銷售合同審核要點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表工具模板一、適用場(chǎng)景與價(jià)值定位本工具模板適用于各類企業(yè)法務(wù)、銷售、采購(gòu)及相關(guān)管理人員在銷售合同簽訂前的全流程審核工作，尤其適用于標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品銷售、定制化服務(wù)合同、長(zhǎng)期框架協(xié)議等多種合同類型。通過(guò)系統(tǒng)化的審核要點(diǎn)梳理與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，可幫助企業(yè)有效識(shí)別合同條款中的法律風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)及履約風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)合法權(quán)益，減少合同糾紛，提升合同管理效率，同時(shí)為業(yè)務(wù)談判提供清晰的風(fēng)險(xiǎn)提示與修訂方向。二、合同審核全流程操作指引（一）審核前：資料準(zhǔn)備與重點(diǎn)明確收集基礎(chǔ)資料獲取銷售合同文本（含附件，如技術(shù)協(xié)議、訂單、補(bǔ)充協(xié)議等）；收對(duì)方主體資質(zhì)文件：營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本（加蓋公章）、法定代表人身份證明、授權(quán)委托書（如簽約非法定代表人）、涉特殊行業(yè)需提供行業(yè)許可證（如食品經(jīng)營(yíng)許可證、醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)許可證等）；業(yè)務(wù)背景資料：前期溝通記錄、招投標(biāo)文件（如有）、訂單確認(rèn)單、產(chǎn)品說(shuō)明書或技術(shù)規(guī)格書。明確審核重點(diǎn)根據(jù)合同類型（如常規(guī)銷售、定制開(kāi)發(fā)、跨境銷售等）及標(biāo)的物特性（如高價(jià)值設(shè)備、軟件服務(wù)、?；返龋_定審核優(yōu)先級(jí)（如主體資格、價(jià)款支付、交付驗(yàn)收、違約責(zé)任等核心條款需重點(diǎn)核查）；關(guān)注企業(yè)內(nèi)部特殊要求（如特定客戶的審批流程、價(jià)格紅線、合規(guī)限制等）。（二）第一步：合同主體資格審核核心目標(biāo)：確認(rèn)簽約方是否具備合法履約能力，避免因主體不適格導(dǎo)致合同無(wú)效或無(wú)法追責(zé)。審核維度具體要點(diǎn)主體合法性1.營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)，年檢是否合格；2.企業(yè)名稱、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼是否與合同簽署方一致；3.涉及分支機(jī)構(gòu)簽約的，需檢查其是否有總公司授權(quán)書。經(jīng)營(yíng)范圍標(biāo)的物或服務(wù)是否在對(duì)方經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)，若超出需確認(rèn)是否需特許經(jīng)營(yíng)資質(zhì)（如煙草、酒類等）。履約能力1.財(cái)務(wù)狀況：要求提供近期財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表），評(píng)估償債能力；2.業(yè)績(jī)證明：過(guò)往類似合同履約情況（可要求提供客戶評(píng)價(jià)或案例）；3.信用記錄：通過(guò)“信用中國(guó)”等公開(kāi)渠道查詢失信信息（注意隱私合規(guī)）。簽約代表1.授權(quán)委托書是否明確授權(quán)范圍（如“代為簽署銷售合同”“代為收取款項(xiàng)”等）、授權(quán)期限；2.簽約代表身份證件與委托書信息是否一致。（三）第二步：合同核心條款逐項(xiàng)審核核心目標(biāo)：保證條款內(nèi)容明確、合法、公平，避免歧義或漏洞。1.合同標(biāo)的與數(shù)量質(zhì)量條款標(biāo)的描述：需明確產(chǎn)品/服務(wù)的名稱、規(guī)格、型號(hào)、品牌、技術(shù)參數(shù)（可引用附件），避免使用“同類產(chǎn)品”“優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品”等模糊表述；數(shù)量：明確計(jì)量單位（如“臺(tái)”“件”“噸”）、數(shù)量允許誤差范圍（如“±5%”），大宗貨物需約定溢短裝條款及計(jì)價(jià)方式；質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：約定具體質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（如國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)GB、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或雙方確認(rèn)的技術(shù)協(xié)議），明確驗(yàn)收期限、方法及不合格處理方式（如退貨、換貨、折價(jià)）。2.價(jià)款與支付條款價(jià)款構(gòu)成：明確單價(jià)、總價(jià)（是否含稅）、計(jì)價(jià)貨幣（如涉及跨境需注明匯率條款）；支付方式：約定支付節(jié)點(diǎn)（如“預(yù)付款30%”“到貨驗(yàn)收合格后60%”“質(zhì)保期滿后10%”）、支付賬戶（需為企業(yè)對(duì)公賬戶，避免個(gè)人賬戶）、票據(jù)類型（如增值稅專用發(fā)票）；逾期責(zé)任：明確買方逾期付款的違約金計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)（如“按LPR四倍”）、起算時(shí)間（如“自應(yīng)付之日起”）。3.履行與交付條款履行期限：明確交貨/服務(wù)開(kāi)始時(shí)間、截止時(shí)間，約定延期履行的違約責(zé)任；交付地點(diǎn)與方式：明確交付地點(diǎn)（如“買方倉(cāng)庫(kù)”“指定目的地”）、運(yùn)輸方式（如“汽運(yùn)”“空運(yùn)”）、費(fèi)用承擔(dān)方（如“運(yùn)費(fèi)由賣方承擔(dān)”）；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：明確貨物毀損、滅失風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)間點(diǎn)（如“交付后風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移至買方”）。4.驗(yàn)收條款驗(yàn)收主體：明確驗(yàn)收部門（如“買方質(zhì)量部”“第三方檢測(cè)機(jī)構(gòu)”）；驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)：與質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)條款一致，約定檢驗(yàn)方法、工具及判定依據(jù)；異議期：買方提出質(zhì)量異議的期限（如“收貨后15日內(nèi)”），逾期未視為合格；驗(yàn)收后處理：不合格產(chǎn)品的處理方式（退貨、維修、折價(jià)）及期限。5.違約責(zé)任條款對(duì)等原則：買賣雙方違約責(zé)任需對(duì)等，避免單方面加重一方義務(wù)；違約金合理性：約定違約金計(jì)算方式（如“按合同總額的10%”），需符合《民法典》關(guān)于“過(guò)分高于造成的損失可請(qǐng)求減少”的規(guī)定；免責(zé)情形：明確不可抗力的定義（如“自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)等不能預(yù)見(jiàn)、不能避免且不能克服的客觀情況”）、通知義務(wù)及證明文件要求。6.知識(shí)產(chǎn)權(quán)與保密條款知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬：明確標(biāo)的物涉及的專利、商標(biāo)、著作權(quán)歸屬（如“賣方保證產(chǎn)品不侵犯第三方知識(shí)產(chǎn)權(quán)，侵權(quán)責(zé)任由賣方承擔(dān)”）；保密范圍：明保證密信息范圍（如技術(shù)參數(shù)、客戶名單、價(jià)格策略）、保密期限（如“合同終止后3年”）、違約責(zé)任（如“按泄露信息獲利金額的2倍賠償”）。7.爭(zhēng)議解決條款爭(zhēng)議解決方式：優(yōu)先約定協(xié)商、調(diào)解，協(xié)商不成可選擇仲裁或訴訟（二選一），避免同時(shí)約定；管轄機(jī)構(gòu)：仲裁需明確仲裁委員會(huì)全稱（如“中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)”）；訴訟需明確管轄法院（如“賣方所在地人民法院”），避免約定“由甲方所在地法院”等模糊表述。8.合同生效與終止條款生效條件：明確簽字蓋章后生效、附條件生效（如“收到預(yù)付款后生效”）或附期限生效；終止情形：約定正常終止（如履行完畢）、單方終止（如嚴(yán)重違約）及終止后的清算條款（如“雙方互付債務(wù)已結(jié)清”）。（四）第三步：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與等級(jí)劃分核心目標(biāo)：結(jié)合條款審核結(jié)果，量化風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，明確風(fēng)險(xiǎn)處置優(yōu)先級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)判斷標(biāo)準(zhǔn)處置建議高風(fēng)險(xiǎn)1.主體無(wú)資質(zhì)或履約能力嚴(yán)重不足；2.條款違反法律法規(guī)強(qiáng)制性規(guī)定（如“霸王條款”）；3.核心條款缺失（如無(wú)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、無(wú)違約責(zé)任）；4.知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)高。暫停簽約，要求對(duì)方限期整改；整改后仍不達(dá)標(biāo)的，終止合作。中風(fēng)險(xiǎn)1.條款表述模糊（如“盡快交付”“合理價(jià)格”）；2.違約責(zé)任不對(duì)等（如買方違約金高、賣方違約金低）；3.爭(zhēng)議解決約定不明。要求對(duì)方修訂條款，明確表述；補(bǔ)充約定違約責(zé)任對(duì)等條款；明確爭(zhēng)議解決方式。低風(fēng)險(xiǎn)1.條款完整、表述清晰，僅存在非核心細(xì)節(jié)差異（如交付時(shí)間微調(diào)）；2.風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)不影響合同主要目的實(shí)現(xiàn)。可在業(yè)務(wù)部門確認(rèn)后，通過(guò)補(bǔ)充協(xié)議修訂細(xì)節(jié)，推進(jìn)簽約。（五）第四步：?jiǎn)栴}反饋與修訂溝通輸出審核意見(jiàn)：編制《合同審核意見(jiàn)表》（見(jiàn)模板表格），列出問(wèn)題條款、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、修訂建議，同步抄送銷售部門及業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人；與對(duì)方協(xié)商：由銷售部門牽頭，法務(wù)支持，與對(duì)方就修訂條款進(jìn)行溝通，爭(zhēng)取達(dá)成一致；書面確認(rèn)：所有修訂需通過(guò)書面形式（如補(bǔ)充協(xié)議、修訂版合同）確認(rèn)，避免口頭約定。（六）第五步：最終審核與歸檔復(fù)核確認(rèn)：修訂后合同需二次審核，確認(rèn)問(wèn)題已解決、風(fēng)險(xiǎn)已控制；簽署審批：按企業(yè)內(nèi)部審批流程（如銷售經(jīng)理→法務(wù)→總經(jīng)理）完成簽署；歸檔管理：將合同正本、審核意見(jiàn)表、修訂記錄、資質(zhì)文件等整理歸檔，保存期限不少于合同履行期滿后5年。三、核心工具：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表與條款核對(duì)清單（一）銷售合同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表審核模塊審核要點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（高/中/低）風(fēng)險(xiǎn)具體描述審核意見(jiàn)（通過(guò)/修訂/不通過(guò)）改進(jìn)建議主體資格營(yíng)業(yè)執(zhí)照有效性、經(jīng)營(yíng)范圍匹配度、授權(quán)委托書合規(guī)性合同標(biāo)的標(biāo)的描述是否明確、數(shù)量誤差范圍是否約定、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否具體價(jià)款支付單價(jià)總價(jià)是否清晰、支付節(jié)點(diǎn)是否合理、逾期違約金是否約定履行交付交付時(shí)間地點(diǎn)是否明確、運(yùn)輸費(fèi)用承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移節(jié)點(diǎn)驗(yàn)收條款驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)是否明確、異議期是否合理、驗(yàn)收后處理方式是否約定違約責(zé)任違約責(zé)任是否對(duì)等、違約金計(jì)算是否合理、免責(zé)情形是否明確知識(shí)產(chǎn)權(quán)知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬是否明確、侵權(quán)責(zé)任是否約定爭(zhēng)議解決爭(zhēng)議解決方式是否唯一、管轄機(jī)構(gòu)是否明確保密條款保密范圍是否清晰、保密期限是否合理、違約責(zé)任是否約定其他合同生效條件、終止情形、通知送達(dá)方式等是否完整綜合評(píng)估審核人審核日期復(fù)核人復(fù)核日期（二）銷售合同條款核對(duì)清單序號(hào)必審條款項(xiàng)審核結(jié)果（?/×/△）備注（需修訂或說(shuō)明的問(wèn)題）1合同雙方主體信息（名稱、地址、稅號(hào)等）是否完整準(zhǔn)確2標(biāo)的物名稱、規(guī)格、品牌、數(shù)量是否明確3質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及驗(yàn)收方法是否具體4價(jià)款（含稅/不含稅）、支付方式、節(jié)點(diǎn)是否約定清楚5履行期限、交付地點(diǎn)、運(yùn)輸方式是否明確6風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)間點(diǎn)是否約定7違約責(zé)任是否對(duì)等且合理8知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬及侵權(quán)責(zé)任是否約定9爭(zhēng)議解決方式（仲裁/訴訟）及管轄機(jī)構(gòu)是否明確10保密范圍、期限及違約責(zé)任是否約定11合同生效條件及終止情形是否約定12通知送達(dá)地址是否明確（用于法律文書送達(dá)）13附件（如技術(shù)協(xié)議、訂單）是否與合同一致14簽署頁(yè)是否完整（雙方蓋章、簽字、日期）四、審核過(guò)程中的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)提示與操作建議（一）主體核查：避免“假章”“空殼公司”風(fēng)險(xiǎn)務(wù)必核對(duì)營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本原件（復(fù)印件需加蓋公章并注明“與原件一致”），通過(guò)“國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”查詢企業(yè)最新?tīng)顟B(tài)（是否存續(xù)、吊銷、注銷）；涉及分公司簽約的，需要求提供總公司授權(quán)書，并明確“分公司簽約產(chǎn)生的法律責(zé)任由總公司承擔(dān)”。（二）條款表述：杜絕模糊用語(yǔ)引發(fā)歧義避免“大概”“左右”“盡快”“合理”等模糊詞匯，替換為具體數(shù)值或時(shí)間節(jié)點(diǎn)（如“7個(gè)工作日內(nèi)”“誤差不超過(guò)3%”）；專業(yè)術(shù)語(yǔ)需在合同中定義（如“質(zhì)保期：指貨物驗(yàn)收合格后12個(gè)月”）。（三）違約責(zé)任：平衡雙方權(quán)利義務(wù)，避免“顯失公平”賣方違約責(zé)任（如逾期交貨、產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題）與買方違約責(zé)任（如逾期付款、拒收貨物）需對(duì)等，避免單方面加重一方義務(wù)；違約金建議設(shè)定“固定金額+比例計(jì)算”雙重方式，如“逾期交貨的，每逾期1日按合同總額的0.05%支付違約金，累計(jì)不超過(guò)合同總額的10%”。（四）法律合規(guī)：關(guān)注最新法律法規(guī)變化定期更新審核要點(diǎn)（如《民法典》關(guān)于格式條款、電子簽名的規(guī)定，《數(shù)據(jù)安全法》對(duì)數(shù)據(jù)處理合同的要求）；涉及跨境銷售時(shí)，需關(guān)注目標(biāo)國(guó)法律法規(guī)（如歐盟GDPR、美國(guó)出口管制條例），避免合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。（五）溝通協(xié)作：法務(wù)與業(yè)務(wù)部門高效聯(lián)動(dòng)法務(wù)人員需向業(yè)務(wù)部門解釋風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及法律后果，業(yè)務(wù)部門需向法務(wù)說(shuō)明客戶需求及商業(yè)背景，共同尋找“風(fēng)險(xiǎn)可控+