風(fēng)險自評估管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司/組織的風(fēng)險管理，提高風(fēng)險識別、評估和應(yīng)對能力，確保公司/組織的穩(wěn)健運營，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本風(fēng)險自評估管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)各部門、各業(yè)務(wù)單元及全體員工。（三）基本原則1.全面性原則：風(fēng)險自評估應(yīng)涵蓋公司/組織運營的各個方面，包括但不限于戰(zhàn)略、市場、財務(wù)、運營、合規(guī)等。2.客觀性原則：評估過程應(yīng)基于客觀事實和數(shù)據(jù)，避免主觀偏見。3.動態(tài)性原則：風(fēng)險狀況隨內(nèi)外部環(huán)境變化而變化，風(fēng)險自評估應(yīng)定期進(jìn)行，及時更新。4.重要性原則：聚焦重要業(yè)務(wù)、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和高風(fēng)險領(lǐng)域，合理分配評估資源。二、風(fēng)險自評估的組織與職責(zé)（一）風(fēng)險管理委員會風(fēng)險管理委員會是公司/組織風(fēng)險管理的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審批風(fēng)險自評估管理制度、審定重大風(fēng)險評估報告及決策風(fēng)險應(yīng)對策略。（二）風(fēng)險管理部門風(fēng)險管理部門作為風(fēng)險管理的牽頭部門，負(fù)責(zé)制定風(fēng)險自評估計劃、組織實施評估工作、匯總分析評估結(jié)果、提出風(fēng)險應(yīng)對建議，并跟蹤監(jiān)督風(fēng)險應(yīng)對措施的執(zhí)行情況。（三）各部門/業(yè)務(wù)單元各部門/業(yè)務(wù)單元是風(fēng)險自評估的責(zé)任主體，負(fù)責(zé)本部門/業(yè)務(wù)單元的風(fēng)險識別、評估和初步應(yīng)對，并配合風(fēng)險管理部門開展全面的風(fēng)險自評估工作。部門/業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人對本部門/業(yè)務(wù)單元的風(fēng)險自評估工作結(jié)果負(fù)責(zé)。（四）員工全體員工應(yīng)積極參與風(fēng)險自評估工作，及時反饋發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險信息，配合完成相關(guān)評估任務(wù)。三、風(fēng)險識別（一）風(fēng)險識別的方法1.問卷調(diào)查法：設(shè)計風(fēng)險調(diào)查問卷，廣泛收集各部門/業(yè)務(wù)單元及員工對潛在風(fēng)險的認(rèn)知和反饋。2.流程圖法：繪制業(yè)務(wù)流程圖，分析流程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和風(fēng)險點。3.案例分析法：借鑒同行業(yè)類似事件的經(jīng)驗教訓(xùn)，識別可能存在的風(fēng)險。4.專家咨詢法：邀請內(nèi)外部專家，對公司/組織面臨的風(fēng)險進(jìn)行專業(yè)咨詢和評估。（二）風(fēng)險識別的內(nèi)容1.戰(zhàn)略風(fēng)險：包括戰(zhàn)略規(guī)劃不合理、市場競爭加劇、技術(shù)創(chuàng)新不足等可能影響公司/組織長期發(fā)展的風(fēng)險。2.市場風(fēng)險：如市場需求變化、價格波動、競爭對手策略調(diào)整等帶來的風(fēng)險。3.財務(wù)風(fēng)險：涵蓋資金流動性風(fēng)險、信用風(fēng)險、匯率風(fēng)險、利率風(fēng)險等。4.運營風(fēng)險：例如生產(chǎn)運營中斷、供應(yīng)鏈管理不善、質(zhì)量問題、信息系統(tǒng)故障等風(fēng)險。5.合規(guī)風(fēng)險：指違反法律法規(guī)、監(jiān)管要求及公司/組織內(nèi)部規(guī)章制度的風(fēng)險。四、風(fēng)險評估（一）風(fēng)險評估的標(biāo)準(zhǔn)1.可能性標(biāo)準(zhǔn)：評估風(fēng)險發(fā)生的概率，可分為高、中、低三個等級。2.影響程度標(biāo)準(zhǔn)：衡量風(fēng)險對公司/組織目標(biāo)實現(xiàn)的影響大小，也分為高、中、低三個等級。（二）風(fēng)險評估的方法1.定性評估方法：通過專家判斷、經(jīng)驗分析等方式，對風(fēng)險的可能性和影響程度進(jìn)行定性描述和評價。2.定量評估方法：運用統(tǒng)計分析、數(shù)學(xué)模型等手段，對風(fēng)險進(jìn)行量化評估，確定風(fēng)險的具體數(shù)值。在條件允許的情況下，應(yīng)優(yōu)先采用定量評估方法，以提高評估結(jié)果的準(zhǔn)確性。（三）風(fēng)險評估矩陣的構(gòu)建根據(jù)風(fēng)險可能性和影響程度的評估結(jié)果，構(gòu)建風(fēng)險評估矩陣。矩陣的橫坐標(biāo)表示風(fēng)險可能性等級，縱坐標(biāo)表示風(fēng)險影響程度等級，交叉區(qū)域劃分出不同等級的風(fēng)險區(qū)間，如高風(fēng)險、較高風(fēng)險、中等風(fēng)險、較低風(fēng)險和低風(fēng)險。通過風(fēng)險評估矩陣，直觀展示各類風(fēng)險的等級分布情況，為風(fēng)險應(yīng)對決策提供依據(jù)。（四）風(fēng)險評估報告的編制風(fēng)險管理部門在完成風(fēng)險識別和評估工作后，應(yīng)編制風(fēng)險評估報告。報告內(nèi)容應(yīng)包括風(fēng)險識別的過程和結(jié)果、風(fēng)險評估的方法和標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險評估矩陣及各類風(fēng)險的詳細(xì)描述、風(fēng)險等級排序等。風(fēng)險評估報告應(yīng)定期提交給風(fēng)險管理委員會及相關(guān)部門/業(yè)務(wù)單元，作為風(fēng)險決策和管理的重要參考依據(jù)。五、風(fēng)險應(yīng)對（一）風(fēng)險應(yīng)對策略1.風(fēng)險規(guī)避：對于高風(fēng)險且無法有效控制的事項，采取放棄或停止相關(guān)業(yè)務(wù)活動的策略。2.風(fēng)險降低：通過采取措施降低風(fēng)險發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險影響程度，如加強(qiáng)內(nèi)部控制、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、增加安全投入等。3.風(fēng)險轉(zhuǎn)移：將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方，如購買保險、簽訂免責(zé)協(xié)議、進(jìn)行套期保值等。4.風(fēng)險承受：對于風(fēng)險發(fā)生可能性較低且影響程度較小的風(fēng)險，或在采取其他應(yīng)對措施成本過高時，選擇承受風(fēng)險。（二）風(fēng)險應(yīng)對措施的制定與實施各部門/業(yè)務(wù)單元根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，結(jié)合自身實際情況，制定具體的風(fēng)險應(yīng)對措施。風(fēng)險應(yīng)對措施應(yīng)明確責(zé)任部門、責(zé)任人、實施時間和預(yù)期目標(biāo)。風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)對風(fēng)險應(yīng)對措施的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)督，確保措施得到有效落實。（三）風(fēng)險應(yīng)對效果的評估在風(fēng)險應(yīng)對措施實施一段時間后，應(yīng)對其效果進(jìn)行評估。評估內(nèi)容包括風(fēng)險是否得到有效控制、風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度是否降低、是否達(dá)到預(yù)期的應(yīng)對目標(biāo)等。根據(jù)評估結(jié)果，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，及時調(diào)整和完善風(fēng)險應(yīng)對措施，確保風(fēng)險管理工作的持續(xù)有效性。六、風(fēng)險自評估的流程（一）計劃制定風(fēng)險管理部門每年年初制定風(fēng)險自評估年度計劃，明確評估的范圍、對象、方法、時間安排及參與人員等。年度計劃應(yīng)報風(fēng)險管理委員會審批后實施。（二）準(zhǔn)備工作1.成立評估小組，明確小組成員的職責(zé)分工。2.收集與評估相關(guān)的資料，如業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、管理制度、行業(yè)動態(tài)等。3.開展培訓(xùn)，使評估人員熟悉風(fēng)險自評估的方法、流程和標(biāo)準(zhǔn)。（三）實施評估1.各部門/業(yè)務(wù)單元按照要求開展自查自糾，識別本部門/業(yè)務(wù)單元的風(fēng)險，并進(jìn)行初步評估。2.評估小組采用適當(dāng)?shù)姆椒▽Ω鞑块T/業(yè)務(wù)單元的風(fēng)險進(jìn)行全面評估，收集相關(guān)證據(jù)，分析風(fēng)險狀況。（四）結(jié)果匯總與分析風(fēng)險管理部門匯總各部門/業(yè)務(wù)單元的風(fēng)險評估結(jié)果，進(jìn)行綜合分析，繪制公司/組織整體的風(fēng)險地圖，直觀展示各類風(fēng)險的分布情況。（五）報告編制與審批風(fēng)險管理部門根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果編制風(fēng)險評估報告，經(jīng)審核后提交給風(fēng)險管理委員會審批。（六）跟蹤與反饋風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)跟蹤風(fēng)險應(yīng)對措施的執(zhí)行情況，定期收集反饋信息，對風(fēng)險狀況進(jìn)行動態(tài)監(jiān)測。如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險狀況發(fā)生變化或應(yīng)對措施執(zhí)行不力，應(yīng)及時調(diào)整應(yīng)對策略，并向風(fēng)險管理委員會報告。七、監(jiān)督與考核（一）內(nèi)部監(jiān)督風(fēng)險管理部門定期對各部門/業(yè)務(wù)單元的風(fēng)險自評估工作進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督檢查，確保評估工作符合規(guī)定的流程和標(biāo)準(zhǔn)。檢查內(nèi)容包括評估計劃的執(zhí)行情況、風(fēng)險識別的完整性、評估方法的合理性、應(yīng)對措施的有效性等。對于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出整改意見，督促相關(guān)部門/業(yè)務(wù)單元進(jìn)行整改。（二）外部監(jiān)督積極配合外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查，及時提供相關(guān)資料和信息，確保公司/組織的風(fēng)險管理工作符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。（三）考核機(jī)制建立風(fēng)險自評估工作考核機(jī)制，將風(fēng)險自評估工作的完成情況納入各部門/業(yè)務(wù)單元及員工的績效考核體系。對在風(fēng)險自評估工作中表現(xiàn)突出的部門/業(yè)務(wù)單元和個人給予獎勵，對工作不力、導(dǎo)致風(fēng)險事件發(fā)生的部門/業(yè)務(wù)單元和個人進(jìn)行問責(zé)。八、培訓(xùn)與溝通（一）培訓(xùn)定期組織開展風(fēng)險自評估相關(guān)培訓(xùn)，提高員工的風(fēng)險意識和評估能力。培訓(xùn)內(nèi)容包括風(fēng)險管理知識、風(fēng)險識別方法、評估標(biāo)準(zhǔn)與流程、應(yīng)對策略等。培訓(xùn)方式可采用內(nèi)部培訓(xùn)、外部專家講座、在線學(xué)習(xí)等多種形式。（二）溝通1.建立風(fēng)險信息溝通機(jī)制，確保風(fēng)險管理部門與各部門/業(yè)務(wù)單元之間、各部門/業(yè)務(wù)單元相互之間能夠及時、準(zhǔn)確地傳遞風(fēng)險信息。2.在風(fēng)險自評估過程中，加強(qiáng)評估