上級(jí)劃撥物質(zhì)管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)本公司/組織對(duì)上級(jí)劃撥物質(zhì)的管理，規(guī)范物資的接收、存儲(chǔ)、使用和處置等環(huán)節(jié)，確保物資的安全、合理使用，提高物資使用效益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本公司/組織所接收的上級(jí)劃撥的各類(lèi)物資，包括但不限于辦公設(shè)備、生產(chǎn)設(shè)備、原材料、救災(zāi)物資等。（三）基本原則1.合規(guī)性原則嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保物資管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.準(zhǔn)確性原則準(zhǔn)確記錄物資的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)等信息，保證賬物相符。3.安全性原則采取有效措施保障物資的安全存儲(chǔ)和使用，防止物資損壞、丟失和變質(zhì)。4.效益性原則合理調(diào)配和使用物資，提高物資使用效率，降低成本。二、管理職責(zé)（一）物資管理部門(mén)1.負(fù)責(zé)制定和完善上級(jí)劃撥物質(zhì)管理制度和流程，并組織實(shí)施。2.負(fù)責(zé)上級(jí)劃撥物質(zhì)的接收、驗(yàn)收、入庫(kù)、存儲(chǔ)、保管和發(fā)放等工作。3.定期對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確保賬物相符，并及時(shí)處理盤(pán)盈盤(pán)虧情況。4.負(fù)責(zé)建立物資管理檔案，記錄物資的采購(gòu)、使用、處置等情況。（二）使用部門(mén)1.根據(jù)工作需要，提出物資使用申請(qǐng)，并按照規(guī)定程序辦理領(lǐng)用手續(xù)。2.負(fù)責(zé)本部門(mén)領(lǐng)用物資的使用、保管和維護(hù)，確保物資的正常使用和安全。3.定期對(duì)本部門(mén)使用的物資進(jìn)行清查，及時(shí)反饋物資使用情況和存在的問(wèn)題。（三）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)審核物資采購(gòu)、領(lǐng)用等相關(guān)費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)，確保費(fèi)用支出合規(guī)。2.協(xié)助物資管理部門(mén)進(jìn)行物資盤(pán)點(diǎn)，對(duì)盤(pán)盈盤(pán)虧情況進(jìn)行賬務(wù)處理。3.參與制定物資采購(gòu)預(yù)算，控制物資采購(gòu)成本。（四）審計(jì)部門(mén)1.對(duì)上級(jí)劃撥物質(zhì)管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查物資管理制度的執(zhí)行情況和物資管理的合規(guī)性。2.對(duì)物資采購(gòu)、使用、處置等環(huán)節(jié)進(jìn)行審計(jì)，提出審計(jì)意見(jiàn)和建議，督促問(wèn)題整改。三、物資接收與驗(yàn)收（一）接收1.物資管理部門(mén)收到上級(jí)劃撥物資的通知后，應(yīng)及時(shí)安排人員與上級(jí)部門(mén)進(jìn)行對(duì)接，確定物資的種類(lèi)、數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)等信息，并辦理交接手續(xù)。2.交接過(guò)程中，雙方應(yīng)認(rèn)真核對(duì)物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等，確保物資與交接清單一致。如有差異，應(yīng)及時(shí)記錄并向上級(jí)部門(mén)反饋，協(xié)商解決。（二）驗(yàn)收1.物資管理部門(mén)應(yīng)組織相關(guān)人員對(duì)接收的物資進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收內(nèi)容包括物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號(hào)、外觀等。2.對(duì)于重要物資或技術(shù)復(fù)雜的物資，應(yīng)邀請(qǐng)專業(yè)技術(shù)人員或相關(guān)專家參與驗(yàn)收。3.驗(yàn)收合格的物資，應(yīng)填寫(xiě)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，并辦理入庫(kù)手續(xù)；驗(yàn)收不合格的物資，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)部門(mén)反饋，協(xié)商處理方式。四、物資存儲(chǔ)與保管（一）存儲(chǔ)場(chǎng)所1.根據(jù)物資的性質(zhì)、特點(diǎn)和存儲(chǔ)要求，選擇合適的存儲(chǔ)場(chǎng)所，確保物資存儲(chǔ)安全。2.存儲(chǔ)場(chǎng)所應(yīng)具備防火、防潮、防蟲(chóng)、防盜等條件，定期進(jìn)行檢查和維護(hù)。（二）存儲(chǔ)方式1.按照物資的類(lèi)別、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行分類(lèi)存放，標(biāo)識(shí)清晰，便于查找和管理。2.對(duì)于有特殊存儲(chǔ)要求的物資，如易燃易爆物資、有毒有害物資等，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行單獨(dú)存儲(chǔ)，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。（三）保管措施1.建立物資保管臺(tái)賬，詳細(xì)記錄物資的入庫(kù)時(shí)間、存放位置、數(shù)量、規(guī)格等信息。2.定期對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行檢查和盤(pán)點(diǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)物資的損壞、變質(zhì)、丟失等情況，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。3.加強(qiáng)對(duì)物資保管人員的培訓(xùn)和管理，提高保管人員的業(yè)務(wù)水平和責(zé)任意識(shí)。五、物資使用與發(fā)放（一）使用計(jì)劃1.使用部門(mén)應(yīng)根據(jù)工作需要，提前制定物資使用計(jì)劃，明確物資的種類(lèi)、數(shù)量、規(guī)格等信息，并報(bào)物資管理部門(mén)審核。2.物資管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)庫(kù)存情況和使用部門(mén)的需求，對(duì)使用計(jì)劃進(jìn)行審核，合理安排物資的發(fā)放。（二）領(lǐng)用手續(xù)1.使用部門(mén)憑審核通過(guò)的物資使用計(jì)劃，填寫(xiě)物資領(lǐng)用申請(qǐng)表，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字后，報(bào)物資管理部門(mén)審批。2.物資管理部門(mén)根據(jù)審批意見(jiàn)，辦理物資發(fā)放手續(xù)，并填寫(xiě)物資發(fā)放登記表。3.領(lǐng)用人員應(yīng)在物資發(fā)放登記表上簽字確認(rèn)，領(lǐng)取物資后，應(yīng)及時(shí)將物資交本部門(mén)使用，并妥善保管。（三）使用監(jiān)督1.物資管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)物資使用情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，確保物資按照規(guī)定用途使用，防止物資浪費(fèi)和濫用。2.使用部門(mén)應(yīng)配合物資管理部門(mén)的檢查和監(jiān)督工作，及時(shí)反饋物資使用情況和存在的問(wèn)題。六、物資處置（一）處置原則1.符合國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求，確保處置過(guò)程合法合規(guī)。2.遵循節(jié)約資源、保護(hù)環(huán)境的原則，盡量減少對(duì)環(huán)境的影響。3.確保物資處置的公平、公正、公開(kāi)，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。（二）處置方式1.報(bào)廢對(duì)于已損壞無(wú)法修復(fù)、已超過(guò)使用年限或技術(shù)落后等原因不再使用的物資，經(jīng)物資管理部門(mén)鑒定后，可進(jìn)行報(bào)廢處置。報(bào)廢物資應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，如變賣(mài)、拆解等。2.調(diào)劑對(duì)于本公司/組織內(nèi)部其他部門(mén)仍有使用價(jià)值的物資，可進(jìn)行調(diào)劑使用。調(diào)劑物資應(yīng)辦理相關(guān)手續(xù)，確保物資的合理調(diào)配。3.捐贈(zèng)對(duì)于符合捐贈(zèng)條件的物資，經(jīng)公司/組織批準(zhǔn)后，可進(jìn)行捐贈(zèng)。捐贈(zèng)物資應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定辦理捐贈(zèng)手續(xù)，并做好記錄。（三）處置程序1.使用部門(mén)或物資管理部門(mén)提出物資處置申請(qǐng)，填寫(xiě)物資處置申請(qǐng)表，說(shuō)明處置原因、處置方式等信息，并報(bào)物資管理部門(mén)審核。2.物資管理部門(mén)組織相關(guān)人員對(duì)處置申請(qǐng)進(jìn)行審核，提出審核意見(jiàn)，并報(bào)公司/組織領(lǐng)導(dǎo)審批。3.經(jīng)審批同意后，物資管理部門(mén)按照規(guī)定的處置方式進(jìn)行處置，并做好相關(guān)記錄。七、物資盤(pán)點(diǎn)與清查（一）盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃1.物資管理部門(mén)應(yīng)定期制定物資盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，明確盤(pán)點(diǎn)的范圍、時(shí)間、人員等信息。2.盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)提前通知各相關(guān)部門(mén)和人員，確保盤(pán)點(diǎn)工作順利進(jìn)行。（二）盤(pán)點(diǎn)實(shí)施1.物資管理部門(mén)組織相關(guān)人員對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行實(shí)地盤(pán)點(diǎn)，核對(duì)物資的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)等信息與物資保管臺(tái)賬是否一致。2.盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，應(yīng)認(rèn)真記錄盤(pán)點(diǎn)結(jié)果，發(fā)現(xiàn)賬物不符的情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并填寫(xiě)盤(pán)盈盤(pán)虧報(bào)告單。（三）清查處理1.物資管理部門(mén)根據(jù)盤(pán)盈盤(pán)虧報(bào)告單，組織相關(guān)人員進(jìn)行清查處理，分析賬物不符的原因，提出處理意見(jiàn)。2.對(duì)于盤(pán)盈的物資，應(yīng)查明原因后，按照規(guī)定進(jìn)行入賬處理；對(duì)于盤(pán)虧的物資，應(yīng)查明責(zé)任，屬于正常損耗的，按照規(guī)定進(jìn)行核銷(xiāo)；屬于人為原因造成的，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任。八、信息管理（一）建立物資管理信息系統(tǒng)1.物資管理部門(mén)應(yīng)建立物資管理信息系統(tǒng)，對(duì)物資的采購(gòu)、接收、驗(yàn)收、入庫(kù)、存儲(chǔ)、保管、發(fā)放、處置等環(huán)節(jié)進(jìn)行信息化管理。2.物資管理信息系統(tǒng)應(yīng)具備物資信息錄入、查詢、統(tǒng)計(jì)、分析等功能，為物資管理決策提供支持。（二）信息更新與維護(hù)1.物資管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)更新物資管理信息系統(tǒng)中的物資信息，確保信息的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。2.定期對(duì)物資管理信息系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和升級(jí)，保證系統(tǒng)的正常運(yùn)行。九、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.物資管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)本部門(mén)的物資管理工作進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。2.公司/組織內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)物資管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查物資管理制度的執(zhí)行情況和物資管理的合規(guī)性。（二