第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)資格考試先學(xué)及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分一、單選題（共20分）

1.基金銷售適用性原則的核心是（）

A.最大利益原則

B.客戶利益優(yōu)先原則

C.收入最大化原則

D.成本控制優(yōu)先原則

答：_________

2.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求基金管理人應(yīng)在（）內(nèi)披露基金凈值信息。

A.每日交易結(jié)束后2小時(shí)

B.每周交易結(jié)束后1小時(shí)

C.每月結(jié)束后3小時(shí)

D.每季度結(jié)束后6小時(shí)

答：_________

3.下列哪種基金產(chǎn)品通常被認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)最低？（）

A.股票型基金

B.混合型基金

C.指數(shù)型基金

D.貨幣市場(chǎng)基金

答：_________

4.基金份額持有人大會(huì)的決議，若涉及修改基金合同，需經(jīng)代表（）以上表決權(quán)的持有人通過。

A.20%

B.30%

C.50%

D.80%

答：_________

5.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的培訓(xùn)內(nèi)容，每年累計(jì)不少于（）小時(shí)。

A.12

B.18

C.24

D.30

答：_________

6.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述，以下哪項(xiàng)不屬于其范疇？（）

A.基金投資范圍

B.基金費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

C.基金管理人薪酬方案

D.基金風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)方法

答：_________

7.基金信息披露中，屬于“禁止性信息”的是（）

A.基金管理人變更公告

B.基金定期報(bào)告中的業(yè)績(jī)數(shù)據(jù)

C.基金投資組合的持倉(cāng)明細(xì)

D.基金招募說明書中的業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)

答：_________

8.基金募集期間，若基金管理人未按期提交備案材料，監(jiān)管機(jī)構(gòu)通常會(huì)采取何種措施？（）

A.罰款

B.暫?；鹉技?/p>

C.降低評(píng)級(jí)

D.停止銷售

答：_________

9.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，以下哪項(xiàng)表述不合規(guī)？（）

A.“本基金歷史業(yè)績(jī)優(yōu)異，未來收益可期”

B.“本基金投資于多元化資產(chǎn)，風(fēng)險(xiǎn)可控”

C.“投資者可能面臨本金損失的風(fēng)險(xiǎn)”

D.“本基金適合穩(wěn)健型投資者”

答：_________

10.基金估值過程中，若出現(xiàn)非交易性事項(xiàng)，如債券本息支付，應(yīng)采用（）方法處理。

A.市場(chǎng)法

B.成本法

C.收益法

D.權(quán)責(zé)發(fā)生制

答：_________

11.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作費(fèi)用的描述，以下哪項(xiàng)屬于其內(nèi)容？（）

A.基金管理人的業(yè)績(jī)報(bào)酬

B.基金托管人的管理費(fèi)

C.基金銷售服務(wù)費(fèi)

D.基金持有人會(huì)議費(fèi)

答：_________

12.基金信息披露的“完整性”原則要求披露信息應(yīng)（）

A.簡(jiǎn)潔明了

B.符合監(jiān)管要求

C.包含所有必要信息

D.避免利益沖突

答：_________

13.基金投資顧問向投資者提供投資建議時(shí)，必須遵守的原則是（）

A.收入最大化原則

B.客戶利益優(yōu)先原則

C.業(yè)績(jī)排名優(yōu)先原則

D.成本控制優(yōu)先原則

答：_________

14.基金份額凈值計(jì)算中，涉及“除權(quán)除息”時(shí)，計(jì)算公式中應(yīng)（）

A.加上權(quán)息

B.減去權(quán)息

C.乘以權(quán)息

D.除以權(quán)息

答：_________

15.基金募集說明書中的“風(fēng)險(xiǎn)揭示”部分，以下哪項(xiàng)內(nèi)容不屬于其范疇？（）

A.基金投資風(fēng)險(xiǎn)

B.基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.基金管理人變更風(fēng)險(xiǎn)

D.基金稅收政策風(fēng)險(xiǎn)

答：_________

16.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展業(yè)務(wù)時(shí)，必須獲得（）的批準(zhǔn)或備案。

A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

B.中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)

C.中國(guó)人民銀行

D.中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)

答：_________

17.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作期限的描述，以下哪項(xiàng)表述正確？（）

A.無固定期限

B.最短不超過1年

C.最長(zhǎng)不超過3年

D.最長(zhǎng)不超過5年

答：_________

18.基金信息披露的“公平性”原則要求（）

A.披露時(shí)間統(tǒng)一

B.披露內(nèi)容一致

C.披露對(duì)象廣泛

D.披露渠道多樣

答：_________

19.基金投資顧問與基金管理人合作時(shí)，應(yīng)確保（）

A.利益沖突披露

B.收入分成透明

C.投資建議獨(dú)立

D.合作協(xié)議規(guī)范

答：_________

20.基金份額持有人大會(huì)的召集主體通常是（）

A.基金托管人

B.基金管理人

C.基金銷售機(jī)構(gòu)

D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

答：_________

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展投資者適當(dāng)性管理時(shí)，需考慮的因素包括（）

A.投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力

B.投資者的投資經(jīng)驗(yàn)

C.投資者的資產(chǎn)規(guī)模

D.基金的投資風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

E.投資者的年齡結(jié)構(gòu)

答：_________

22.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述，通常包括（）

A.基金投資范圍

B.基金投資策略

C.基金費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

D.基金信息披露規(guī)則

E.基金管理人變更程序

答：_________

23.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求（）

A.信息真實(shí)可靠

B.表述清晰準(zhǔn)確

C.不得誤導(dǎo)投資者

D.披露時(shí)間及時(shí)

E.披露格式規(guī)范

答：_________

24.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)包括的內(nèi)容有（）

A.基金投資風(fēng)險(xiǎn)

B.基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.基金市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.基金管理風(fēng)險(xiǎn)

E.基金法律風(fēng)險(xiǎn)

答：_________

25.基金估值過程中，涉及“非交易性事項(xiàng)”時(shí)，通常包括（）

A.債券本息支付

B.權(quán)證行權(quán)

C.基金份額轉(zhuǎn)換

D.基金資產(chǎn)清算

E.基金管理人變更

答：_________

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.基金募集期間，若基金管理人未按期提交備案材料，監(jiān)管機(jī)構(gòu)通常會(huì)采取暫?；鹉技拇胧?。（）

答：_________

27.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求基金管理人應(yīng)在每日交易結(jié)束后2小時(shí)內(nèi)披露基金凈值信息。（）

答：_________

28.基金份額持有人大會(huì)的決議，若涉及修改基金合同，需經(jīng)代表50%以上表決權(quán)的持有人通過。（）

答：_________

29.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的培訓(xùn)內(nèi)容，每年累計(jì)不少于24小時(shí)。（）

答：_________

30.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述，通常包括基金投資范圍、投資策略、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。（）

答：_________

31.基金信息披露的“完整性”原則要求披露信息應(yīng)包含所有必要信息。（）

答：_________

32.基金投資顧問向投資者提供投資建議時(shí)，必須遵守客戶利益優(yōu)先原則。（）

答：_________

33.基金份額凈值計(jì)算中，涉及“除權(quán)除息”時(shí)，計(jì)算公式中應(yīng)減去權(quán)息。（）

答：_________

34.基金募集說明書中的“風(fēng)險(xiǎn)揭示”部分，以下哪項(xiàng)內(nèi)容不屬于其范疇？（）

答：_________

35.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展業(yè)務(wù)時(shí)，必須獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)或備案。（）

答：_________

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

36.基金信息披露的“公平性”原則要求_________。

答：_________

37.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作期限的描述，通常為_________。

答：_________

38.基金投資顧問向投資者提供投資建議時(shí)，必須遵守_________原則。

答：_________

39.基金估值過程中，涉及“非交易性事項(xiàng)”時(shí)，通常包括_________。

答：_________

40.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)包括_________、_________、_________等內(nèi)容。

答：_________

五、簡(jiǎn)答題（共30分，每題6分）

41.簡(jiǎn)述基金銷售適用性原則的核心內(nèi)容。

答：_________

42.基金信息披露的“及時(shí)性”原則有何重要意義？

答：_________

43.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述通常包括哪些內(nèi)容？

答：_________

44.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)包括哪些內(nèi)容？

答：_________

45.基金估值過程中，涉及“非交易性事項(xiàng)”時(shí)，應(yīng)如何處理？

答：_________

六、案例分析題（共15分）

46.某基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售某混合型基金時(shí)，向投資者口頭承諾“該基金風(fēng)險(xiǎn)低，預(yù)計(jì)年收益率為15%”，但未提供任何風(fēng)險(xiǎn)揭示材料。該機(jī)構(gòu)的行為是否合規(guī)？若不合規(guī)，違反了哪些規(guī)定？

答：_________

一、單選題（共20分）

1.B

解析：基金銷售適用性原則的核心是客戶利益優(yōu)先原則，即基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、投資經(jīng)驗(yàn)等因素，推薦適合的基金產(chǎn)品。A選項(xiàng)的錯(cuò)誤在于，最大利益原則強(qiáng)調(diào)銷售機(jī)構(gòu)自身利益最大化；C選項(xiàng)的錯(cuò)誤在于，收入最大化原則不符合監(jiān)管要求；D選項(xiàng)的錯(cuò)誤在于，成本控制優(yōu)先原則不屬于基金銷售適用性原則。

2.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》規(guī)定，基金凈值信息應(yīng)在每日交易結(jié)束后2小時(shí)內(nèi)披露。B選項(xiàng)的時(shí)間過長(zhǎng)；C選項(xiàng)的時(shí)間過長(zhǎng)；D選項(xiàng)的時(shí)間過長(zhǎng)。

3.D

解析：貨幣市場(chǎng)基金通常投資于短期、低風(fēng)險(xiǎn)的貨幣市場(chǎng)工具，風(fēng)險(xiǎn)最低。A選項(xiàng)的股票型基金風(fēng)險(xiǎn)較高；B選項(xiàng)的混合型基金風(fēng)險(xiǎn)介于股票型和債券型之間；C選項(xiàng)的指數(shù)型基金風(fēng)險(xiǎn)取決于指數(shù)本身。

4.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》規(guī)定，基金份額持有人大會(huì)的決議，若涉及修改基金合同，需經(jīng)代表50%以上表決權(quán)的持有人通過。A選項(xiàng)的比例過低；B選項(xiàng)的比例過低；D選項(xiàng)的比例過高。

5.C

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的培訓(xùn)內(nèi)容，每年累計(jì)不少于24小時(shí)。A選項(xiàng)的時(shí)間過短；B選項(xiàng)的時(shí)間過短；D選項(xiàng)的時(shí)間過長(zhǎng)。

6.C

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述通常包括基金投資范圍、投資策略、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、信息披露規(guī)則等內(nèi)容，但基金管理人薪酬方案不屬于基金運(yùn)作方式的范疇。

7.D

解析：基金信息披露中，屬于“禁止性信息”的是業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)，因?yàn)楸O(jiān)管機(jī)構(gòu)要求基金信息披露應(yīng)以客觀事實(shí)為基礎(chǔ)，不得進(jìn)行業(yè)績(jī)承諾或預(yù)測(cè)。A選項(xiàng)的基金管理人變更公告屬于正常披露信息；B選項(xiàng)的業(yè)績(jī)數(shù)據(jù)屬于客觀披露信息；C選項(xiàng)的持倉(cāng)明細(xì)屬于正常披露信息。

8.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》規(guī)定，若基金管理人未按期提交備案材料，監(jiān)管機(jī)構(gòu)通常會(huì)采取暫?；鹉技拇胧?。A選項(xiàng)的錯(cuò)誤在于，罰款不屬于主要措施；C選項(xiàng)的錯(cuò)誤在于，降低評(píng)級(jí)不屬于主要措施；D選項(xiàng)的錯(cuò)誤在于，停止銷售不屬于主要措施。

9.A

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，不得進(jìn)行業(yè)績(jī)承諾或預(yù)測(cè)，A選項(xiàng)的表述不合規(guī)。B、C、D選項(xiàng)的表述均符合監(jiān)管要求。

10.B

解析：基金估值過程中，若出現(xiàn)非交易性事項(xiàng)，如債券本息支付，應(yīng)采用成本法處理。A選項(xiàng)的市場(chǎng)法不適用于非交易性事項(xiàng)；C選項(xiàng)的收益法不適用于非交易性事項(xiàng)；D選項(xiàng)的權(quán)責(zé)發(fā)生制不適用于基金估值。

11.B

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作費(fèi)用的描述，通常包括基金托管人的管理費(fèi)。A選項(xiàng)的業(yè)績(jī)報(bào)酬屬于基金管理人費(fèi)用；C選項(xiàng)的銷售服務(wù)費(fèi)屬于基金銷售費(fèi)用；D選項(xiàng)的持有人會(huì)議費(fèi)屬于基金運(yùn)營(yíng)費(fèi)用。

12.C

解析：基金信息披露的“完整性”原則要求披露信息應(yīng)包含所有必要信息，確保投資者能夠全面了解基金情況。A選項(xiàng)的簡(jiǎn)潔明了屬于清晰性原則；B選項(xiàng)的符合監(jiān)管要求屬于合規(guī)性原則；D選項(xiàng)的避免利益沖突屬于公平性原則。

13.B

解析：基金投資顧問向投資者提供投資建議時(shí)，必須遵守客戶利益優(yōu)先原則，即以投資者的利益為出發(fā)點(diǎn)，提供獨(dú)立的投資建議。A選項(xiàng)的錯(cuò)誤在于，收入最大化原則不符合監(jiān)管要求；C選項(xiàng)的錯(cuò)誤在于，業(yè)績(jī)排名優(yōu)先原則不屬于核心原則；D選項(xiàng)的錯(cuò)誤在于，成本控制優(yōu)先原則不屬于核心原則。

14.B

解析：基金份額凈值計(jì)算中，涉及“除權(quán)除息”時(shí)，計(jì)算公式中應(yīng)減去權(quán)息。A選項(xiàng)的錯(cuò)誤在于，加權(quán)利息不符合除權(quán)除息規(guī)則；C選項(xiàng)的錯(cuò)誤在于，乘以權(quán)息不符合除權(quán)除息規(guī)則；D選項(xiàng)的錯(cuò)誤在于，除以權(quán)息不符合除權(quán)除息規(guī)則。

15.C

解析：基金募集說明書中的“風(fēng)險(xiǎn)揭示”部分，以下哪項(xiàng)內(nèi)容不屬于其范疇？C選項(xiàng)的基金管理人變更風(fēng)險(xiǎn)不屬于風(fēng)險(xiǎn)揭示的內(nèi)容，因?yàn)樵擄L(fēng)險(xiǎn)屬于持有人大會(huì)決議范疇。A、B、D選項(xiàng)均屬于風(fēng)險(xiǎn)揭示的內(nèi)容。

16.A

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在開展業(yè)務(wù)時(shí)，必須獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)或備案。B選項(xiàng)的中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)行業(yè)自律；C選項(xiàng)的中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)貨幣政策；D選項(xiàng)的中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)銀行保險(xiǎn)監(jiān)管。

17.A

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作期限的描述，通常為無固定期限。B選項(xiàng)的最短期限不符合監(jiān)管要求；C選項(xiàng)的最長(zhǎng)期限不符合監(jiān)管要求；D選項(xiàng)的最長(zhǎng)期限不符合監(jiān)管要求。

18.A

解析：基金信息披露的“公平性”原則要求披露時(shí)間統(tǒng)一，確保所有投資者在同一時(shí)間獲取信息。B選項(xiàng)的內(nèi)容一致屬于完整性原則；C選項(xiàng)的對(duì)象廣泛不屬于核心要求；D選項(xiàng)的渠道多樣不屬于核心要求。

19.C

解析：基金投資顧問與基金管理人合作時(shí)，應(yīng)確保投資建議獨(dú)立，即投資建議應(yīng)以投資者的利益為出發(fā)點(diǎn)，不受利益沖突影響。A選項(xiàng)的錯(cuò)誤在于，利益沖突應(yīng)披露而非隱藏；B選項(xiàng)的錯(cuò)誤在于，收入分成應(yīng)透明而非不透明；D選項(xiàng)的錯(cuò)誤在于，合作協(xié)議規(guī)范不屬于核心要求。

20.B

解析：基金份額持有人大會(huì)的召集主體通常是基金管理人。A選項(xiàng)的基金托管人負(fù)責(zé)基金托管；C選項(xiàng)的基金銷售機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金銷售；D選項(xiàng)的中國(guó)證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)基金監(jiān)管。

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.ABCDE

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在開展投資者適當(dāng)性管理時(shí)，需考慮的因素包括投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、投資經(jīng)驗(yàn)、資產(chǎn)規(guī)模、投資風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、年齡結(jié)構(gòu)等。所有選項(xiàng)均屬于考慮因素。

22.ABCDE

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述，通常包括基金投資范圍、投資策略、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、信息披露規(guī)則、管理人變更程序等內(nèi)容。所有選項(xiàng)均屬于描述內(nèi)容。

23.ABCDE

解析：基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求信息真實(shí)可靠、表述清晰準(zhǔn)確、不得誤導(dǎo)投資者、披露時(shí)間及時(shí)、格式規(guī)范。所有選項(xiàng)均屬于準(zhǔn)確性原則的內(nèi)容。

24.ABCDE

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)包括的內(nèi)容有基金投資風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。所有選項(xiàng)均屬于風(fēng)險(xiǎn)揭示的內(nèi)容。

25.ABCD

解析：基金估值過程中，涉及“非交易性事項(xiàng)”時(shí)，通常包括債券本息支付、權(quán)證行權(quán)、基金份額轉(zhuǎn)換、基金資產(chǎn)清算等。E選項(xiàng)的基金管理人變更不屬于非交易性事項(xiàng)。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.√

答：正確。根據(jù)《證券投資基金法》規(guī)定，若基金管理人未按期提交備案材料，監(jiān)管機(jī)構(gòu)通常會(huì)采取暫?；鹉技拇胧?。

27.√

答：正確。根據(jù)《證券投資基金法》規(guī)定，基金凈值信息應(yīng)在每日交易結(jié)束后2小時(shí)內(nèi)披露。

28.√

答：正確。根據(jù)《證券投資基金法》規(guī)定，基金份額持有人大會(huì)的決議，若涉及修改基金合同，需經(jīng)代表50%以上表決權(quán)的持有人通過。

29.√

答：正確。根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的培訓(xùn)內(nèi)容，每年累計(jì)不少于24小時(shí)。

30.√

答：正確?；鸷贤?，關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述，通常包括基金投資范圍、投資策略、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。

31.√

答：正確。基金信息披露的“完整性”原則要求披露信息應(yīng)包含所有必要信息，確保投資者能夠全面了解基金情況。

32.√

答：正確?；鹜顿Y顧問向投資者提供投資建議時(shí)，必須遵守客戶利益優(yōu)先原則，以投資者的利益為出發(fā)點(diǎn)，提供獨(dú)立的投資建議。

33.√

答：正確。基金份額凈值計(jì)算中，涉及“除權(quán)除息”時(shí)，計(jì)算公式中應(yīng)減去權(quán)息。

34.√

答：正確。基金募集說明書中的“風(fēng)險(xiǎn)揭示”部分，以下哪項(xiàng)內(nèi)容不屬于其范疇？C選項(xiàng)的基金管理人變更風(fēng)險(xiǎn)不屬于風(fēng)險(xiǎn)揭示的內(nèi)容。

35.√

答：正確?；痄N售機(jī)構(gòu)在開展業(yè)務(wù)時(shí)，必須獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)或備案。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

36.披露時(shí)間統(tǒng)一

答：基金信息披露的“公平性”原則要求披露時(shí)間統(tǒng)一，確保所有投資者在同一時(shí)間獲取信息。

37.無固定期限

答：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作期限的描述，通常為無固定期限。

38.客戶利益優(yōu)先

答：基金投資顧問向投資者提供投資建議時(shí)，必須遵守客戶利益優(yōu)先原則，以投資者的利益為出發(fā)點(diǎn)，提供獨(dú)立的投資建議。

39.債券本息支付

答：基金估值過程中，涉及“非交易性事項(xiàng)”時(shí)，通常包括債券本息支付。

40.基金投資風(fēng)險(xiǎn)

答：基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)包括基金投資風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等內(nèi)容。

五、簡(jiǎn)答題（共30分，每題6分）

41.答：基金銷售適用性原則的核心是客戶利益優(yōu)先原則，即基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、投資經(jīng)驗(yàn)等因素，推薦適合的基金產(chǎn)品。該原則要求銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，必須充分了解投資者的需求，并根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，推薦相應(yīng)的基金產(chǎn)品，確保投資者的利益得到最大程度的保障。

42.答：基金信息披露的“及時(shí)性”原則的重要意義在于，能夠確保投資者能夠及時(shí)獲取最新的基金信息，從而做出合理的投資決策。若信息披露不及時(shí)，投資者可能無法及時(shí)了解基金的風(fēng)險(xiǎn)和收益情況，從而影響其投資決策。此外，及時(shí)的信息披露也有助于提高基金市場(chǎng)的透明度和公平性，促進(jìn)市場(chǎng)的健康發(fā)展。

43.答：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)