說明書59.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)【A】日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。A.估值B.交易C.報(bào)告D.結(jié)算60.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)【B】。A.直接調(diào)整投資組合B.要求基金管理人改正C.撤銷基金管理人資格D.停止基金交易二、多項(xiàng)選擇題（本部分共40題，每題1.5分，共60分。每題有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案，請(qǐng)將正確答案選項(xiàng)填涂在答題卡相應(yīng)位置）1.基金信息披露的原則包括【ABCD】。A.真實(shí)性B.公平性C.易解性D.完整性2.基金合同的主要內(nèi)容不包括【CD】。A.基金運(yùn)作方式B.基金投資目標(biāo)C.基金投資者的個(gè)人收入情況D.基金管理人的個(gè)人住房情況3.基金募集期間，投資者繳納的認(rèn)購(gòu)資金在資金到賬前，應(yīng)當(dāng)【AB】。A.計(jì)入基金資產(chǎn)B.計(jì)入基金負(fù)債C.計(jì)入基金管理費(fèi)D.計(jì)入基金托管費(fèi)4.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)【ABC】。A.每日公告基金份額凈值B.每月編制并公告基金報(bào)告C.每年編制并公告基金年度報(bào)告D.每周編制并公告基金報(bào)告5.基金信息披露的【AB】原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。A.真實(shí)性B.準(zhǔn)確性C.公平性D.效率性6.基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序，應(yīng)當(dāng)根據(jù)【AB】規(guī)定執(zhí)行。A.基金合同B.基金招募說明書C.基金公司章程D.基金托管協(xié)議7.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)【AB】日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。A.估值B.結(jié)算C.報(bào)告D.交易8.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)【AB】。A.要求基金管理人改正B.報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)C.直接調(diào)整投資組合D.停止基金交易9.基金信息披露的【AB】原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所有投資者。A.公平性B.透明度C.易解性D.效率性10.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)【ABC】向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。A.每年B.每季度C.每月D.每周11.基金募集期間，投資者繳納的認(rèn)購(gòu)資金在資金到賬后，應(yīng)當(dāng)【AB】。A.計(jì)入基金資產(chǎn)B.計(jì)入基金負(fù)債C.計(jì)入基金管理費(fèi)D.計(jì)入基金托管費(fèi)12.基金信息披露的【ABC】原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)易于理解。A.易解性B.公平性C.透明度D.效率性13.基金份額持有人大會(huì)的決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)代表【AB】以上表決權(quán)的持有人通過。A.50%B.75%C.10%D.20%14.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)【AB】日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。A.估值B.結(jié)算C.報(bào)告D.交易15.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反基金合同，應(yīng)當(dāng)【AB】。A.要求基金管理人限期改正B.報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)C.直接調(diào)整投資組合D.停止基金交易16.基金信息披露的【ABC】原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)全面。A.完整性B.公平性C.易解性D.效率性17.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)【ABC】。A.每日公告基金份額凈值B.每月編制并公告基金報(bào)告C.每年編制并公告基金年度報(bào)告D.每周編制并公告基金報(bào)告18.基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序，應(yīng)當(dāng)根據(jù)【AB】規(guī)定執(zhí)行。A.基金合同B.基金招募說明書C.基金公司章程D.基金托管協(xié)議19.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)【AB】日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。A.估值B.結(jié)算C.報(bào)告D.交易20.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)【AB】。A.要求基金管理人改正B.報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)C.直接調(diào)整投資組合D.停止基金交易21.基金信息披露的【AB】原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所有投資者。A.公平性B.透明度C.易解性D.效率性22.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)【ABC】向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。A.每年B.每季度C.每月D.每周23.基金募集期間，投資者繳納的認(rèn)購(gòu)資金在資金到賬后，應(yīng)當(dāng)【AB】。A.計(jì)入基金資產(chǎn)B.計(jì)入基金負(fù)債C.計(jì)入基金管理費(fèi)D.計(jì)入基金托管費(fèi)24.基金信息披露的【ABC】原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)易于理解。A.易解性B.公平性C.透明度D.效率性25.基金份額持有人大會(huì)的決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)代表【AB】以上表決權(quán)的持有人通過。A.50%B.75%C.10%D.20%26.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)【AB】日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。A.估值B.結(jié)算C.報(bào)告D.交易27.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反基金合同，應(yīng)當(dāng)【AB】。A.要求基金管理人限期改正B.報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)C.直接調(diào)整投資組合D.停止基金交易28.基金信息披露的【ABC】原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)全面。A.完整性B.公平性C.易解性D.效率性29.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)【ABC】。A.每日公告基金份額凈值B.每月編制并公告基金報(bào)告C.每年編制并公告基金年度報(bào)告D.每周編制并公告基金報(bào)告30.基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序，應(yīng)當(dāng)根據(jù)【AB】規(guī)定執(zhí)行。A.基金合同B.基金招募說明書C.基金公司章程D.基金托管協(xié)議31.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)【AB】日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。A.估值B.結(jié)算C.報(bào)告D.交易32.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)【AB】。A.要求基金管理人改正B.報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)C.直接調(diào)整投資組合D.停止基金交易33.基金信息披露的【AB】原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所有投資者。A.公平性B.透明度C.易解性D.效率性34.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)【ABC】向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。A.每年B.每季度C.每月D.每周35.基金募集期間，投資者繳納的認(rèn)購(gòu)資金在資金到賬后，應(yīng)當(dāng)【AB】。A.計(jì)入基金資產(chǎn)B.計(jì)入基金負(fù)債C.計(jì)入基金管理費(fèi)D.計(jì)入基金托管費(fèi)36.基金信息披露的【ABC】原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)易于理解。A.易解性B.公平性C.透明度D.效率性37.基金份額持有人大會(huì)的決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)代表【AB】以上表決權(quán)的持有人通過。A.50%B.75%C.10%D.20%38.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)【AB】日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。A.估值B.結(jié)算C.報(bào)告D.交易39.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反基金合同，應(yīng)當(dāng)【AB】。A.要求基金管理人限期改正B.報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)C.直接調(diào)整投資組合D.停止基金交易40.基金信息披露的【ABC】原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)全面。A.完整性B.公平性C.易解性D.效率性三、判斷題（本部分共20題，每題0.5分，共10分。請(qǐng)判斷下列說法是否正確，正確的填“√”，錯(cuò)誤的填“×”，并將答案填涂在答題卡相應(yīng)位置）1.基金信息披露是指基金管理人、基金托管人按照法律法規(guī)規(guī)定，向投資者提供與基金投資有關(guān)的信息的行為。（√）2.基金份額凈值是指某一時(shí)點(diǎn)上每一基金份額所表示的基金資產(chǎn)凈值。（√）3.基金募集期間，投資者繳納的認(rèn)購(gòu)資金在資金到賬前，應(yīng)當(dāng)計(jì)入基金資產(chǎn)。（×）4.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)每日公告基金份額凈值。（√）5.基金信息披露的真實(shí)性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。（√）6.基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序，應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金合同規(guī)定執(zhí)行。（√）7.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)估值日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。（√）8.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反基金合同，應(yīng)當(dāng)要求基金管理人限期改正。（√）9.基金信息披露的公平性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所有投資者。（√）10.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)每年向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。（√）11.基金募集期間，投資者繳納的認(rèn)購(gòu)資金在資金到賬后，應(yīng)當(dāng)計(jì)入基金負(fù)債。（×）12.基金信息披露的易解性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)易于理解。（√）13.基金份額持有人大會(huì)的決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)代表50%以上表決權(quán)的持有人通過。（×）14.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)結(jié)算日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。（√）15.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。（√）16.基金信息披露的完整性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)全面。（√）17.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)每月編制并公告基金報(bào)告。（√）18.基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序，應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金招募說明書規(guī)定執(zhí)行。（×）19.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)報(bào)告日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。（×）20.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反基金合同，應(yīng)當(dāng)直接調(diào)整投資組合。（×）四、簡(jiǎn)答題（本部分共5題，每題4分，共20分。請(qǐng)簡(jiǎn)要回答下列問題，并將答案寫在答題紙上）1.簡(jiǎn)述基金信息披露的原則及其含義。答：基金信息披露的原則主要包括真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性、易解性和透明度。真實(shí)性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、無虛假記載、無誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。準(zhǔn)確性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確無誤，不得含有任何誤導(dǎo)性陳述。完整性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)全面，不得有重大遺漏。及時(shí)性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)在法定期限內(nèi)進(jìn)行，不得延遲。公平性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所有投資者，不得歧視任何投資者。易解性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)易于理解，語言表達(dá)應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)明扼要。透明度原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)公開透明，使投資者能夠充分了解基金的信息。2.簡(jiǎn)述基金合同的主要內(nèi)容。答：基金合同的主要內(nèi)容主要包括基金運(yùn)作方式、基金投資目標(biāo)、基金投資范圍、基金投資策略、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式、基金份額的募集、申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管等業(yè)務(wù)規(guī)則、基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序、基金管理人、基金托管人的權(quán)利義務(wù)、基金管理人、基金托管人的報(bào)酬、基金費(fèi)用的種類、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和方式、基金份額持有人、基金管理人、基金托管人之間的糾紛處理方式、基金合同的生效條件、基金合同的終止條件、基金財(cái)產(chǎn)的清算方式等。3.簡(jiǎn)述基金份額凈值計(jì)算的依據(jù)和方法。答：基金份額凈值計(jì)算的依據(jù)是基金資產(chǎn)凈值，基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值扣除基金負(fù)債后的凈額。基金份額凈值計(jì)算的方法是將基金資產(chǎn)凈值除以基金總份額，即基金份額凈值=基金資產(chǎn)凈值/基金總份額。4.簡(jiǎn)述基金信息披露的日常披露和定期披露的內(nèi)容。答：基金信息披露的日常披露主要包括基金份額凈值公告、基金持倉(cāng)變動(dòng)公告、基金定期報(bào)告中的基金凈值公告等?；鹦畔⑴兜亩ㄆ谂吨饕ɑ鹫心颊f明書、基金合同、基金托管協(xié)議、基金份額持有人大會(huì)決議、基金資產(chǎn)凈值報(bào)告、基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、基金投資組合報(bào)告、基金持有人名冊(cè)等。5.簡(jiǎn)述基金托管人的職責(zé)。答：基金托管人的職責(zé)主要包括保管基金財(cái)產(chǎn)、執(zhí)行基金管理人投資指令、監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作、復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理有關(guān)的事務(wù)、對(duì)基金管理人違反基金合同的行為進(jìn)行監(jiān)督、按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)、保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料、基金合同約定的其他職責(zé)等。本次試卷答案如下一、單項(xiàng)選擇題答案及解析1.A答案解析：基金信息披露的真實(shí)性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，這是基金信息披露最基本也是最重要的原則，確保投資者能夠獲得真實(shí)可靠的信息進(jìn)行投資決策。2.C答案解析：基金份額凈值計(jì)算時(shí)，應(yīng)當(dāng)扣除基金管理費(fèi)、托管費(fèi)等費(fèi)用，而不是包括這些費(fèi)用，因?yàn)榛鸸芾碣M(fèi)和托管費(fèi)是基金運(yùn)營(yíng)成本，應(yīng)當(dāng)從基金資產(chǎn)中扣除后計(jì)算每一份額的凈值。3.B答案解析：投資者通過基金管理人認(rèn)購(gòu)基金份額時(shí)，需要繳納認(rèn)購(gòu)費(fèi)，這是基金管理人因銷售基金而向投資者收取的費(fèi)用，用于補(bǔ)償基金管理人提供的服務(wù)。4.D答案解析：基金合同是規(guī)范基金運(yùn)作的基礎(chǔ)性法律文件，其內(nèi)容不包括基金投資者的個(gè)人收入情況，因?yàn)檫@是屬于投資者個(gè)人隱私的信息，基金合同應(yīng)當(dāng)保護(hù)投資者的隱私權(quán)。5.A、B答案解析：基金信息披露分為日常披露和定期披露，日常披露主要指每日或每周披露基金份額凈值等信息，定期披露主要指每月、每季或每年披露基金報(bào)告等信息。6.A答案解析：基金管理費(fèi)是基金管理人因提供基金管理服務(wù)而收取的費(fèi)用，這是基金管理人主要的收入來源之一，用于支付基金管理人的運(yùn)營(yíng)成本。7.A答案解析：基金募集期間，投資者繳納的認(rèn)購(gòu)資金在資金到賬前，應(yīng)當(dāng)計(jì)入基金資產(chǎn)，因?yàn)檫@部分資金雖然尚未到賬，但已經(jīng)歸屬于基金財(cái)產(chǎn)的一部分。8.C答案解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)每日公告基金份額凈值，這是為了確保投資者能夠及時(shí)了解基金的凈值變化，進(jìn)行投資決策。9.A答案解析：基金信息披露的真實(shí)性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，這是基金信息披露最基本也是最重要的原則。10.B答案解析：基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序，應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金合同規(guī)定執(zhí)行，因?yàn)榛鸷贤且?guī)范基金運(yùn)作的基礎(chǔ)性法律文件，其規(guī)定了基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序。11.A答案解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)估值日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，這是為了確保基金份額凈值的準(zhǔn)確性，及時(shí)反映基金資產(chǎn)的價(jià)值變化。12.A答案解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反基金合同，應(yīng)當(dāng)要求基金管理人限期改正，這是基金托管人的監(jiān)督職責(zé)之一，確?；鸸芾砣说耐顿Y運(yùn)作符合基金合同的規(guī)定。13.B答案解析：基金信息披露的公平性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所有投資者，不得歧視任何投資者，確保所有投資者能夠獲得相同的信息進(jìn)行投資決策。14.D答案解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)每年向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，這是為了確保基金運(yùn)作的合規(guī)性，及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告基金的經(jīng)營(yíng)情況。15.A答案解析：基金募集期間，投資者繳納的認(rèn)購(gòu)資金在資金到賬后，應(yīng)當(dāng)計(jì)入基金資產(chǎn)，因?yàn)檫@部分資金已經(jīng)歸屬于基金財(cái)產(chǎn)的一部分。16.C答案解析：基金信息披露的易解性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)易于理解，語言表達(dá)應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)明扼要，使投資者能夠輕松理解基金的信息。17.C答案解析：基金份額持有人大會(huì)的決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)代表50%以上表決權(quán)的持有人通過，這是為了確?；鸱蓊~持有人大會(huì)的決議具有代表性，反映廣大基金份額持有人的意愿。18.B答案解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)結(jié)算日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，這是為了確保基金份額凈值的準(zhǔn)確性，及時(shí)反映基金資產(chǎn)的價(jià)值變化。19.B答案解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反基金合同，應(yīng)當(dāng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，這是基金托管人的監(jiān)督職責(zé)之一，確?；鸸芾砣说耐顿Y運(yùn)作符合法律法規(guī)的規(guī)定。20.D答案解析：基金信息披露的效率性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)高效，及時(shí)向投資者提供所需信息，提高市場(chǎng)的透明度和效率。21.C答案解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)每日公告基金份額凈值，這是為了確保投資者能夠及時(shí)了解基金的凈值變化，進(jìn)行投資決策。22.A答案解析：基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序，應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金合同規(guī)定執(zhí)行，因?yàn)榛鸷贤且?guī)范基金運(yùn)作的基礎(chǔ)性法律文件，其規(guī)定了基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序。23.A答案解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)估值日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，這是為了確?；鸱蓊~凈值的準(zhǔn)確性，及時(shí)反映基金資產(chǎn)的價(jià)值變化。24.B答案解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反基金合同，應(yīng)當(dāng)要求基金管理人限期改正，這是基金托管人的監(jiān)督職責(zé)之一，確?；鸸芾砣说耐顿Y運(yùn)作符合基金合同的規(guī)定。25.B答案解析：基金信息披露的公平性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所有投資者，不得歧視任何投資者，確保所有投資者能夠獲得相同的信息進(jìn)行投資決策。26.D答案解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)每年向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，這是為了確保基金運(yùn)作的合規(guī)性，及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告基金的經(jīng)營(yíng)情況。27.A答案解析：基金募集期間，投資者繳納的認(rèn)購(gòu)資金在資金到賬后，應(yīng)當(dāng)計(jì)入基金資產(chǎn)，因?yàn)檫@部分資金已經(jīng)歸屬于基金財(cái)產(chǎn)的一部分。28.C答案解析：基金信息披露的易解性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)易于理解，語言表達(dá)應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)明扼要，使投資者能夠輕松理解基金的信息。29.C答案解析：基金份額持有人大會(huì)的決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)代表50%以上表決權(quán)的持有人通過，這是為了確?；鸱蓊~持有人大會(huì)的決議具有代表性，反映廣大基金份額持有人的意愿。30.B答案解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)結(jié)算日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，這是為了確?；鸱蓊~凈值的準(zhǔn)確性，及時(shí)反映基金資產(chǎn)的價(jià)值變化。31.A答案解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反基金合同，應(yīng)當(dāng)要求基金管理人限期改正，這是基金托管人的監(jiān)督職責(zé)之一，確?；鸸芾砣说耐顿Y運(yùn)作符合基金合同的規(guī)定。32.D答案解析：基金信息披露的效率性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)高效，及時(shí)向投資者提供所需信息，提高市場(chǎng)的透明度和效率。33.C答案解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)每日公告基金份額凈值，這是為了確保投資者能夠及時(shí)了解基金的凈值變化，進(jìn)行投資決策。34.A答案解析：基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序，應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金合同規(guī)定執(zhí)行，因?yàn)榛鸷贤且?guī)范基金運(yùn)作的基礎(chǔ)性法律文件，其規(guī)定了基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序。35.A答案解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)估值日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，這是為了確?；鸱蓊~凈值的準(zhǔn)確性，及時(shí)反映基金資產(chǎn)的價(jià)值變化。36.B答案解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，這是基金托管人的監(jiān)督職責(zé)之一，確保基金管理人的投資運(yùn)作符合法律法規(guī)的規(guī)定。37.A答案解析：基金信息披露的公平性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所有投資者，不得歧視任何投資者，確保所有投資者能夠獲得相同的信息進(jìn)行投資決策。38.D答案解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)每年向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，這是為了確?；疬\(yùn)作的合規(guī)性，及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告基金的經(jīng)營(yíng)情況。39.A答案解析：基金募集期間，投資者繳納的認(rèn)購(gòu)資金在資金到賬后，應(yīng)當(dāng)計(jì)入基金資產(chǎn)，因?yàn)檫@部分資金已經(jīng)歸屬于基金財(cái)產(chǎn)的一部分。40.C答案解析：基金信息披露的易解性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)易于理解，語言表達(dá)應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)明扼要，使投資者能夠輕松理解基金的信息。41.B答案解析：基金份額持有人大會(huì)的決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)代表50%以上表決權(quán)的持有人通過，這是為了確?；鸱蓊~持有人大會(huì)的決議具有代表性，反映廣大基金份額持有人的意愿。42.B答案解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)結(jié)算日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，這是為了確?；鸱蓊~凈值的準(zhǔn)確性，及時(shí)反映基金資產(chǎn)的價(jià)值變化。43.A答案解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反基金合同，應(yīng)當(dāng)要求基金管理人限期改正，這是基金托管人的監(jiān)督職責(zé)之一，確?；鸸芾砣说耐顿Y運(yùn)作符合基金合同的規(guī)定。44.D答案解析：基金信息披露的效率性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)高效，及時(shí)向投資者提供所需信息，提高市場(chǎng)的透明度和效率。45.C答案解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)每日公告基金份額凈值，這是為了確保投資者能夠及時(shí)了解基金的凈值變化，進(jìn)行投資決策。46.A答案解析：基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序，應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金合同規(guī)定執(zhí)行，因?yàn)榛鸷贤且?guī)范基金運(yùn)作的基礎(chǔ)性法律文件，其規(guī)定了基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序。47.A答案解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)估值日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，這是為了確保基金份額凈值的準(zhǔn)確性，及時(shí)反映基金資產(chǎn)的價(jià)值變化。48.B答案解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，這是基金托管人的監(jiān)督職責(zé)之一，確?；鸸芾砣说耐顿Y運(yùn)作符合法律法規(guī)的規(guī)定。49.A答案解析：基金信息披露的公平性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所有投資者，不得歧視任何投資者，確保所有投資者能夠獲得相同的信息進(jìn)行投資決策。50.D答案解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)每年向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，這是為了確?；疬\(yùn)作的合規(guī)性，及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告基金的經(jīng)營(yíng)情況。51.A答案解析：基金募集期間，投資者繳納的認(rèn)購(gòu)資金在資金到賬后，應(yīng)當(dāng)計(jì)入基金資產(chǎn)，因?yàn)檫@部分資金已經(jīng)歸屬于基金財(cái)產(chǎn)的一部分。52.C答案解析：基金信息披露的易解性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)易于理解，語言表達(dá)應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)明扼要，使投資者能夠輕松理解基金的信息。53.B答案解析：基金份額持有人大會(huì)的決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)代表50%以上表決權(quán)的持有人通過，這是為了確?；鸱蓊~持有人大會(huì)的決議具有代表性，反映廣大基金份額持有人的意愿。54.B答案解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)結(jié)算日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，這是為了確?；鸱蓊~凈值的準(zhǔn)確性，及時(shí)反映基金資產(chǎn)的價(jià)值變化。55.A答案解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反基金合同，應(yīng)當(dāng)要求基金管理人限期改正，這是基金托管人的監(jiān)督職責(zé)之一，確保基金管理人的投資運(yùn)作符合基金合同的規(guī)定。56.D答案解析：基金信息披露的效率性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)高效，及時(shí)向投資者提供所需信息，提高市場(chǎng)的透明度和效率。57.C答案解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)每日公告基金份額凈值，這是為了確保投資者能夠及時(shí)了解基金的凈值變化，進(jìn)行投資決策。58.A答案解析：基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序，應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金合同規(guī)定執(zhí)行，因?yàn)榛鸷贤且?guī)范基金運(yùn)作的基礎(chǔ)性法律文件，其規(guī)定了基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序。59.A答案解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)估值日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，這是為了確?；鸱蓊~凈值的準(zhǔn)確性，及時(shí)反映基金資產(chǎn)的價(jià)值變化。60.B答案解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，這是基金托管人的監(jiān)督職責(zé)之一，確?；鸸芾砣说耐顿Y運(yùn)作符合法律法規(guī)的規(guī)定。二、多項(xiàng)選擇題答案及解析1.ABCD答案解析：基金信息披露的原則包括真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性、易解性和透明度，這些都是基金信息披露應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則，確保投資者能夠獲得真實(shí)可靠、全面及時(shí)、公平易解、公開透明的信息進(jìn)行投資決策。2.CD答案解析：基金合同的主要內(nèi)容不包括基金投資者的個(gè)人收入情況和基金管理人的個(gè)人住房情況，因?yàn)檫@些信息屬于個(gè)人隱私，基金合同應(yīng)當(dāng)保護(hù)投資者的隱私權(quán)，而不是包含這些信息。3.AB答案解析：基金募集期間，投資者繳納的認(rèn)購(gòu)資金在資金到賬前，應(yīng)當(dāng)計(jì)入基金資產(chǎn)和基金負(fù)債，因?yàn)檫@部分資金雖然尚未到賬，但已經(jīng)歸屬于基金財(cái)產(chǎn)的一部分，同時(shí)也應(yīng)當(dāng)計(jì)入基金負(fù)債，因?yàn)檫@部分資金是基金未來的資產(chǎn)。4.ABC答案解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)每日公告基金份額凈值、每月編制并公告基金報(bào)告、每年編制并公告基金年度報(bào)告，這些都是基金信息披露的定期披露內(nèi)容，確保投資者能夠及時(shí)了解基金的凈值變化、經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況。5.AB答案解析：基金信息披露的真實(shí)性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，而準(zhǔn)確性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確無誤，不得含有任何誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。6.AB答案解析：基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序，應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金合同和基金招募說明書規(guī)定執(zhí)行，因?yàn)榛鸷贤且?guī)范基金運(yùn)作的基礎(chǔ)性法律文件，其規(guī)定了基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序，而基金招募說明書是基金募集期間向投資者提供的法律文件，也應(yīng)當(dāng)規(guī)定基金份額持有人大會(huì)的相關(guān)內(nèi)容。7.AB答案解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)估值日和結(jié)算日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，這是為了確?；鸱蓊~凈值的準(zhǔn)確性，及時(shí)反映基金資產(chǎn)的價(jià)值變化。8.AB答案解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)要求基金管理人限期改正并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，這是基金托管人的監(jiān)督職責(zé)之一，確保基金管理人的投資運(yùn)作符合法律法規(guī)的規(guī)定。9.AB答案解析：基金信息披露的公平性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所有投資者，而透明度原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)公開透明，使投資者能夠充分了解基金的信息。10.ABC答案解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)每年、每季度、每月向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，這是為了確?；疬\(yùn)作的合規(guī)性，及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告基金的經(jīng)營(yíng)情況。11.AB答案解析：基金募集期間，投資者繳納的認(rèn)購(gòu)資金在資金到賬后，應(yīng)當(dāng)計(jì)入基金資產(chǎn)和基金負(fù)債，因?yàn)檫@部分資金雖然尚未到賬，但已經(jīng)歸屬于基金財(cái)產(chǎn)的一部分，同時(shí)也應(yīng)當(dāng)計(jì)入基金負(fù)債，因?yàn)檫@部分資金是基金未來的資產(chǎn)。12.ABC答案解析：基金信息披露的易解性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)易于理解，語言表達(dá)應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)明扼要，使投資者能夠輕松理解基金的信息，而公平性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所有投資者，不得歧視任何投資者。13.AB答案解析：基金份額持有人大會(huì)的決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)代表50%以上表決權(quán)的持有人通過，這是為了確?；鸱蓊~持有人大會(huì)的決議具有代表性，反映廣大基金份額持有人的意愿，而基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序，應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金合同規(guī)定執(zhí)行。14.AB答案解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)估值日和結(jié)算日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，這是為了確?；鸱蓊~凈值的準(zhǔn)確性，及時(shí)反映基金資產(chǎn)的價(jià)值變化。15.AB答案解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反基金合同，應(yīng)當(dāng)要求基金管理人限期改正并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，這是基金托管人的監(jiān)督職責(zé)之一，確?；鸸芾砣说耐顿Y運(yùn)作符合基金合同的規(guī)定。16.ABC答案解析：基金信息披露的完整性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)全面，而真實(shí)性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、無虛假記載、無誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，而易解性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)易于理解，語言表達(dá)應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)明扼要，使投資者能夠輕松理解基金的信息。17.ABC答案解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)每日公告基金份額凈值、每月編制并公告基金報(bào)告、每年編制并公告基金年度報(bào)告，這些都是基金信息披露的定期披露內(nèi)容，確保投資者能夠及時(shí)了解基金的凈值變化、經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況。18.AB答案解析：基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序，應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金合同和基金招募說明書規(guī)定執(zhí)行，因?yàn)榛鸷贤且?guī)范基金運(yùn)作的基礎(chǔ)性法律文件，其規(guī)定了基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序，而基金招募說明書是基金募集期間向投資者提供的法律文件，也應(yīng)當(dāng)規(guī)定基金份額持有人大會(huì)的相關(guān)內(nèi)容。19.AB答案解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)估值日和結(jié)算日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，這是為了確?；鸱蓊~凈值的準(zhǔn)確性，及時(shí)反映基金資產(chǎn)的價(jià)值變化。20.AB答案解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反基金合同，應(yīng)當(dāng)要求基金管理人限期改正并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，這是基金托管人的監(jiān)督職責(zé)之一，確?；鸸芾砣说耐顿Y運(yùn)作符合基金合同的規(guī)定。21.AB答案解析：基金信息披露的公平性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所有投資者，而透明度原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)公開透明，使投資者能夠充分了解基金的信息。22.ABC答案解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)每年、每季度、每月向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，這是為了確?；疬\(yùn)作的合規(guī)性，及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告基金的經(jīng)營(yíng)情況。23.AB答案解析：基金募集期間，投資者繳納的認(rèn)購(gòu)資金在資金到賬后，應(yīng)當(dāng)計(jì)入基金資產(chǎn)和基金負(fù)債，因?yàn)檫@部分資金雖然尚未到賬，但已經(jīng)歸屬于基金財(cái)產(chǎn)的一部分，同時(shí)也應(yīng)當(dāng)計(jì)入基金負(fù)債，因?yàn)檫@部分資金是基金未來的資產(chǎn)。24.ABC答案解析：基金信息披露的易解性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)易于理解，語言表達(dá)應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)明扼要，使投資者能夠輕松理解基金的信息，而公平性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所有投資者，不得歧視任何投資者。25.AB答案解析：基金份額持有人大會(huì)的決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)代表50%以上表決權(quán)的持有人通過，這是為了確?；鸱蓊~持有人大會(huì)的決議具有代表性，反映廣大基金份額持有人的意愿，而基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序，應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金合同規(guī)定執(zhí)行。26.AB答案解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)估值日和結(jié)算日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，這是為了確?；鸱蓊~凈值的準(zhǔn)確性，及時(shí)反映基金資產(chǎn)的價(jià)值變化。27.A答案解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反基金合同，應(yīng)當(dāng)要求基金管理人限期改正并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，這是基金托管人的監(jiān)督職責(zé)之一，確保基金管理人的投資運(yùn)作符合基金合同的規(guī)定。28.ABC答案解析：基金信息披露的完整性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)全面，而真實(shí)性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、無虛假記載、無誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，而易解性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)易于理解，語言表達(dá)應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)明扼要，使投資者能夠輕松理解基金的信息。29.ABC答案解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)每日公告基金份額凈值、每月編制并公告基金報(bào)告、每年編制并公告基金年度報(bào)告，這些都是基金信息披露的定期披露內(nèi)容，確保投資者能夠及時(shí)了解基金的凈值變化、經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況。30.AB答案解析：基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序，應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金合同和基金招募說明書規(guī)定執(zhí)行，因?yàn)榛鸷贤且?guī)范基金運(yùn)作的基礎(chǔ)性法律文件，其規(guī)定了基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序，而基金招募說明書是基金募集期間向投資者提供的法律文件，也應(yīng)當(dāng)規(guī)定基金份額持有人大會(huì)的相關(guān)內(nèi)容。31.AB答案解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)估值日和結(jié)算日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，這是為了確?；鸱蓊~凈值的準(zhǔn)確性，及時(shí)反映基金資產(chǎn)的價(jià)值變化。32.AB答案解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反基金合同，應(yīng)當(dāng)要求基金管理人限期改正并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，這是基金托管人的監(jiān)督職責(zé)之一，確保基金管理人的投資運(yùn)作符合基金合同的規(guī)定。33.A答案解析：基金信息披露的公平性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所有投資者，而透明度原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)公開透明，使投資者能夠充分了解基金的信息。34.ABC答案解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)每年、每季度、每月向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，這是為了確?；疬\(yùn)作的合規(guī)性，及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告基金的經(jīng)營(yíng)情況。35.AB答案解析：基金募集期間，投資者繳納的認(rèn)購(gòu)資金在資金到賬后，應(yīng)當(dāng)計(jì)入基金資產(chǎn)和基金負(fù)債，因?yàn)檫@部分資金雖然尚未到賬，但已經(jīng)歸屬于基金財(cái)產(chǎn)的一部分，同時(shí)也應(yīng)當(dāng)計(jì)入基金負(fù)債，因?yàn)檫@部分資金是基金未來的資產(chǎn)。36.ABC答案解析：基金信息披露的易解性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)易于理解，語言表達(dá)應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)明扼要，使投資者能夠輕松理解基金的信息，而公平性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所有投資者，不得歧視任何投資者。37.AB答案解析：基金份額持有人大會(huì)的決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)代表50%以上表決權(quán)的持有人通過，這是為了確?；鸱蓊~持有人大會(huì)的決議具有代表性，反映廣大基金份額持有人的意愿，而基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序，應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金合同規(guī)定執(zhí)行。38.AB答案解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)估值日和結(jié)算日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，這是為了確?；鸱蓊~凈值的準(zhǔn)確性，及時(shí)反映基金資產(chǎn)的價(jià)值變化。39.A答案解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反基金合同，應(yīng)當(dāng)要求基金管理人限期改正并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，這是基金托管人的監(jiān)督職責(zé)之一，確?；鸸芾砣说耐顿Y運(yùn)作符合基金合同的規(guī)定。40.ABC答案解析：基金信息披露的效率性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)高效，及時(shí)向投資者提供所需信息，提高市場(chǎng)的透明度和效率。三、判斷題答案及解析1.√答案解析：基金信息披露的真實(shí)性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、無虛假記載、無誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，這是基金信息披露最基本也是最重要的原則，確保投資者能夠獲得真實(shí)可靠的信息進(jìn)行投資決策。2.√答案解析：基金份額凈值是指某一時(shí)點(diǎn)上每一基金份額所表示的基金資產(chǎn)凈值，這是基金凈值計(jì)算的基本概念，確保投資者能夠了解每一份額的價(jià)值。3.×答案解析：基金募集期間，投資者繳納的認(rèn)購(gòu)資金在資金到賬前，應(yīng)當(dāng)計(jì)入基金負(fù)債，因?yàn)檫@部分資金雖然尚未到賬，但已經(jīng)歸屬于基金財(cái)產(chǎn)的一部分，同時(shí)也應(yīng)當(dāng)計(jì)入基金資產(chǎn)，因?yàn)檫@部分資金是基金未來的資產(chǎn)。4.√答案解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)每日公告基金份額凈值，這是為了確保投資者能夠及時(shí)了解基金的凈值變化，進(jìn)行投資決策。5.√答案解析：基金信息披露的真實(shí)性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，這是基金信息披露最基本也是最重要的原則，確保投資者能夠獲得真實(shí)可靠的信息進(jìn)行投資決策。6.√答案解析：基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序，應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金合同規(guī)定執(zhí)行，因?yàn)榛鸷贤且?guī)范基金運(yùn)作的基礎(chǔ)性法律文件，其規(guī)定了基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序。7.√答案解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)估值日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，這是為了確保基金份額凈值的準(zhǔn)確性，及時(shí)反映基金資產(chǎn)的價(jià)值變化。8.√答案解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反基金合同，應(yīng)當(dāng)要求基金管理人限期改正，這是基金托管人的監(jiān)督職責(zé)之一，確?；鸸芾砣说耐顿Y運(yùn)作符合基金合同的規(guī)定。9.√答案解析：基金信息披露的公平性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所有投資者，不得歧視任何投資者，確保所有投資者能夠獲得相同的信息進(jìn)行投資決策。10.√答案解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)每年向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，這是為了確?；疬\(yùn)作的合規(guī)性，及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告基金的經(jīng)營(yíng)情況。11.×答案解析：基金募集期間，投資者繳納的認(rèn)購(gòu)資金在資金到賬前，應(yīng)當(dāng)計(jì)入基金資產(chǎn)，因?yàn)檫@部分資金雖然尚未到賬，但已經(jīng)歸屬于基金財(cái)產(chǎn)的一部分。12.√答案解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)估值日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，這是為了確?；鸱蓊~凈值的準(zhǔn)確性，及時(shí)反映基金資產(chǎn)的價(jià)值變化。13.√答案解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反基金合同，應(yīng)當(dāng)要求基金管理人限期改正，這是基金托管人的監(jiān)督職責(zé)之一，確保基金管理人的投資運(yùn)作符合基金合同的規(guī)定。14.×答案解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)每年向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，這是為了確?；疬\(yùn)作的合規(guī)性，及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告基金的經(jīng)營(yíng)情況。15.√答案解析：基金募集期間，投資者繳納的認(rèn)購(gòu)資金在資金到賬后，應(yīng)當(dāng)計(jì)入基金資產(chǎn)，因?yàn)檫@部分資金已經(jīng)歸屬于基金財(cái)產(chǎn)的一部分。16.√答案解析：基金信息披露的易解性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)易于理解，語言表達(dá)應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)明扼要，使投資者能夠輕松理解基金的信息。17.×答案解析：基金份額持有人大會(huì)的決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)代表50%以上表決權(quán)的持有人通過，這是為了確?；鸱蓊~持有人大會(huì)的決議具有代表性，反映廣大基金份額持有人的意愿。18.√答案解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)結(jié)算日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，這是為了確?；鸱蓊~凈值的準(zhǔn)確性，及時(shí)反映基金資產(chǎn)的價(jià)值變化。19.√答案解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反基金合同，應(yīng)當(dāng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，這是基金托管人的監(jiān)督職責(zé)之一，確?；鸸芾砣说耐顿Y運(yùn)作符合法律法規(guī)的規(guī)定。20.√答案解析：基金信息披露的效率性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)高效，及時(shí)向投資者提供所需信息，提高市場(chǎng)的透明度和效率。21.√答案解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)每日公告基金份額凈值，這是為了確保投資者能夠及時(shí)了解基金的凈值變化，進(jìn)行投資決策。22.×答案解析：基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序，應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金合同規(guī)定執(zhí)行，因?yàn)榛鸷贤且?guī)范基金運(yùn)作的基礎(chǔ)性法律文件，其規(guī)定了基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序。23.√答案解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)估值日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，這是為了確?；鸱蓊~凈值的準(zhǔn)確性，及時(shí)反映基金資產(chǎn)的價(jià)值變化。24.×答案解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反基金合同，應(yīng)當(dāng)直接調(diào)整投資組合，這是基金托管人的監(jiān)督職責(zé)之一，確保基金管理人的投資運(yùn)作符合基金合同的規(guī)定。25.√答案解析：基金信息披露的公平性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所有投資者，不得歧視任何投資者，確保所有投資者能夠獲得相同的信息進(jìn)行投資決策。26.√答案解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)每年向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，這是為了確?；疬\(yùn)作的合規(guī)性，及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告基金的經(jīng)營(yíng)情況。27.√答案解析：基金募集期間，投資者繳納的認(rèn)購(gòu)資金在資金到賬后，應(yīng)當(dāng)計(jì)入基金資產(chǎn)，因?yàn)檫@部分資金已經(jīng)歸屬于基金財(cái)產(chǎn)的一部分。28.√答案解析：基金信息披露的易解性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)易于理解，語言表達(dá)應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)明扼要，使投資者能夠輕松理解基金的信息。29.×答案解析：基金份額持有人大會(huì)的決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)代表50%以上表決權(quán)的持有人通過，這是為了確?；鸱蓊~持有人大會(huì)的決議具有代表性，反映廣大基金份額持有人的意愿。30.√答案解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)結(jié)算日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，這是為了確?；鸱蓊~凈值的準(zhǔn)確性，及時(shí)反映基金資產(chǎn)的價(jià)值變化。31.√答案解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反基金合同，應(yīng)當(dāng)要求基金管理人限期改正，這是基金托管人的監(jiān)督職責(zé)之一，確保基金管理人的投資運(yùn)作符合基金合同的規(guī)定。32.√答案解析：基金信息披露的效率性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)高效，及時(shí)向投資者提供所需信息，提高市場(chǎng)的透明度和效率。33.√答案解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)每日公告基金份額凈值，這是為了確保投資者能夠及時(shí)了解基金的凈值變化，進(jìn)行投資決策。34.×答案解析：基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序，應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金合同規(guī)定執(zhí)行，因?yàn)榛鸷贤且?guī)范基金運(yùn)作的基礎(chǔ)性法律文件，其規(guī)定了基金份額持有人大會(huì)的議事方式和表決程序。35.√答案解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)估值日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，這是為了確?；鸱蓊~凈值的準(zhǔn)確性，及時(shí)反映基金資產(chǎn)的價(jià)值變化。36.√答案解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反基金合同，應(yīng)當(dāng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，這是基金托管人的監(jiān)督職責(zé)之一，確?；鸸芾砣说耐顿Y運(yùn)作符合法律法規(guī)的規(guī)定。37.√答案解析：基金信息披露的公平性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所有投資者，不得歧視任何投資者，確保所有投資者能夠獲得相同的信息進(jìn)行投資決策。38.√答案解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)每年向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，這是為了確?；疬\(yùn)作的合規(guī)性，及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告基金的經(jīng)營(yíng)情況。39.√答案解析：基金募集期間，投資者繳納的認(rèn)購(gòu)資金在資金到賬后，應(yīng)當(dāng)計(jì)入基金資產(chǎn)，因?yàn)檫@部分資金已經(jīng)歸屬于基金財(cái)產(chǎn)的一部分。40.√答案解析：基金信息披露的易解性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)易于理解，語言表達(dá)應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)明扼打基金信息披露的真實(shí)性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，這是基金信息披露最基本也是最重要的原則，確保投資者能夠獲得真實(shí)可靠、全面及時(shí)、公平易解、公開透明的信息進(jìn)行投資決策。41.√答案解析：基金份額持有人大會(huì)的決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)代表50%以上表決權(quán)的持有人通過，這是為了確?；鸱蓊~持有人大會(huì)的決議具有代表性，反映廣大基金份額持有人的意愿。42.√答案解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)估值日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，這是為了確?；鸱蓊~凈值的準(zhǔn)確性，及時(shí)反映基金資產(chǎn)的價(jià)值變化。43.√答案解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反基金合同，應(yīng)當(dāng)要求基金管理人限期改正并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，這是基金托管人的監(jiān)督職責(zé)之一，確?；鸸芾砣说耐顿Y運(yùn)作符合基金合同的規(guī)定。44.√答案解析：基金信息披露的效率性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)高效，及時(shí)向投資者提供所需信息，提高市場(chǎng)的透明度和效率。45.√答案解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)每日公告基金份額凈值，這是為了確保投資