公司合同審批程序一、目的為規(guī)范公司合同審批流程，加強合同管理，防范合同風(fēng)險，確保公司各項業(yè)務(wù)活動中簽訂的合同合法、合規(guī)、合理，保障公司的合法權(quán)益，特制定本程序。二、適用范圍本程序適用于公司內(nèi)部所有以公司名義對外簽訂的各類合同，包括但不限于采購合同、銷售合同、服務(wù)合同、租賃合同、合作協(xié)議等。三、合同審批原則1.合法合規(guī)原則：合同內(nèi)容及簽訂程序必須符合國家法律法規(guī)、政策以及公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求。2.分級負責(zé)原則：依據(jù)合同的性質(zhì)、金額大小及風(fēng)險程度，實行分級審批，明確各層級審批職責(zé)。3.風(fēng)險可控原則：在合同審批過程中，各審批環(huán)節(jié)應(yīng)充分識別、評估合同潛在風(fēng)險，并提出相應(yīng)防范措施，確保公司風(fēng)險可控。四、合同分類及審批權(quán)限1.一般合同：合同金額在[X]萬元以下，且風(fēng)險較低、業(yè)務(wù)常規(guī)的合同。此類合同由業(yè)務(wù)部門負責(zé)人、法務(wù)專員、財務(wù)負責(zé)人依次審批，最后由分管副總經(jīng)理終審。2.重要合同：合同金額在[X]萬元（含）至[X]萬元之間，或涉及公司重要業(yè)務(wù)板塊、關(guān)鍵技術(shù)、重大權(quán)益變動以及具有一定復(fù)雜性和風(fēng)險性的合同。審批流程為業(yè)務(wù)部門負責(zé)人發(fā)起，經(jīng)法務(wù)專員、財務(wù)負責(zé)人、分管副總經(jīng)理審核后，提交總經(jīng)理審批。3.重大合同：合同金額超過[X]萬元，或?qū)緫?zhàn)略、經(jīng)營業(yè)績、聲譽等有重大影響，或涉及重大法律糾紛、國際業(yè)務(wù)、并購重組等特殊事項的合同。需依次經(jīng)業(yè)務(wù)部門負責(zé)人、法務(wù)部負責(zé)人、財務(wù)部負責(zé)人、分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理審核，并提交董事會審議通過后方可簽訂。五、合同審批流程1.合同起草業(yè)務(wù)需求部門作為合同發(fā)起方，根據(jù)業(yè)務(wù)實際情況及談判結(jié)果，負責(zé)合同文本的起草工作。合同起草應(yīng)盡量采用公司標準合同范本，如無范本或需對范本進行重大修改的，起草人員應(yīng)確保合同條款完整、準確、清晰，明確雙方權(quán)利義務(wù)、交易標的、價格、付款方式、履行期限、違約責(zé)任、爭議解決等關(guān)鍵內(nèi)容。合同起草完成后，業(yè)務(wù)部門內(nèi)部應(yīng)進行初步審核，重點檢查合同條款是否符合業(yè)務(wù)初衷、有無遺漏信息、技術(shù)參數(shù)是否正確等，審核無誤后，填寫《合同審批表》，附上合同草案及相關(guān)支持性文件（如項目立項報告、報價單、招投標文件等），提交給下一審批環(huán)節(jié)。2.業(yè)務(wù)部門負責(zé)人審核業(yè)務(wù)部門負責(zé)人主要對合同的業(yè)務(wù)相關(guān)性、可行性、合理性進行審核，包括合同內(nèi)容是否與業(yè)務(wù)計劃、項目方案一致，交易條件是否符合市場行情及公司利益，合同履行是否具備相應(yīng)資源及能力保障等。審核通過后，在《合同審批表》上簽署意見并注明日期，將合同資料轉(zhuǎn)至法務(wù)專員；如不同意，應(yīng)明確指出問題及修改建議，退回業(yè)務(wù)發(fā)起人員修改完善后重新提交。3.法務(wù)專員審核法務(wù)專員依據(jù)法律法規(guī)及公司法務(wù)管理制度，對合同的合法性、合規(guī)性、嚴密性進行全面審查，重點關(guān)注合同條款是否存在法律漏洞、法律風(fēng)險，合同主體資格是否合法有效，雙方權(quán)利義務(wù)是否對等，違約責(zé)任是否明確具體且具有可操作性，爭議解決方式是否合理等。對于審核發(fā)現(xiàn)的法律問題，法務(wù)專員應(yīng)及時與業(yè)務(wù)部門溝通，提出修改意見，必要時出具法律風(fēng)險提示函。審核無誤后，在《合同審批表》上簽署法律意見并簽字確認，將合同資料移交財務(wù)部門。4.財務(wù)負責(zé)人審核財務(wù)負責(zé)人主要從財務(wù)角度對合同進行審核，核查合同涉及的財務(wù)條款，如價格構(gòu)成、付款方式、稅務(wù)處理、成本效益分析、資金預(yù)算安排等是否合理合規(guī)，是否符合公司財務(wù)制度及資金計劃，是否對公司財務(wù)狀況產(chǎn)生不利影響。若財務(wù)審核發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)與業(yè)務(wù)部門及法務(wù)專員協(xié)商解決方案，達成一致后，在《合同審批表》上簽署財務(wù)意見及簽名，將合同提交至分管副總經(jīng)理（適用于一般合同、重要合同）或總經(jīng)理（適用于重大合同）。5.分管副總經(jīng)理審批分管副總經(jīng)理綜合業(yè)務(wù)、法務(wù)、財務(wù)等多方面意見，對合同整體情況進行把控，重點考量合同簽訂與執(zhí)行對分管業(yè)務(wù)領(lǐng)域的戰(zhàn)略影響、運營效益、資源配置等因素，判斷合同是否契合公司整體業(yè)務(wù)布局及發(fā)展規(guī)劃。審批同意的，在《合同審批表》簽署意見并流轉(zhuǎn)至下一環(huán)節(jié)（如總經(jīng)理或董事會）；如有異議，組織相關(guān)部門進一步研討調(diào)整，必要時可要求業(yè)務(wù)部門重新談判修訂合同條款。6.總經(jīng)理審批（適用于重要合同、重大合同需總經(jīng)理終審環(huán)節(jié)）總經(jīng)理對重要合同、重大合同進行最終審核決策，從公司全局高度審視合同的戰(zhàn)略價值、經(jīng)濟利益、風(fēng)險可控性等關(guān)鍵要素，確保合同簽訂符合公司整體利益最大化原則，平衡短期業(yè)務(wù)需求與長期發(fā)展目標?？偨?jīng)理審批通過后，合同按程序流轉(zhuǎn)至下一環(huán)節(jié)（重大合同需提交董事會審議）；若未通過，合同返回修改，直至滿足審批要求。7.董事會審議（適用于重大合同）對于需提交董事會審議的重大合同，由總經(jīng)理向董事會匯報合同背景、交易要點、審批過程及各部門意見匯總情況，董事會依據(jù)公司章程及相關(guān)議事規(guī)則，對合同的重大事項進行審議表決，重點關(guān)注合同對公司戰(zhàn)略方向、股權(quán)結(jié)構(gòu)、財務(wù)狀況、市場競爭地位等方面的深遠影響。董事會審議通過后，合同方可進入簽訂執(zhí)行階段；若董事會否決，合同終止或按董事會要求重新擬定協(xié)商。六、特殊情況處理1.緊急合同：對于因業(yè)務(wù)緊急需要，無法按正常流程走完審批程序的合同，業(yè)務(wù)部門需提交《緊急合同審批申請》說明緊急事由，經(jīng)分管副總經(jīng)理及總經(jīng)理特批后，可適當簡化審批流程，但至少需經(jīng)過法務(wù)專員和財務(wù)負責(zé)人的快速審核，確保合同基本法律及財務(wù)風(fēng)險可控，事后應(yīng)補齊完整審批手續(xù)。2.電子合同：隨著業(yè)務(wù)數(shù)字化發(fā)展，若采用電子合同形式簽訂，除需遵循本審批程序外，還應(yīng)確保電子合同平臺符合法律法規(guī)規(guī)定的電子簽名、認證、存儲等技術(shù)要求，保障合同的法律效力與安全性，在審批過程中需明確標注合同為電子合同形式，并附上電子合同簽署相關(guān)技術(shù)說明材料。七、合同簽訂與存檔1.合同簽訂：經(jīng)公司內(nèi)部所有審批環(huán)節(jié)通過的合同，由法定代表人或其授權(quán)委托人（需有明確書面授權(quán)委托書）依據(jù)審批確定的合同文本進行簽字（蓋章），簽字（蓋章）應(yīng)確保與合同主體一致，印章清晰、完整，合同簽訂日期準確填寫，雙方各執(zhí)正本一份，副本根據(jù)實際需要留存相關(guān)部門。2.合同存檔：合同簽訂完畢后，業(yè)務(wù)部門負責(zé)將合同原件及全套審批資料移交公司檔案管理部門統(tǒng)一存檔，檔案管理部門按合同編號、類別、簽訂時間等信息進行分類整理，建立合同檔案目錄，便于日后查閱、調(diào)閱及統(tǒng)計分析，合同電子文檔同時進行備份存儲，確保數(shù)據(jù)安全。八、監(jiān)督與問責(zé)1.監(jiān)督機制：公司審計部門定期或不定期對合同審批流程執(zhí)行情況進行審計監(jiān)督，檢查合同審批是否合規(guī)、有無越權(quán)審批、合同履行是否與審批約定一致等問題，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險與違規(guī)行為，并向公司管理層報告審計結(jié)果。2.問責(zé)處理：對于違反本合同審批程序，導(dǎo)致合同簽訂失誤、給公司造成經(jīng)濟損失或不良影響的責(zé)任人，依據(jù)公司內(nèi)部責(zé)任追究制度，視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、解除勞動合同等處罰措施；如涉及違法犯罪行為，依法移送司法機關(guān)追究刑事責(zé)任。九