商務(wù)合同審批及風(fēng)險評估流程表一、適用場景與價值本流程表適用于企業(yè)各類商務(wù)合同的規(guī)范化審批與全流程風(fēng)險管控，涵蓋采購、銷售、服務(wù)、合作、租賃等所有涉及商業(yè)權(quán)益的合同場景。通過標準化流程設(shè)計，可解決合同審批中職責(zé)不清、風(fēng)險遺漏、效率低下等問題，保證合同條款合規(guī)、權(quán)責(zé)明確，有效規(guī)避合作糾紛與經(jīng)營風(fēng)險，保障企業(yè)合法權(quán)益。特別適用于需跨部門協(xié)作（如業(yè)務(wù)、法務(wù)、財務(wù)、管理層）的合同審批場景，支持大額合同、長期合作合同及高風(fēng)險合同的專項管理。二、全流程操作步驟詳解（一）合同發(fā)起與材料準備責(zé)任主體：業(yè)務(wù)部門（合同發(fā)起人）操作說明：需求確認：業(yè)務(wù)部門根據(jù)合作需求，與合作方初步溝通合作意向，明確合同標的、數(shù)量、價格、履行期限等核心要素。材料收集：發(fā)起人需準備以下完整材料，保證信息真實、準確：《合同審批及風(fēng)險評估流程表》（填寫基礎(chǔ)信息，見模板表格）；合同文本（需為雙方確認的最終版，明確雙方名稱、簽約主體、權(quán)利義務(wù)、違約責(zé)任等核心條款）；合作方主體資格證明（如營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、授權(quán)委托書等，需加蓋合作方公章）；與合同相關(guān)的附件（如技術(shù)協(xié)議、報價單、驗收標準等）；業(yè)務(wù)部門內(nèi)部需求說明（闡述合作背景、必要性及預(yù)期效益）。系統(tǒng)提交：通過企業(yè)OA系統(tǒng)或指定審批平臺，上述材料，發(fā)起合同審批流程，選擇“合同審批”流程類型，并勾選后續(xù)審批部門（法務(wù)、財務(wù)等）。（二）業(yè)務(wù)部門初審責(zé)任主體：業(yè)務(wù)部門負責(zé)人審批時限：1個工作日內(nèi)操作說明：內(nèi)容核對：負責(zé)人重點審核合同內(nèi)容與業(yè)務(wù)需求的一致性，保證：合同標的、數(shù)量、價格、履行期限等核心條款與業(yè)務(wù)需求匹配；合作方信息與主體資格證明一致，簽約主體無模糊表述（如避免“某公司”等模糊稱謂，需明確全稱及統(tǒng)一社會信用代碼）；附件材料完整，與主合同內(nèi)容無沖突。風(fēng)險初步判斷：結(jié)合合作方過往履約記錄（如有），判斷合作是否存在明顯風(fēng)險（如合作方無相關(guān)經(jīng)營資質(zhì)、付款條件異?？量痰龋?。審批意見：在《流程表》“業(yè)務(wù)部門初審”欄填寫“同意”“補充材料”或“駁回”意見，并簽字確認。若“補充材料”，需明確需補充的內(nèi)容及截止時間；若“駁回”，說明理由并退回發(fā)起人。（三）風(fēng)險評估專項審核責(zé)任主體：風(fēng)控部門/法務(wù)部門（根據(jù)企業(yè)職責(zé)劃分）審批時限：2個工作日內(nèi)操作說明：資質(zhì)復(fù)核：核查合作方主體資格，重點關(guān)注：合作方是否為合法存續(xù)的企業(yè)，營業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)；合作方是否具備合同履行所需的資質(zhì)許可（如特種設(shè)備生產(chǎn)許可證、食品經(jīng)營許可證等，根據(jù)行業(yè)特性要求）；若合作方為授權(quán)代理人，需核查授權(quán)委托書是否明確授權(quán)范圍、授權(quán)期限及代理人身份。條款合規(guī)性審查：重點審核合同條款是否存在法律風(fēng)險、合規(guī)漏洞，包括但不限于：主體條款：簽約主體是否與合同履行主體一致，避免“分公司簽約、總公司擔(dān)責(zé)”等權(quán)責(zé)不清問題；權(quán)利義務(wù)條款：雙方權(quán)利義務(wù)是否對等，是否存在單方面限制對方權(quán)利或加重對方責(zé)任的“霸王條款”；違約責(zé)任：違約責(zé)任是否明確、合理，違約金計算方式是否合法，爭議解決方式（訴訟/仲裁）及管轄地是否明確；知識產(chǎn)權(quán)條款：涉及技術(shù)、商標、專利的合同，需明確知識產(chǎn)權(quán)歸屬及侵權(quán)責(zé)任；保密條款：保密范圍、期限及違約責(zé)任是否符合企業(yè)保密制度要求。履約風(fēng)險評估：結(jié)合行業(yè)特性、市場環(huán)境及合作方背景，評估履約風(fēng)險，包括：合作方履約能力（如財務(wù)狀況、生產(chǎn)規(guī)模、技術(shù)實力）；履約周期是否合理，是否存在不可抗力風(fēng)險；付款條件與合同金額、履約進度的匹配性，避免預(yù)付款過高或質(zhì)保金比例過低。風(fēng)險評級：根據(jù)風(fēng)險程度，將合同分為“低風(fēng)險”“中風(fēng)險”“高風(fēng)險”三級（標準見下表），并在《流程表》“風(fēng)險評估”欄填寫審核意見及風(fēng)險等級。風(fēng)險等級評定標準低風(fēng)險合作方資質(zhì)齊全、條款合規(guī)、權(quán)責(zé)明確、履約風(fēng)險可控中風(fēng)險合作方資質(zhì)基本齊全但存在瑕疵（如資質(zhì)臨近到期）、部分條款需完善、履約存在一定不確定性高風(fēng)險合作方資質(zhì)缺失、核心條款違法（如違反強制性規(guī)定）、履約能力存疑、可能造成重大經(jīng)濟損失（四）法務(wù)合規(guī)審核責(zé)任主體：法務(wù)部門審批時限：2個工作日內(nèi)（中高風(fēng)險合同可延長至3個工作日）操作說明：合法性審查：重點審核合同內(nèi)容是否符合《民法典》《公司法》《反不正當(dāng)競爭法》等法律法規(guī)及行業(yè)監(jiān)管要求，包括但不限于：合同目的是否合法，是否存在惡意串通、損害第三方利益等情形；合同條款是否違反法律強制性規(guī)定（如“不得轉(zhuǎn)租”的條款約定轉(zhuǎn)租）；格式條款是否履行提示說明義務(wù)（如免除己方責(zé)任、加重對方責(zé)任的條款是否以加粗、下劃線等方式提示）。條款優(yōu)化建議：對不合規(guī)、不明確的條款提出修改建議，例如：將“驗收合格后付款”修改為“驗收合格后15個工作日內(nèi)支付至合同金額的95%”；增加“爭議協(xié)商不成的，提交合同簽訂地有管轄權(quán)的人民法院訴訟解決”等明確爭議解決方式。審核意見：在《流程表》“法務(wù)審核”欄填寫“同意”“修改后同意”或“不同意”意見，并簽字確認。若“修改后同意”，需注明修改內(nèi)容及完成時限；若“不同意”，說明法律依據(jù)并退回發(fā)起人。（五）財務(wù)條款審核責(zé)任主體：財務(wù)部門審批時限：1個工作日內(nèi)操作說明：財務(wù)合規(guī)性審核：重點審核合同中的財務(wù)條款是否符合企業(yè)財務(wù)制度及稅務(wù)規(guī)定，包括：金額準確性：合同總金額、分項金額（如價款、稅費、運費等）計算是否正確；付款方式：付款條件（預(yù)付款、進度款、尾款、質(zhì)保金）是否合理，是否符合企業(yè)資金管理規(guī)定；發(fā)票要求：發(fā)票類型（如增值稅專用發(fā)票/普通發(fā)票）、開具時間及稅率是否明確；稅費承擔(dān)：稅費承擔(dān)方是否約定明確，避免“一切稅費由甲方承擔(dān)”等模糊表述（需明確具體稅種）。資金風(fēng)險評估：評估合同支付對企業(yè)現(xiàn)金流的影響，例如：大額預(yù)付款（超過合同金額30%）需評估合作方履約能力，必要時要求提供擔(dān)保；長期合同（超過1年）需明確付款節(jié)點與物價波動掛鉤機制（如原材料價格浮動超過5%時調(diào)整價款）。審核意見：在《流程表》“財務(wù)審核”欄填寫“同意”或“不同意”意見，并簽字確認。若“不同意”，說明財務(wù)風(fēng)險及修改建議。（六）管理層審批責(zé)任主體：根據(jù)合同金額及風(fēng)險等級，由對應(yīng)層級管理層審批（如部門總監(jiān)、分管副總、總經(jīng)理、董事會）審批時限：1-3個工作日（根據(jù)管理層級別調(diào)整）操作權(quán)限（參考）：合同金額≤10萬元：部門總監(jiān)審批；10萬元＜合同金額≤50萬元：分管副總審批；50萬元＜合同金額≤500萬元：總經(jīng)理審批；合同金額＞500萬元或高風(fēng)險合同：董事會審批。操作說明：綜合評估：管理層結(jié)合業(yè)務(wù)需求、風(fēng)險評估結(jié)果、法務(wù)及財務(wù)審核意見，從企業(yè)戰(zhàn)略、經(jīng)營效益、風(fēng)險控制等維度綜合判斷合同可行性。審批決策：在《流程表》“管理層審批”欄填寫“同意”“修改后同意”或“否決”意見，并簽字確認?！巴狻保哼M入下一環(huán)節(jié)（合同簽署）；“修改后同意”：由業(yè)務(wù)部門根據(jù)意見修改后，重新提交法務(wù)、財務(wù)審核（僅需審核修改部分）；“否決”：終止流程，由業(yè)務(wù)部門告知合作方合同未通過審批，并說明理由（可內(nèi)部說明，無需向合作方透露具體審核細節(jié)）。（七）合同簽署與用印責(zé)任主體：行政部/綜合管理部（用印管理）、業(yè)務(wù)部門（簽署對接）操作說明：文本定稿：審批通過后，業(yè)務(wù)部門獲取最終版合同文本（需所有審批環(huán)節(jié)電子簽字或蓋章確認），保證文本內(nèi)容與審批版本一致。用印申請：通過企業(yè)用印管理系統(tǒng)提交《合同用印申請表》，附最終版合同文本及《流程表》（審批完成版），注明用印份數(shù)（通常一式兩份，雙方各執(zhí)一份；多份需說明用途）。用印審核：行政部核查用印申請材料完整性、審批流程完整性，確認無誤后安排用印，并在《流程表》“用印記錄”欄簽字。合同簽署：業(yè)務(wù)部門授權(quán)代表（需出具《授權(quán)委托書》）與合作方正式簽署合同，雙方簽字/蓋章需清晰、完整，騎縫章（多頁合同）需齊全。（八）歸檔管理與履約跟蹤責(zé)任主體：行政部/檔案管理部門（歸檔）、業(yè)務(wù)部門（履約跟蹤）操作說明：歸檔：簽署完成的合同文本，由行政部在3個工作日內(nèi)完成歸檔，包括：紙質(zhì)合同正本（按“合同編號-合作方名稱”分類存放）；電子合同掃描件（存儲至企業(yè)檔案管理系統(tǒng)，備份至云端）；《流程表》原件及其他附件（如資質(zhì)證明、審批記錄等）。履約跟蹤：業(yè)務(wù)部門作為履約第一責(zé)任人，需建立《合同履約跟蹤表》，定期記錄合同履行進度（如付款節(jié)點、交付時間、驗收情況等），對逾期履約或違約情況及時上報管理層，并采取催告、索賠等措施。三、商務(wù)合同審批及風(fēng)險評估流程表模板合同基本信息合同編號（企業(yè)統(tǒng)一編號規(guī)則，如“HT-2024–X”）合同名稱合作方全稱統(tǒng)一社會信用代碼簽約主體□我方□合作方（明確簽約主體全稱）合同金額合同類型□采購□銷售□服務(wù)□合作□租賃□其他______履行期限發(fā)起部門發(fā)起人聯(lián)系方式提交日期審批流程記錄審批環(huán)節(jié)審批人審批意見業(yè)務(wù)部門初審風(fēng)險評估（低/中/高風(fēng)險）法務(wù)審核財務(wù)審核管理層審批用印記錄行政部經(jīng)辦人：用印時間：風(fēng)險評估詳情合作方資質(zhì)風(fēng)險□無風(fēng)險□低風(fēng)險（如資質(zhì)臨近到期）□中風(fēng)險（如部分資質(zhì)缺失）□高風(fēng)險（如無核心資質(zhì)）條款合規(guī)風(fēng)險□無風(fēng)險□低風(fēng)險（表述模糊）□中風(fēng)險（部分條款需完善）□高風(fēng)險（條款違法）履約能力風(fēng)險□無風(fēng)險□低風(fēng)險（過往履約良好）□中風(fēng)險（履約記錄一般）□高風(fēng)險（無履約記錄或存在違約）綜合風(fēng)險等級□低風(fēng)險□中風(fēng)險□高風(fēng)險其他說明（如附件清單、特殊審批要求等）四、關(guān)鍵操作提示與風(fēng)險規(guī)避（一）材料完整性是審批前提發(fā)起人需保證提交的材料齊全（尤其是合作方資質(zhì)證明、合同最終文本），材料不全可能導(dǎo)致審批流程中斷，延誤合作進度。例如：合作方為分公司時，需提供總公司授權(quán)書及分公司營業(yè)執(zhí)照，避免因簽約主體不適格導(dǎo)致合同無效。（二）風(fēng)險分級管控需動態(tài)調(diào)整中高風(fēng)險合同需啟動專項審核流程，必要時可組織業(yè)務(wù)、法務(wù)、財務(wù)召開聯(lián)合評審會，保證風(fēng)險識別全面。例如：大額采購合同需核查合作方生產(chǎn)產(chǎn)能、供貨周期，避免因合作方履約能力不足導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中斷。（三）審批時限需嚴格遵守各環(huán)節(jié)審批人需在規(guī)定時限內(nèi)完成審批，無正當(dāng)理由逾期未審批視為“同意”。若因特殊情況需延期，需提前在系統(tǒng)中說明理由并通知發(fā)起人，避免流程卡頓。（四）合同文本需“最終版鎖定”審批通過的合同文本即為最終簽署版本，任何未經(jīng)審批的修改（如私下變更價格、履行期