公司合同審批程序一、目的為規(guī)范公司合同審批流程，加強合同管理，防范合同風險，確保公司各項業(yè)務活動中簽訂的合同合法、合規(guī)、合理，保障公司的合法權益，特制定本程序。二、適用范圍本程序適用于公司內部所有以公司名義對外簽訂的各類合同，包括但不限于采購合同、銷售合同、服務合同、租賃合同、合作協議等。三、合同審批原則1.合法合規(guī)原則：合同內容及簽訂程序必須符合國家法律法規(guī)、政策以及公司內部規(guī)章制度的要求。2.分級負責原則：依據合同的性質、金額大小及風險程度，實行分級審批，明確各層級審批職責。3.風險可控原則：在合同審批過程中，各審批環(huán)節(jié)應充分識別、評估合同潛在風險，并提出相應防范措施，確保公司風險可控。四、合同分類及審批權限1.一般合同：合同金額在[X]萬元以下，且風險較低、業(yè)務常規(guī)的合同。此類合同由業(yè)務部門負責人、法務專員、財務負責人依次審批，最后由分管副總經理終審。2.重要合同：合同金額在[X]萬元（含）至[X]萬元之間，或涉及公司重要業(yè)務板塊、關鍵技術、重大權益變動以及具有一定復雜性和風險性的合同。審批流程為業(yè)務部門負責人發(fā)起，經法務專員、財務負責人、分管副總經理審核后，提交總經理審批。3.重大合同：合同金額超過[X]萬元，或對公司戰(zhàn)略、經營業(yè)績、聲譽等有重大影響，或涉及重大法律糾紛、國際業(yè)務、并購重組等特殊事項的合同。需依次經業(yè)務部門負責人、法務部負責人、財務部負責人、分管副總經理、總經理審核，并提交董事會審議通過后方可簽訂。五、合同審批流程1.合同起草業(yè)務需求部門作為合同發(fā)起方，根據業(yè)務實際情況及談判結果，負責合同文本的起草工作。合同起草應盡量采用公司標準合同范本，如無范本或需對范本進行重大修改的，起草人員應確保合同條款完整、準確、清晰，明確雙方權利義務、交易標的、價格、付款方式、履行期限、違約責任、爭議解決等關鍵內容。合同起草完成后，業(yè)務部門內部應進行初步審核，重點檢查合同條款是否符合業(yè)務初衷、有無遺漏信息、技術參數是否正確等，審核無誤后，填寫《合同審批表》，附上合同草案及相關支持性文件（如項目立項報告、報價單、招投標文件等），提交給下一審批環(huán)節(jié)。2.業(yè)務部門負責人審核業(yè)務部門負責人主要對合同的業(yè)務相關性、可行性、合理性進行審核，包括合同內容是否與業(yè)務計劃、項目方案一致，交易條件是否符合市場行情及公司利益，合同履行是否具備相應資源及能力保障等。審核通過后，在《合同審批表》上簽署意見并注明日期，將合同資料轉至法務專員；如不同意，應明確指出問題及修改建議，退回業(yè)務發(fā)起人員修改完善后重新提交。3.法務專員審核法務專員依據法律法規(guī)及公司法務管理制度，對合同的合法性、合規(guī)性、嚴密性進行全面審查，重點關注合同條款是否存在法律漏洞、法律風險，合同主體資格是否合法有效，雙方權利義務是否對等，違約責任是否明確具體且具有可操作性，爭議解決方式是否合理等。對于審核發(fā)現的法律問題，法務專員應及時與業(yè)務部門溝通，提出修改意見，必要時出具法律風險提示函。審核無誤后，在《合同審批表》上簽署法律意見并簽字確認，將合同資料移交財務部門。4.財務負責人審核財務負責人主要從財務角度對合同進行審核，核查合同涉及的財務條款，如價格構成、付款方式、稅務處理、成本效益分析、資金預算安排等是否合理合規(guī)，是否符合公司財務制度及資金計劃，是否對公司財務狀況產生不利影響。若財務審核發(fā)現問題，應與業(yè)務部門及法務專員協商解決方案，達成一致后，在《合同審批表》上簽署財務意見及簽名，將合同提交至分管副總經理（適用于一般合同、重要合同）或總經理（適用于重大合同）。5.分管副總經理審批分管副總經理綜合業(yè)務、法務、財務等多方面意見，對合同整體情況進行把控，重點考量合同簽訂與執(zhí)行對分管業(yè)務領域的戰(zhàn)略影響、運營效益、資源配置等因素，判斷合同是否契合公司整體業(yè)務布局及發(fā)展規(guī)劃。審批同意的，在《合同審批表》簽署意見并流轉至下一環(huán)節(jié)（如總經理或董事會）；如有異議，組織相關部門進一步研討調整，必要時可要求業(yè)務部門重新談判修訂合同條款。6.總經理審批（適用于重要合同、重大合同需總經理終審環(huán)節(jié)）總經理對重要合同、重大合同進行最終審核決策，從公司全局高度審視合同的戰(zhàn)略價值、經濟利益、風險可控性等關鍵要素，確保合同簽訂符合公司整體利益最大化原則，平衡短期業(yè)務需求與長期發(fā)展目標?？偨浝韺徟ㄟ^后，合同按程序流轉至下一環(huán)節(jié)（重大合同需提交董事會審議）；若未通過，合同返回修改，直至滿足審批要求。7.董事會審議（適用于重大合同）對于需提交董事會審議的重大合同，由總經理向董事會匯報合同背景、交易要點、審批過程及各部門意見匯總情況，董事會依據公司章程及相關議事規(guī)則，對合同的重大事項進行審議表決，重點關注合同對公司戰(zhàn)略方向、股權結構、財務狀況、市場競爭地位等方面的深遠影響。董事會審議通過后，合同方可進入簽訂執(zhí)行階段；若董事會否決，合同終止或按董事會要求重新擬定協商。六、特殊情況處理1.緊急合同：對于因業(yè)務緊急需要，無法按正常流程走完審批程序的合同，業(yè)務部門需提交《緊急合同審批申請》說明緊急事由，經分管副總經理及總經理特批后，可適當簡化審批流程，但至少需經過法務專員和財務負責人的快速審核，確保合同基本法律及財務風險可控，事后應補齊完整審批手續(xù)。2.電子合同：隨著業(yè)務數字化發(fā)展，若采用電子合同形式簽訂，除需遵循本審批程序外，還應確保電子合同平臺符合法律法規(guī)規(guī)定的電子簽名、認證、存儲等技術要求，保障合同的法律效力與安全性，在審批過程中需明確標注合同為電子合同形式，并附上電子合同簽署相關技術說明材料。七、合同簽訂與存檔1.合同簽訂：經公司內部所有審批環(huán)節(jié)通過的合同，由法定代表人或其授權委托人（需有明確書面授權委托書）依據審批確定的合同文本進行簽字（蓋章），簽字（蓋章）應確保與合同主體一致，印章清晰、完整，合同簽訂日期準確填寫，雙方各執(zhí)正本一份，副本根據實際需要留存相關部門。2.合同存檔：合同簽訂完畢后，業(yè)務部門負責將合同原件及全套審批資料移交公司檔案管理部門統一存檔，檔案管理部門按合同編號、類別、簽訂時間等信息進行分類整理，建立合同檔案目錄，便于日后查閱、調閱及統計分析，合同電子文檔同時進行備份存儲，確保數據安全。八、監(jiān)督與問責1.監(jiān)督機制：公司審計部門定期或不定期對合同審批流程執(zhí)行情況進行審計監(jiān)督，檢查合同審批是否合規(guī)、有無越權審批、合同履行是否與審批約定一致等問題，及時發(fā)現潛在風險與違規(guī)行為，并向公司管理層報告審計結果。2.問責處理：對于違反本合同審批程序，導致合同簽訂失誤、給公司造成經濟損失或不良影響的責任人，依據公司內部責任追究制度，視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、解除勞動合同等處罰措施；如涉及違法犯罪行為，依法移送司法機關追究刑事責任。九