渭南市煙草公司2025秋招合規(guī)管理崗位高頻筆試題庫（含答案）一、單選題（共10題，每題2分）1.題目：在煙草行業(yè)，關(guān)于合規(guī)管理的核心目標(biāo)，以下說法最準(zhǔn)確的是？A.最大化企業(yè)利潤B.嚴(yán)格遵守法律法規(guī)，降低合規(guī)風(fēng)險C.提高員工福利待遇D.增強市場競爭力答案：B解析：合規(guī)管理的核心在于確保企業(yè)運營符合法律法規(guī)要求，減少法律風(fēng)險，保障企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。煙草行業(yè)屬于高度監(jiān)管行業(yè)，合規(guī)管理尤為重要。2.題目：根據(jù)《煙草專賣許可證管理辦法》，以下哪種行為屬于無證經(jīng)營煙草制品？A.擁有煙草專賣零售許可證，但超出經(jīng)營場所銷售B.未經(jīng)許可，在倉庫內(nèi)儲存煙草制品C.個體工商戶在店鋪內(nèi)銷售煙草制品，但未懸掛許可證D.超越經(jīng)營期限繼續(xù)銷售煙草制品答案：B解析：無證經(jīng)營煙草制品指未取得煙草專賣零售許可證或超越許可范圍經(jīng)營的行為。選項B屬于無證儲存，符合定義。3.題目：渭南市煙草公司在采購過程中，若發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商存在虛假資質(zhì)，合規(guī)部門應(yīng)優(yōu)先采取的措施是？A.立即終止合同，追究供應(yīng)商責(zé)任B.要求采購部門繼續(xù)合作，降低采購成本C.向當(dāng)?shù)厥袌霰O(jiān)管部門舉報，并暫停合同履行D.與供應(yīng)商協(xié)商，要求其補辦資質(zhì)答案：C解析：供應(yīng)商資質(zhì)造假涉及法律風(fēng)險，合規(guī)部門應(yīng)立即向監(jiān)管部門舉報并暫停合同，防止企業(yè)卷入違法事件。4.題目：煙草行業(yè)內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)某部門存在虛報費用行為，合規(guī)部門應(yīng)如何處理？A.僅對部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行處罰B.要求財務(wù)部門追回款項，并通報批評C.對虛報者、部門負(fù)責(zé)人及公司管理層均進(jìn)行追責(zé)D.由人力資源部門自行處理答案：C解析：虛報費用涉及財務(wù)違法，需追責(zé)相關(guān)責(zé)任人，包括直接責(zé)任人、部門負(fù)責(zé)人及管理層，以強化合規(guī)意識。5.題目：根據(jù)《煙草專賣法實施條例》，以下哪種情況屬于合法的跨省煙草制品運輸？A.無煙草專賣運輸許可證的企業(yè)承運煙草制品B.擁有煙草專賣運輸許可證的企業(yè)，在運輸過程中超出許可范圍C.個體司機未經(jīng)許可運輸少量卷煙D.擁有煙草專賣運輸許可證的企業(yè)，按規(guī)定運輸系統(tǒng)內(nèi)煙草制品答案：D解析：合法的跨省運輸需具備煙草專賣運輸許可證，且運輸對象須為系統(tǒng)內(nèi)煙草制品。6.題目：渭南市煙草公司在廣告宣傳中，若發(fā)現(xiàn)某產(chǎn)品宣傳語含有“低焦油”字樣，合規(guī)部門應(yīng)如何判斷其合規(guī)性？A.僅依據(jù)企業(yè)內(nèi)部規(guī)定判斷B.根據(jù)國家煙草專賣局最新政策判斷C.忽略該宣傳語，不影響產(chǎn)品銷售D.向廣告監(jiān)管部門咨詢，確認(rèn)是否違規(guī)答案：B解析：煙草廣告宣傳需嚴(yán)格遵守國家煙草專賣局規(guī)定，不得使用“低焦油”等誤導(dǎo)性字樣。7.題目：若渭南市煙草公司員工利用職務(wù)之便為親友提供便利，合規(guī)部門應(yīng)如何處理？A.僅要求員工道歉，無需進(jìn)一步處理B.調(diào)查是否存在利益輸送，并按公司制度處罰C.忽略該行為，避免影響員工關(guān)系D.向公安機關(guān)舉報，涉及刑事犯罪時移交司法答案：B解析：利用職務(wù)之便謀取私利屬于違規(guī)行為，需調(diào)查并處罰，防止形成不良風(fēng)氣。8.題目：在渭南市，煙草專賣零售戶若未按規(guī)定懸掛許可證，合規(guī)部門應(yīng)采取的措施是？A.免予處罰，教育為主B.立即沒收其煙草制品C.責(zé)令限期整改，逾期未改正的罰款D.由市場監(jiān)管部門直接處罰答案：C解析：未懸掛許可證屬于違規(guī)行為，合規(guī)部門應(yīng)責(zé)令整改，逾期未改正的依法處罰。9.題目：煙草行業(yè)合規(guī)管理體系中，風(fēng)險評估的核心步驟是？A.收集法律法規(guī)信息B.識別業(yè)務(wù)流程中的潛在風(fēng)險點C.制定合規(guī)培訓(xùn)計劃D.評估風(fēng)險等級及影響答案：D解析：風(fēng)險評估的核心在于量化風(fēng)險等級及影響，為合規(guī)管理提供依據(jù)。10.題目：渭南市煙草公司若發(fā)現(xiàn)某員工泄露商業(yè)秘密，合規(guī)部門應(yīng)如何處理？A.僅內(nèi)部通報批評B.起訴員工，要求賠償損失C.調(diào)查泄露原因，并根據(jù)公司制度處罰D.忽略該行為，避免引起員工不滿答案：C解析：泄露商業(yè)秘密屬于嚴(yán)重違規(guī)行為，需調(diào)查原因并處罰，以維護(hù)企業(yè)利益。二、多選題（共5題，每題3分）1.題目：在煙草行業(yè)，合規(guī)風(fēng)險的主要來源包括？A.法律法規(guī)變更B.員工違規(guī)操作C.供應(yīng)商資質(zhì)造假D.內(nèi)部控制缺陷E.競爭對手惡意舉報答案：A、B、C、D解析：合規(guī)風(fēng)險來源多樣，包括外部法律法規(guī)變化、內(nèi)部員工行為、供應(yīng)鏈問題及內(nèi)部控制不足。2.題目：根據(jù)《煙草專賣許可證管理辦法》，煙草專賣零售戶申請許可證需滿足哪些條件？A.具有與經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的資金B(yǎng).經(jīng)營場所符合當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu局要求C.具備合法身份證明D.具有煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可E.無不良經(jīng)營記錄答案：A、B、C、E解析：申請許可證需滿足資金、場所、身份及無不良記錄要求，與批發(fā)企業(yè)無關(guān)。3.題目：煙草行業(yè)合規(guī)管理中，內(nèi)部控制的關(guān)鍵要素包括？A.風(fēng)險評估B.流程監(jiān)控C.責(zé)任追究D.培訓(xùn)教育E.信息披露答案：A、B、C、D解析：內(nèi)部控制要素包括風(fēng)險評估、流程監(jiān)控、責(zé)任追究及培訓(xùn)教育，信息披露屬于外部管理范疇。4.題目：渭南市煙草公司在處理員工違規(guī)行為時，合規(guī)部門應(yīng)考慮的因素包括？A.違規(guī)行為的性質(zhì)B.員工的主觀故意性C.違規(guī)行為的影響范圍D.公司內(nèi)部規(guī)章制度E.員工的過往表現(xiàn)答案：A、B、C、D、E解析：處理違規(guī)行為需綜合考量行為性質(zhì)、主觀意圖、影響范圍、公司制度及員工表現(xiàn)。5.題目：煙草行業(yè)合規(guī)管理的常見工具包括？A.合規(guī)手冊B.風(fēng)險矩陣C.內(nèi)部審計D.合規(guī)培訓(xùn)E.競品分析答案：A、B、C、D解析：合規(guī)管理工具包括合規(guī)手冊、風(fēng)險矩陣、內(nèi)部審計及培訓(xùn)，競品分析屬于市場管理范疇。三、判斷題（共10題，每題1分）1.題目：煙草行業(yè)所有員工都必須接受合規(guī)培訓(xùn)，且每年至少一次。答案：正確解析：合規(guī)培訓(xùn)是強化員工合規(guī)意識的重要手段，所有員工需定期參與。2.題目：渭南市煙草公司若發(fā)現(xiàn)某零售戶超范圍經(jīng)營，可立即吊銷其許可證。答案：錯誤解析：超范圍經(jīng)營需責(zé)令整改，逾期未改正的才吊銷許可證。3.題目：煙草行業(yè)合規(guī)管理的核心是減少罰款，而非降低風(fēng)險。答案：錯誤解析：合規(guī)管理的核心是降低法律風(fēng)險，罰款只是后果之一。4.題目：煙草專賣批發(fā)企業(yè)可自行銷售零售許可證范圍內(nèi)的煙草制品。答案：錯誤解析：批發(fā)企業(yè)需通過零售戶銷售，不得直接面向消費者。5.題目：煙草行業(yè)廣告宣傳中，可使用“健康”字樣吸引消費者。答案：錯誤解析：煙草廣告禁止使用“健康”等誤導(dǎo)性字樣。6.題目：若員工舉報違規(guī)行為，公司應(yīng)給予匿名保護(hù)。答案：正確解析：匿名舉報可避免報復(fù)，促進(jìn)內(nèi)部監(jiān)督。7.題目：渭南市煙草公司采購煙草制品時，可優(yōu)先選擇價格最低的供應(yīng)商。答案：錯誤解析：采購需兼顧價格、資質(zhì)及合規(guī)性，而非僅低價。8.題目：煙草行業(yè)合規(guī)管理體系需定期評估，至少每年一次。答案：正確解析：合規(guī)體系需動態(tài)調(diào)整，確保持續(xù)有效。9.題目：零售戶未按規(guī)定懸掛許可證，可免予處罰。答案：錯誤解析：未懸掛許可證需責(zé)令整改，逾期未改正的罰款。10.題目：煙草行業(yè)合規(guī)管理僅適用于法定代表人，其他員工無需關(guān)注。答案：錯誤解析：合規(guī)管理需全員參與，而非僅限高層。四、簡答題（共3題，每題5分）1.題目：簡述渭南市煙草公司合規(guī)管理體系的主要內(nèi)容。答案：-法律法規(guī)符合性評估；-內(nèi)部控制流程設(shè)計；-員工合規(guī)培訓(xùn)；-違規(guī)行為調(diào)查與處理；-合規(guī)風(fēng)險監(jiān)控。解析：合規(guī)管理體系需覆蓋法律遵循、流程控制、培訓(xùn)教育、違規(guī)處理及風(fēng)險監(jiān)控，確保企業(yè)合規(guī)運營。2.題目：煙草行業(yè)零售戶申請許可證需提交哪些材料？答案：-身份證明；-經(jīng)營場所證明；-資金證明；-無不良經(jīng)營記錄證明；-煙草專賣局要求的其他材料。解析：申請材料需滿足資質(zhì)、場所、資金及合規(guī)要求，具體以當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu局規(guī)定為準(zhǔn)。3.題目：簡述煙草行業(yè)合規(guī)管理中，風(fēng)險評估的主要步驟。答案：-識別業(yè)務(wù)流程中的潛在風(fēng)險點；-評估風(fēng)險發(fā)生的可能性及影響；-確定風(fēng)險等級；-制定風(fēng)險應(yīng)對措施。解析：風(fēng)險評估需系統(tǒng)識別、量化及應(yīng)對風(fēng)險，確保合規(guī)管理精準(zhǔn)有效。五、論述題（共1題，10分）題目：結(jié)合渭南市煙草公司實際情況，論述合規(guī)管理在降低企業(yè)風(fēng)險中的作用。答案：煙草行業(yè)屬于高度監(jiān)管領(lǐng)域，合規(guī)管理在降低企業(yè)風(fēng)險中作用顯著，具體體現(xiàn)在：1.法律風(fēng)險防范：通過合規(guī)管理，確保企業(yè)運營符合《煙草專賣法》《廣告法》等法律法規(guī)要求，避免因違規(guī)經(jīng)營、虛假宣傳等導(dǎo)致罰款或訴訟。例如，渭南市煙草公司需嚴(yán)格審查零售戶資質(zhì)，防止無證經(jīng)營，減少監(jiān)管處罰風(fēng)險。2.內(nèi)部風(fēng)險控制：合規(guī)管理體系可識別并管控內(nèi)部流程中的漏洞，如采購環(huán)節(jié)的供應(yīng)商資質(zhì)審核、財務(wù)環(huán)節(jié)的費用報銷等，防止虛報、挪用等行為。通過責(zé)任追究機制，強化員工合規(guī)意識，降低內(nèi)部舞弊風(fēng)險。3.供應(yīng)鏈風(fēng)險管理：煙草行業(yè)供應(yīng)鏈復(fù)雜，合規(guī)管理需確保供應(yīng)商資質(zhì)、運輸流程合法，避免因第三方問題導(dǎo)致企業(yè)卷入違法事件。例如，渭南市煙草公司可要求供應(yīng)商提供煙草專賣許可證復(fù)印件，防止無證供貨。4.聲譽風(fēng)險降低：合規(guī)經(jīng)營可提升企業(yè)社會形象，避免因違規(guī)行為引發(fā)媒體曝光或公眾質(zhì)疑。