遼寧公務(wù)卡管理辦法一、總則（一）目的為加強遼寧省公務(wù)卡管理，規(guī)范公務(wù)支出結(jié)算行為，提高財政財務(wù)管理透明度，推進源頭防治腐敗工作，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度，結(jié)合我省實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于遼寧省各級黨政機關(guān)、事業(yè)單位、人民團體（以下統(tǒng)稱“預(yù)算單位”）公務(wù)卡的管理。（三）定義本辦法所稱公務(wù)卡，是指預(yù)算單位工作人員持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)的信用卡。公務(wù)卡實行“銀行授信額度、個人持卡支付、單位報銷還款、財政實時監(jiān)控”的管理方式。（四）基本原則1.有利于加強公務(wù)支出管理，提高財政資金使用效益。2.有利于規(guī)范公務(wù)消費行為，推進公務(wù)消費制度改革。3.有利于提高公務(wù)支出透明度，加強財政監(jiān)督。二、公務(wù)卡的管理職責(zé)（一）財政部門職責(zé)1.制定全省公務(wù)卡管理的規(guī)章制度和相關(guān)政策。2.組織和推動全省公務(wù)卡改革工作，確定實施公務(wù)卡改革的預(yù)算單位范圍。3.協(xié)調(diào)有關(guān)部門和單位，共同推進公務(wù)卡應(yīng)用的配套制度建設(shè)。4.負責(zé)對預(yù)算單位公務(wù)卡制度執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查。（二）中國人民銀行分支機構(gòu)職責(zé)1.加強對發(fā)卡銀行在公務(wù)卡發(fā)行、使用等方面的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督管理。2.會同財政部門制定公務(wù)卡業(yè)務(wù)的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，推動銀行卡受理市場建設(shè)，為公務(wù)卡應(yīng)用創(chuàng)造良好的環(huán)境。（三）預(yù)算單位職責(zé)1.組織本單位工作人員統(tǒng)一辦理公務(wù)卡，做好相關(guān)政策宣傳和培訓(xùn)工作。2.督促本單位工作人員規(guī)范使用公務(wù)卡，及時辦理公務(wù)卡報銷還款業(yè)務(wù)。3.負責(zé)審核本單位公務(wù)卡報銷事項，確保報銷業(yè)務(wù)真實、合法、合規(guī)。4.配合財政部門做好公務(wù)卡改革的相關(guān)工作，及時提供有關(guān)資料和信息。（四）發(fā)卡銀行職責(zé)1.按照本辦法規(guī)定及與財政部門簽訂的服務(wù)協(xié)議，為預(yù)算單位工作人員辦理公務(wù)卡，并提供優(yōu)質(zhì)、便捷的服務(wù)。2.加強對公務(wù)卡業(yè)務(wù)的管理，確保公務(wù)卡系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運行，及時處理持卡人的交易信息和還款信息。3.按照與財政部門約定的格式和要求，定期向財政部門報送公務(wù)卡支出信息。4.配合財政部門做好公務(wù)卡監(jiān)督管理工作，協(xié)助財政部門對公務(wù)卡報銷事項進行核實。三、公務(wù)卡的申請與辦理（一）申請條件預(yù)算單位工作人員原則上一人一卡。申請辦理公務(wù)卡的人員，應(yīng)符合以下條件：1.屬于本單位在職職工。2.持有有效身份證件。3.由所在單位統(tǒng)一組織辦理。（二）辦理流程1.預(yù)算單位統(tǒng)一組織本單位工作人員向發(fā)卡銀行提出辦卡申請，填寫公務(wù)卡申請表，并提交相關(guān)證明材料。2.發(fā)卡銀行對申請人提交的資料進行審核，審核通過后為申請人辦理公務(wù)卡，并將公務(wù)卡發(fā)放給預(yù)算單位。3.預(yù)算單位收到公務(wù)卡后，應(yīng)及時通知持卡人領(lǐng)取，并組織持卡人簽訂公務(wù)卡使用協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。（三）卡片啟用與密碼設(shè)置持卡人領(lǐng)取公務(wù)卡后，應(yīng)及時按照發(fā)卡銀行的規(guī)定啟用卡片，并設(shè)置交易密碼和查詢密碼。交易密碼用于刷卡消費、取現(xiàn)等交易，查詢密碼用于通過電話銀行、網(wǎng)上銀行等渠道查詢賬戶信息。四、公務(wù)卡的使用（一）使用范圍公務(wù)卡主要用于預(yù)算單位的差旅費、會議費、招待費等公務(wù)支出的支付結(jié)算。凡具備刷卡條件的場合，應(yīng)優(yōu)先使用公務(wù)卡結(jié)算。（二）信用額度公務(wù)卡信用額度由預(yù)算單位根據(jù)本單位業(yè)務(wù)需要和財務(wù)管理要求，與發(fā)卡銀行協(xié)商確定。原則上每張公務(wù)卡的信用額度不超過5萬元，具體額度由預(yù)算單位根據(jù)實際情況確定。（三）使用期限公務(wù)卡使用期限按照發(fā)卡銀行的規(guī)定執(zhí)行。持卡人應(yīng)在規(guī)定的還款期限內(nèi)按時足額還款，避免逾期產(chǎn)生不良信用記錄。（四）交易信息查詢持卡人可通過發(fā)卡銀行提供的電話銀行、網(wǎng)上銀行、手機銀行等渠道，隨時查詢公務(wù)卡的交易信息，包括交易日期、交易金額、交易地點等。（五）掛失與補辦持卡人發(fā)現(xiàn)公務(wù)卡遺失或被盜，應(yīng)立即通過發(fā)卡銀行客服電話辦理掛失手續(xù)。掛失生效后，持卡人不再承擔(dān)掛失卡片發(fā)生的交易風(fēng)險。如需補辦公務(wù)卡，持卡人應(yīng)按照發(fā)卡銀行的規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。五、公務(wù)卡的報銷還款（一）報銷憑證持卡人使用公務(wù)卡消費結(jié)算后，應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)持發(fā)票等報銷憑證和公務(wù)卡消費交易憑條，到本單位財務(wù)部門辦理報銷手續(xù)。報銷憑證應(yīng)符合國家有關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度的規(guī)定，內(nèi)容真實、完整、合法。（二）報銷流程1.持卡人填寫公務(wù)卡報銷審批表，將報銷憑證和公務(wù)卡消費交易憑條一并提交給本單位財務(wù)部門。2.財務(wù)部門對報銷事項進行審核，審核通過后，按照財政國庫管理制度的有關(guān)規(guī)定，通過公務(wù)卡支持系統(tǒng)向發(fā)卡銀行發(fā)送報銷還款信息。3.發(fā)卡銀行收到財務(wù)部門發(fā)送的報銷還款信息后，按照約定的方式從預(yù)算單位公務(wù)卡賬戶中扣劃相應(yīng)款項，并將報銷還款結(jié)果反饋給財務(wù)部門。（三）還款期限預(yù)算單位財務(wù)部門應(yīng)在收到持卡人報銷憑證后的規(guī)定時間內(nèi)完成審核，并辦理報銷還款手續(xù)。原則上，還款期限最長不超過發(fā)卡銀行規(guī)定的免息還款期。（四）利息與滯納金持卡人未能在規(guī)定的還款期限內(nèi)足額還款的，發(fā)卡銀行將按照規(guī)定計收利息和滯納金。利息和滯納金由持卡人個人承擔(dān)，不得在單位報銷。六、公務(wù)卡的監(jiān)督管理（一）財政部門監(jiān)督財政部門負責(zé)對預(yù)算單位公務(wù)卡制度執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，重點檢查以下內(nèi)容：1.公務(wù)卡的辦理情況，是否按照規(guī)定組織本單位工作人員統(tǒng)一辦理公務(wù)卡。2.公務(wù)卡的使用情況，是否存在違規(guī)使用公務(wù)卡套取現(xiàn)金、虛開發(fā)票報銷等行為。3.公務(wù)卡的報銷還款情況，是否按照規(guī)定及時辦理報銷還款手續(xù)，有無拖延報銷還款時間等問題。4.公務(wù)卡支持系統(tǒng)的運行情況，是否及時、準(zhǔn)確地向發(fā)卡銀行發(fā)送報銷還款信息。（二）預(yù)算單位內(nèi)部監(jiān)督預(yù)算單位應(yīng)建立健全內(nèi)部財務(wù)管理制度，加強對本單位公務(wù)卡使用和報銷還款的管理與監(jiān)督。重點做好以下工作：1.加強對本單位工作人員的教育和培訓(xùn)，提高公務(wù)卡使用和管理的意識和水平。2.建立公務(wù)卡報銷審核制度，嚴(yán)格審核報銷憑證的真實性、合法性和完整性。3.定期對本單位公務(wù)卡使用情況進行統(tǒng)計分析，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。（三）發(fā)卡銀行監(jiān)督發(fā)卡銀行應(yīng)加強對公務(wù)卡業(yè)務(wù)的管理和監(jiān)督，確保公務(wù)卡系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運行。重點做好以下工作：1.按照與財政部門簽訂的服務(wù)協(xié)議，為預(yù)算單位提供優(yōu)質(zhì)、高效的服務(wù)。2.加強對持卡人的風(fēng)險提示和教育，引導(dǎo)持卡人規(guī)范使用公務(wù)卡。3.定期向財政部門報送公務(wù)卡業(yè)務(wù)統(tǒng)計信息和交易明細數(shù)據(jù)，協(xié)助財政部門做好公務(wù)卡監(jiān)督管理工作。（四）違規(guī)處理對違反本辦法規(guī)定使用公務(wù)卡的單位和個人，按照以下規(guī)定進行處理：1.對單位的處理：由財政部門責(zé)令改正，情節(jié)嚴(yán)重的，暫停其公務(wù)卡的使用，并按照有關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度的規(guī)定進行嚴(yán)肅處理。2.對個人的處理：由所在單位視情節(jié)輕