年度經(jīng)營計劃——

經(jīng)營體系-經(jīng)營管理——如何制定年度經(jīng)營計劃學(xué)習課件經(jīng)營計劃企業(yè)年度

經(jīng)營計劃以團隊的智慧支持企業(yè)的管理提升為什么要做年度計劃?如何做年度企業(yè)經(jīng)營計劃?本培訓(xùn)解決2大問題為什么要做年度計劃?1、背景-企業(yè)經(jīng)營通常遇到的問題企業(yè)經(jīng)營沒有計劃性、或者計劃沒有系統(tǒng)性有計劃，沒有落地執(zhí)行盲目經(jīng)營、計劃性不強計劃是老板的事情，沒有落實到具體操作的人員主觀經(jīng)營，沒有制定有效的科學(xué)計劃計劃完不成沒說法，考核體系不完備問題為什么要做計劃2、計劃的重要性：計劃管理是企業(yè)內(nèi)部管理的主要手段計劃是對未來活動所作的事前安排、預(yù)測和應(yīng)變處理。在一個組織中，計劃工作是管理的首要職能，其他工作都只有在確定了目標、制訂了計劃以后才能開展，并圍繞著計劃的變化而變化。計劃工作的核心內(nèi)容是目標的明確和計劃的制訂。我們誰也不知道將來會怎樣，但明天肯定會與今天不同。計劃是一種生存策略，它可以讓你獲得更多的成功機會。計劃并不能保證你成功，但能讓你為將來作好準備。3、計劃的意義：企業(yè)為什么要做年度經(jīng)營計劃1、想著打，而不是蒙著打2、逼著上面清楚，更要下面清楚3、自己跟自己比，激發(fā)動力4、有意識的賺錢，科學(xué)方法5、戰(zhàn)略落地，有效推進和執(zhí)行4、企業(yè)年度經(jīng)營計劃的價值明目標：（1）企業(yè)發(fā)展目標，年度綜合目標，各部門經(jīng)營目標，最低必達目標，努力目標。（2）財務(wù)目標（銷售收入、凈利潤、資產(chǎn)回報率等）；非財務(wù)目標（市場占用率、新產(chǎn)品開發(fā)、戰(zhàn)略客戶拓展等等）恭自省：（1）明確公司自身優(yōu)勢與劣勢。（2）明確公司自身能力（銷售能力、技術(shù)能力等）和內(nèi)外部資源（政府資源、投融資資源等）。觀外情：（1）了解外部環(huán)境變化（如消費者習性的改變，政府法令變遷，勞工及環(huán)保等問題）。（2）根據(jù)外情變化，做出機會威脅分析，確定更改方案。定方案：（1）公司總體經(jīng)營計劃。（2）部門經(jīng)營計劃。（3）個人計劃（部分管理層職員）（4）備用計劃（依據(jù)決策樹分析概率得出）。4、企業(yè)年度經(jīng)營計劃的價值功能作用5、管理者必須明確計劃對于其管理的功能和作用明確方向明確目標明確路徑明確執(zhí)行方法明確責任明確衡量方法集中資源行動指南減少不確定性提高效率提高積極性體會成就和價值6、推薦一種模型項目督導(dǎo)型管理者（傳統(tǒng)式）結(jié)構(gòu)性管理者（職業(yè)化）任務(wù)來源上級指示（沒有指示失去方向）目標管理、職能管理和日常管理管理方法憑個人經(jīng)驗與技巧（管理天才是少數(shù)）運用系統(tǒng)化工具與方法（能有效復(fù)制）成就動機化腐朽為神奇（只有我可以搞的定）化神奇為平凡（能讓大家都做到）評估標準缺乏依據(jù)、看領(lǐng)導(dǎo)眼色與戰(zhàn)略相結(jié)合、有明確的指標權(quán)限劃分不明確、難授權(quán)明確化、易受權(quán)部屬情況被動、沒有成就感積極參與、成就感高問題處置反應(yīng)慢、經(jīng)常重復(fù)發(fā)生問題反應(yīng)快、學(xué)習能力強部門成長不確定、周期長可掌握、速度快最終成果低績效團隊或個人成英雄高績效團隊與部門自主化遭遇變革抗拒、很長時間才能找到方向主動應(yīng)變、很快找到創(chuàng)新的方法6、傳統(tǒng)型管理及結(jié)構(gòu)性管理的差別7、組織動力模式圖圖2-1組織動力模式如何做企業(yè)經(jīng)營年度計劃?計劃編制的一般性原則－－－SMART原則1、計劃編制的原則

S

——具體的（Specific）

M

——可衡量的（Measurable）

A

——可達到的（Attainable）

R

——相關(guān)的（Relevant）

T

——基于時間的（Time-based）計劃目標2、各類計劃編制要點部門年度工作計劃公司年度經(jīng)營計劃公司戰(zhàn)略規(guī)劃完成部門年度目標－－人、財、物、信息流高效、有序運行完成公司年度目標－－實現(xiàn)管理模式變革－－形成戰(zhàn)略優(yōu)勢能力－－實現(xiàn)公司年度目標完成長期目標－－企業(yè)戰(zhàn)略位勢根本轉(zhuǎn)變－－企業(yè)戰(zhàn)略思考能力增強計劃內(nèi)容具體活動具體工作崗位職責預(yù)算相關(guān)活動群具體關(guān)鍵或者重大活動關(guān)鍵崗位職責預(yù)算成功關(guān)鍵因素/戰(zhàn)略優(yōu)勢相關(guān)活動群關(guān)鍵崗位職責預(yù)算責任單位生產(chǎn)分廠輔助生產(chǎn)部門職能部門相關(guān)活動群具體活動公司生產(chǎn)分廠輔助生產(chǎn)部門職能部門相關(guān)活動群公司業(yè)務(wù)活動群職能活動群責任者中層、基層職能管理者相關(guān)活動負責人具體活動負責人高層、中層基層管理者職能管理者相關(guān)活動群負責人高層、中層基層管理者職能管理者相關(guān)活動群負責人參與者基層執(zhí)行人員基層管理者內(nèi)外有關(guān)專家內(nèi)外有關(guān)專家3、公司及部門主要計劃分類戰(zhàn)略規(guī)劃年度經(jīng)營計劃銷售計劃生產(chǎn)計劃采購計劃新產(chǎn)品計劃大中修計劃技改計劃零修計劃能源需求計劃部門費用計劃資金收支計劃公司層面部門層面（年度工作計劃）運輸計劃4、年度經(jīng)營計劃的具體內(nèi)容企業(yè)經(jīng)營理念年度經(jīng)營目標企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境預(yù)測與對應(yīng)措施年度企業(yè)總體工作思路職能部門計劃主要信息收集與分析預(yù)測年度經(jīng)營計劃管理體系預(yù)算與控制體系A(chǔ)、企業(yè)經(jīng)營理念愿景、使命、價值觀明確企業(yè)在社會、經(jīng)濟發(fā)展中所應(yīng)擔當角色和責任，即企業(yè)存在的意義。明確企業(yè)永遠為之奮斗并希望達到的圖景，它表明組織對未來的期望和追求。明確企業(yè)的核心價值觀，確認企業(yè)的具體目標。經(jīng)營方針企業(yè)經(jīng)營者理念經(jīng)營結(jié)構(gòu)方針商業(yè)伙伴合作方針利益方針成本方針B、企業(yè)經(jīng)營目標年度經(jīng)營目標年度公司經(jīng)營目標年度各部門目標最低必達目標努力目標注意事項：1、所有目標都必須分為財務(wù)目標和非財務(wù)目標。2、必須與企業(yè)戰(zhàn)略目標接軌3、必須確定目標完成期限。4、財務(wù)目標必須分產(chǎn)品細化和分月度細化。C、年度公司總體工作思路1、確定年度公司經(jīng)營工作的核心。2、根據(jù)工作核心確定總體經(jīng)營策略。3、根據(jù)總體經(jīng)營策略細分出幾大具體策略。4、確定為了執(zhí)行這些策略，應(yīng)該采取什么方式（比如銷售模式、產(chǎn)品組合等）。D、職能部門計劃職能部門計劃市場營銷計劃新產(chǎn)品開發(fā)計劃技術(shù)革新計劃投資計劃生產(chǎn)計劃質(zhì)量計劃人力資源計劃財務(wù)計劃。。。。。。

職位PI

分公司/職能部門計劃

公司級經(jīng)營計劃

中長期戰(zhàn)略目標使命愿景目標頻度長期3-5年以上季度或月度年度年度、半年或季度部門年度主要工作目標（舉例）5、部門年度工作計劃的基本內(nèi)容（一）實現(xiàn)銷售收入××億元，實現(xiàn)銷售利潤×.×億元合理制定排產(chǎn)計劃，設(shè)備運作率達到xx％部門辦公費用控制在××元部門能力與資源分析部門設(shè)備能力分析部門人員能力分析部門業(yè)務(wù)管理水平分析部門內(nèi)部資源分析完成部門年度目標匹配度分析部門年度計劃假設(shè)（舉例）外部假設(shè)市場需求假設(shè)：由于。。。，預(yù)計ΧΧ產(chǎn)品需求增加xx％由于。。。，預(yù)計ΧΧ行業(yè)需求增加xx％原材料供應(yīng)假設(shè)由于。。。，預(yù)計ΧΧ原材料采購費用增加xx％內(nèi)部假設(shè)銷售訂單在每月25日可以完成xx%的排產(chǎn)計劃財務(wù)部門可以按時提供90％足夠的資金6、部門年度工作計劃的基本內(nèi)容（二）部門年度工作活動主要工作活動活動目的活動主要內(nèi)容參與部門及人員執(zhí)行步驟及時間安排活動結(jié)果部門年度資源需求人員需求計劃資金需求計劃技術(shù)支持計劃技能學(xué)習計劃部門年度KPI考核指標（舉例）經(jīng)濟指標：銷售收入、生產(chǎn)成本、采購費用、管理費用等非經(jīng)濟指標：市場占有率、能源消耗指標等7、部門年度工作計劃的基本內(nèi)容（三）部門年度業(yè)務(wù)預(yù)算及編制依據(jù)（舉例）部門年度管理費用預(yù)算及編制依據(jù)（舉例）銷售收入預(yù)算－－2023年市場需求預(yù)測－－2023年銷售價格預(yù)測生產(chǎn)用材料采購現(xiàn)金流量預(yù)算－－2023年年度生產(chǎn)用材料采購－－2023年采購價格預(yù)測－－2023年采購周期預(yù)測－－2023年采購資金支付政策預(yù)測部門人員工資及獎金－－2023年部門人員計劃－－2023年部門薪酬計劃－－2023年部門獎金政策部門辦公費用－－2023年部門主要活動計劃層級年度季度月度周度日度公司（總公司與分公司）級部門級員工級計劃計劃計劃計劃計劃計劃計劃計劃計劃計劃計劃計劃8、公司三級計劃體系9、年度經(jīng)營計劃的制定、實施和調(diào)整將貫穿全年工作內(nèi)容1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月年度計劃的制定年度計劃審批制定月度滾動計劃年度計劃調(diào)整計劃實施監(jiān)控偏差分析及調(diào)整措施制定為保證計劃的平穩(wěn)性，月度滾動計劃的調(diào)整幅度應(yīng)小于10%計劃的平穩(wěn)性要求當月計劃100%實現(xiàn)第二月計劃屆時允許有10%調(diào)整第三月計劃僅做參考，但屆時調(diào)整應(yīng)低于30%月度滾動計劃調(diào)整范圍計劃月份123456789101112123456789101112100%

實現(xiàn)10%調(diào)整10%調(diào)整10%調(diào)整10%調(diào)整10%調(diào)整10%調(diào)整10%調(diào)整10%調(diào)整10%調(diào)整10%調(diào)整計劃編制的工具之一：魚骨圖營銷計劃編制中魚骨圖方法的應(yīng)用市場分析營銷部年度工作目標。。。競爭對手數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)分析行業(yè)政策分析銷售執(zhí)行差旅費用控制訂單成功率發(fā)貨管理客戶管理客戶需求發(fā)掘客戶數(shù)據(jù)維護客戶關(guān)系維護。。。發(fā)貨管理產(chǎn)成品庫管理計劃編制的工具之二：問題樹短期貸款利率費用的代價有多大？我們是否應(yīng)該對采購支付政策進行調(diào)整。。。抹帳所影響的價格和品位代價？實際需要的資金從哪里來？實際的資金需求量有多大？可以增加的其他支付方式有哪些？每一種方式實際的成本有多大？當期的現(xiàn)金流入、流出有多少？異常需求可能發(fā)生在哪些環(huán)節(jié)？當期預(yù)計的凈現(xiàn)金是否充足？預(yù)計的資金來源還有哪些？問題一級子問題三級子問題是否可以考慮增加10％的其他支付方式？是否可以實現(xiàn)100％的現(xiàn)款支付？二級子問題部門層面公司層面公司年度經(jīng)營計劃及部門年度工作計劃編制的邏輯程序與時間順序1。確定總目標3．整合預(yù)測4．總體計劃差距6．平衡并確定9．整合各部門年度計劃11．公司年度經(jīng)營計劃2．詳盡預(yù)