第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)資格考試二提綱及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金募集份額登記的表述中，正確的是（________）。

A.基金募集期間，投資者認(rèn)繳的基金份額自認(rèn)購資金到賬之日起計(jì)算

B.基金募集期間，投資者認(rèn)繳的基金份額自基金合同生效之日起計(jì)算

C.基金募集期間，投資者認(rèn)繳的基金份額自基金份額登記機(jī)構(gòu)確認(rèn)之日起計(jì)算

D.基金募集期間，投資者認(rèn)繳的基金份額不計(jì)算在內(nèi)，僅計(jì)算已繳款部分的份額

（________）

2.基金管理人進(jìn)行基金投資運(yùn)作信息披露時(shí)，以下哪種行為屬于合規(guī)操作？（________）

A.在法定期限內(nèi)披露基金凈值公告，但延遲披露基金定期報(bào)告

B.在法定期限內(nèi)披露基金定期報(bào)告，但延遲披露基金凈值公告

C.僅披露基金凈值公告，不披露基金定期報(bào)告

D.在法定期限內(nèi)同時(shí)披露基金凈值公告和基金定期報(bào)告

（________）

3.根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，以下哪項(xiàng)內(nèi)容必須向投資者充分揭示？（________）

A.基金的投資策略和業(yè)績表現(xiàn)

B.基金的費(fèi)用結(jié)構(gòu)，包括申購費(fèi)、贖回費(fèi)、管理費(fèi)等

C.基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和投資者適當(dāng)性匹配原則

D.以上所有內(nèi)容

（________）

4.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定，以下哪項(xiàng)不屬于其內(nèi)容？（________）

A.基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略

B.基金資產(chǎn)的管理方式，包括投資決策機(jī)制

C.基金份額的登記和估值方法

D.基金管理人的薪酬標(biāo)準(zhǔn)和考核方式

（________）

5.基金信息披露中，“基金招募說明書”的核心內(nèi)容不包括以下哪項(xiàng)？（________）

A.基金募集期限、認(rèn)購和申購方式

B.基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)揭示內(nèi)容

C.基金管理人的投資經(jīng)驗(yàn)和管理業(yè)績

D.基金的投資決策委員會(huì)成員名單及分工

（________）

6.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，以下哪項(xiàng)表述正確？（________）

A.基金份額持有人大會(huì)的決議必須經(jīng)全體基金份額持有人所持表決權(quán)的1/2以上通過

B.基金份額持有人大會(huì)的決議必須經(jīng)全體基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過

C.基金份額持有人大會(huì)的決議由基金管理人自行決定通過與否

D.基金份額持有人大會(huì)的決議無需經(jīng)投票表決，由基金管理人直接執(zhí)行

（________）

7.基金管理人聘請(qǐng)基金托管人時(shí)，以下哪項(xiàng)不屬于雙方在基金托管協(xié)議中約定的內(nèi)容？（________）

A.基金財(cái)產(chǎn)保管的方式和場所

B.基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和程序

C.基金管理人對(duì)基金托管人的監(jiān)督權(quán)限

D.基金托管人的收益分配方案

（________）

8.基金銷售過程中，關(guān)于投資者適當(dāng)性管理，以下哪項(xiàng)表述錯(cuò)誤？（________）

A.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)通過問卷調(diào)查等方式，了解投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力

B.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，推薦合適的基金產(chǎn)品

C.基金銷售機(jī)構(gòu)可以忽略投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，優(yōu)先推薦高收益基金

D.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)向投資者充分揭示基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)特征

（________）

9.基金估值過程中，關(guān)于“重要性原則”的表述，以下哪項(xiàng)正確？（________）

A.對(duì)于所有基金資產(chǎn)，均需按照公允價(jià)值進(jìn)行估值

B.對(duì)于重要性較高的基金資產(chǎn)，可以采用非公允價(jià)值進(jìn)行估值

C.對(duì)于重要性較低的基金資產(chǎn)，可以忽略不計(jì)，不進(jìn)行估值

D.重要性原則僅適用于貨幣市場基金，不適用于其他類型基金

（________）

10.基金合同中，關(guān)于基金托管人的更換，以下哪項(xiàng)表述正確？（________）

A.基金托管人的更換需經(jīng)基金份額持有人大會(huì)1/2以上表決權(quán)通過

B.基金托管人的更換需經(jīng)基金份額持有人大會(huì)2/3以上表決權(quán)通過

C.基金托管人的更換只需基金管理人同意即可

D.基金托管人的更換無需基金份額持有人大會(huì)同意，由基金管理人直接決定

（________）

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.基金募集期間，基金管理人應(yīng)向投資者披露哪些信息？（________）

A.基金募集說明書

B.基金招募說明書

C.基金產(chǎn)品資料概要

D.基金風(fēng)險(xiǎn)揭示書

（________）

22.基金信息披露中，“基金定期報(bào)告”的核心內(nèi)容不包括以下哪些？（________）

A.基金資產(chǎn)凈值和份額凈值

B.基金投資組合和持有人結(jié)構(gòu)

C.基金管理人及基金經(jīng)理的變更情況

D.基金管理人的薪酬標(biāo)準(zhǔn)和考核方式

（________）

23.基金銷售過程中，關(guān)于投資者適當(dāng)性管理，以下哪些行為屬于合規(guī)操作？（________）

A.通過問卷調(diào)查等方式，了解投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力

B.根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，推薦合適的基金產(chǎn)品

C.向投資者充分揭示基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)特征

D.以銷售業(yè)績?yōu)閷?dǎo)向，優(yōu)先推薦高收益基金

（________）

24.基金估值過程中，關(guān)于“公允價(jià)值”的表述，以下哪些正確？（________）

A.公允價(jià)值是指在正常市場條件下，交易雙方自愿進(jìn)行交易的價(jià)格

B.公允價(jià)值應(yīng)考慮市場供求關(guān)系、交易活躍程度等因素

C.公允價(jià)值應(yīng)通過市場報(bào)價(jià)、估值模型等方法確定

D.公允價(jià)值應(yīng)排除關(guān)聯(lián)方交易的影響

（________）

25.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定，以下哪些屬于其內(nèi)容？（________）

A.基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略

B.基金資產(chǎn)的管理方式，包括投資決策機(jī)制

C.基金份額的登記和估值方法

D.基金管理人的薪酬標(biāo)準(zhǔn)和考核方式

（________）

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.基金募集期間，投資者認(rèn)繳的基金份額自基金合同生效之日起計(jì)算。（________）

27.基金管理人進(jìn)行基金投資運(yùn)作信息披露時(shí)，只需披露基金凈值公告，無需披露基金定期報(bào)告。（________）

28.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，可以不向投資者充分揭示基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和投資者適當(dāng)性匹配原則。（________）

29.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定，僅包括基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略。（________）

30.基金信息披露中，“基金招募說明書”的核心內(nèi)容不包括基金管理人的投資經(jīng)驗(yàn)和管理業(yè)績。（________）

31.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，基金份額持有人大會(huì)的決議必須經(jīng)全體基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過。（________）

32.基金管理人聘請(qǐng)基金托管人時(shí)，雙方在基金托管協(xié)議中約定的內(nèi)容不包括基金托管人的收益分配方案。（________）

33.基金銷售過程中，關(guān)于投資者適當(dāng)性管理，基金銷售機(jī)構(gòu)可以忽略投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，優(yōu)先推薦高收益基金。（________）

34.基金估值過程中，對(duì)于重要性較低的基金資產(chǎn)，可以忽略不計(jì)，不進(jìn)行估值。（________）

35.基金合同中，關(guān)于基金托管人的更換，基金托管人的更換需經(jīng)基金份額持有人大會(huì)1/2以上表決權(quán)通過。（________）

（________）

四、填空題（共10分，每空1分）

36.基金募集期間，投資者認(rèn)繳的基金份額自________之日起計(jì)算。

37.基金信息披露中，“基金招募說明書”的核心內(nèi)容包括________、________和________。

38.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，基金份額持有人大會(huì)的決議必須經(jīng)全體基金份額持有人所持________以上通過。

39.基金管理人聘請(qǐng)基金托管人時(shí)，雙方在基金托管協(xié)議中約定的內(nèi)容不包括________。

40.基金銷售過程中，關(guān)于投資者適當(dāng)性管理，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)通過________等方式，了解投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。

（________）

五、簡答題（共25分）

41.簡述基金募集期間，基金管理人應(yīng)向投資者披露哪些信息。（5分）

答：________

42.結(jié)合《證券投資基金法》相關(guān)規(guī)定，簡述基金信息披露的“及時(shí)性原則”及其意義。（6分）

答：________

43.基金銷售過程中，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)如何進(jìn)行投資者適當(dāng)性管理？（6分）

答：________

44.基金估值過程中，如何確保估值的“公允性”？請(qǐng)結(jié)合實(shí)際案例說明。（8分）

答：________

六、案例分析題（共20分）

45.某基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售某只股票型基金時(shí)，向投資者承諾該基金未來一年收益率不低于15%，并暗示該基金由“明星基金經(jīng)理”管理，但未向投資者充分揭示該基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)特征。該基金銷售機(jī)構(gòu)的行為是否合規(guī)？請(qǐng)結(jié)合《證券投資基金銷售管理辦法》相關(guān)規(guī)定進(jìn)行分析，并提出改進(jìn)建議。（10分）

答：________

46.某基金管理人發(fā)現(xiàn)某只債券型基金的某項(xiàng)資產(chǎn)估值存在偏差，導(dǎo)致基金凈值計(jì)算錯(cuò)誤。該基金管理人應(yīng)如何處理該問題？請(qǐng)結(jié)合《證券投資基金信息披露管理辦法》相關(guān)規(guī)定進(jìn)行分析，并提出改進(jìn)建議。（10分）

答：________

參考答案及解析

一、單選題（共20分）

1.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十一條規(guī)定，基金募集期間，投資者認(rèn)繳的基金份額自認(rèn)購資金到賬之日起計(jì)算。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金合同生效日是基金成立的日期，而非份額計(jì)算起始日。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，份額登記機(jī)構(gòu)確認(rèn)日是份額登記的完成時(shí)間，而非起始日。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，認(rèn)繳份額需計(jì)算在內(nèi)。

2.D

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十六條規(guī)定，基金管理人應(yīng)在法定期限內(nèi)同時(shí)披露基金凈值公告和基金定期報(bào)告。A、B選項(xiàng)均存在延遲披露行為，不合規(guī)。C選項(xiàng)僅披露凈值公告，不合規(guī)。D選項(xiàng)符合規(guī)定。

3.D

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第二十條規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，必須向投資者充分揭示基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)特征，以及投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。A、B、C選項(xiàng)均屬于需向投資者披露的內(nèi)容，但D選項(xiàng)最全面。

4.D

解析：基金合同中關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定包括基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、基金資產(chǎn)的管理方式、基金份額的登記和估值方法等。D選項(xiàng)屬于基金管理人的內(nèi)部管理規(guī)范，不屬于基金運(yùn)作方式的約定。

5.D

解析：基金招募說明書的核心內(nèi)容包括基金募集期限、認(rèn)購和申購方式、基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)揭示內(nèi)容、基金管理人的投資經(jīng)驗(yàn)和管理業(yè)績等。D選項(xiàng)屬于基金管理人治理結(jié)構(gòu)的披露內(nèi)容，不屬于招募說明書的核心內(nèi)容。

6.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十三條規(guī)定，基金份額持有人大會(huì)的決議必須經(jīng)全體基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過。A選項(xiàng)表決比例不足。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額持有人大會(huì)的決議需經(jīng)投票表決。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額持有人大會(huì)的決議需經(jīng)投票表決。

7.D

解析：基金管理人聘請(qǐng)基金托管人時(shí)，雙方在基金托管協(xié)議中約定的內(nèi)容包括基金財(cái)產(chǎn)保管的方式和場所、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和程序、基金管理人對(duì)基金托管人的監(jiān)督權(quán)限等。D選項(xiàng)屬于基金管理人的內(nèi)部管理規(guī)范，不屬于基金托管協(xié)議的內(nèi)容。

8.C

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第二十條規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)通過問卷調(diào)查等方式，了解投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，并根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，推薦合適的基金產(chǎn)品。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金銷售機(jī)構(gòu)必須根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行產(chǎn)品推薦，不能忽略。

9.B

解析：基金估值過程中，對(duì)于重要性較高的基金資產(chǎn)，可以采用非公允價(jià)值進(jìn)行估值，但需在基金凈值公告中說明。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，并非所有基金資產(chǎn)均需按照公允價(jià)值進(jìn)行估值。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，對(duì)于重要性較低的基金資產(chǎn)，需采用合理方法進(jìn)行估值，不能忽略不計(jì)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，重要性原則適用于所有類型基金。

10.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十四條規(guī)定，基金托管人的更換需經(jīng)基金份額持有人大會(huì)2/3以上表決權(quán)通過。A選項(xiàng)表決比例不足。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金托管人的更換需經(jīng)基金份額持有人大會(huì)同意。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金托管人的更換需經(jīng)基金份額持有人大會(huì)同意。

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.ABCD

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十六條規(guī)定，基金募集期間，基金管理人應(yīng)向投資者披露基金募集說明書、基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要和基金風(fēng)險(xiǎn)揭示書等信息。

22.CD

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十七條規(guī)定，基金定期報(bào)告的核心內(nèi)容包括基金資產(chǎn)凈值和份額凈值、基金投資組合和持有人結(jié)構(gòu)等。C、D選項(xiàng)不屬于基金定期報(bào)告的核心內(nèi)容。

23.ABC

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第二十條規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)通過問卷調(diào)查等方式，了解投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，并根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，推薦合適的基金產(chǎn)品。C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)以投資者利益為導(dǎo)向，不能以銷售業(yè)績?yōu)閷?dǎo)向。

24.ABCD

解析：公允價(jià)值是指在正常市場條件下，交易雙方自愿進(jìn)行交易的價(jià)格。A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)正確，公允價(jià)值應(yīng)考慮市場供求關(guān)系、交易活躍程度等因素。C選項(xiàng)正確，公允價(jià)值應(yīng)通過市場報(bào)價(jià)、估值模型等方法確定。D選項(xiàng)正確，公允價(jià)值應(yīng)排除關(guān)聯(lián)方交易的影響。

25.ABC

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定包括基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、基金資產(chǎn)的管理方式、基金份額的登記和估值方法等。D選項(xiàng)屬于基金管理人的內(nèi)部管理規(guī)范，不屬于基金運(yùn)作方式的約定。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.√

27.×

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十六條規(guī)定，基金管理人進(jìn)行基金投資運(yùn)作信息披露時(shí)，必須同時(shí)披露基金凈值公告和基金定期報(bào)告。

28.×

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第二十條規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，必須向投資者充分揭示基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)特征。

29.×

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定包括基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、基金資產(chǎn)的管理方式、基金份額的登記和估值方法等。

30.×

解析：基金招募說明書的核心內(nèi)容包括基金募集期限、認(rèn)購和申購方式、基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)揭示內(nèi)容、基金管理人的投資經(jīng)驗(yàn)和管理業(yè)績等。

31.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十三條規(guī)定，基金份額持有人大會(huì)的決議必須經(jīng)全體基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過。

32.×

解析：基金管理人聘請(qǐng)基金托管人時(shí)，雙方在基金托管協(xié)議中約定的內(nèi)容包括基金財(cái)產(chǎn)保管的方式和場所、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和程序、基金管理人對(duì)基金托管人的監(jiān)督權(quán)限等。

33.×

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第二十條規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)通過問卷調(diào)查等方式，了解投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，并根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，推薦合適的基金產(chǎn)品。

34.×

解析：基金估值過程中，對(duì)于重要性較低的基金資產(chǎn)，需采用合理方法進(jìn)行估值，不能忽略不計(jì)。

35.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十四條規(guī)定，基金托管人的更換需經(jīng)基金份額持有人大會(huì)2/3以上表決權(quán)通過。

四、填空題（共10分，每空1分）

36.認(rèn)購資金到賬之日

37.基金募集說明書、基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要

38.表決權(quán)2/3以上

39.基金托管人的收益分配方案

40.問卷調(diào)查等方式

五、簡答題（共25分）

41.答：基金募集期間，基金管理人應(yīng)向投資者披露以下信息：

①基金募集說明書；

②基金招募說明書；

③基金產(chǎn)品資料概要；

④基金風(fēng)險(xiǎn)揭示書。

42.答：基金信息披露的“及時(shí)性原則”是指基金管理人應(yīng)在法定期限內(nèi)及時(shí)披露基金信息，確保投資者能夠及時(shí)獲取相關(guān)信息，以便做出投資決策。其意義在于：

①保障投資者的知情權(quán)；

②維護(hù)市場公平、公正、透明；

③提高基金運(yùn)作的透明度。

43.答：基金銷售過程中，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)行投資者適當(dāng)性管理，具體措施包括：

①通過問卷調(diào)查等方式，了解投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力；

②根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，推薦合適的基金產(chǎn)品；

③向投資者充分揭示基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)特征