洛陽(yáng)市煙草公司2025秋招合規(guī)管理崗位高頻筆試題庫(kù)（含答案）一、單選題（每題1分，共20題）1.洛陽(yáng)市煙草公司在進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，應(yīng)優(yōu)先關(guān)注哪些環(huán)節(jié)？（）A.采購(gòu)流程B.市場(chǎng)營(yíng)銷活動(dòng)C.稅款繳納D.內(nèi)部審計(jì)機(jī)制答案：A解析：采購(gòu)環(huán)節(jié)涉及供應(yīng)商管理、反商業(yè)賄賂等合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是煙草行業(yè)重點(diǎn)監(jiān)管領(lǐng)域。2.根據(jù)《煙草專賣許可證管理辦法》，以下哪種行為屬于無(wú)證經(jīng)營(yíng)？（）A.洛陽(yáng)市某企業(yè)取得煙草專賣零售許可證后銷售卷煙B.某個(gè)人在未取得許可證的情況下儲(chǔ)存煙草制品C.洛陽(yáng)市煙草公司向授權(quán)經(jīng)銷商供貨D.某專賣店同時(shí)取得食品經(jīng)營(yíng)許可證和煙草專賣零售許可證后銷售卷煙答案：B解析：無(wú)證經(jīng)營(yíng)是指未取得煙草專賣零售許可證擅自銷售煙草制品的行為。3.煙草行業(yè)常見(jiàn)的“利益輸送”風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為？（）A.高管親屬在關(guān)聯(lián)企業(yè)任職B.洛陽(yáng)市煙草公司向特定經(jīng)銷商超額返利C.內(nèi)部員工泄露采購(gòu)信息D.市場(chǎng)營(yíng)銷費(fèi)用超標(biāo)答案：B解析：超額返利可能引發(fā)商業(yè)賄賂或不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，屬于典型的利益輸送。4.洛陽(yáng)市煙草公司在處理投訴舉報(bào)時(shí)，以下哪項(xiàng)措施不符合合規(guī)要求？（）A.24小時(shí)內(nèi)記錄投訴內(nèi)容并啟動(dòng)調(diào)查B.將投訴信息匿名告知被投訴方C.調(diào)查結(jié)束后向投訴人反饋處理結(jié)果D.對(duì)惡意投訴進(jìn)行記錄并按規(guī)定處理答案：B解析：投訴信息應(yīng)保密，匿名告知可能違反隱私保護(hù)原則。5.《煙草專賣法實(shí)施條例》規(guī)定，擅自跨省、自治區(qū)、直轄市運(yùn)輸煙草專賣品的行為屬于？（）A.一般違法行為B.嚴(yán)重違法行為C.行政處罰范疇D.需經(jīng)省級(jí)煙草部門批準(zhǔn)答案：C解析：跨區(qū)域運(yùn)輸煙草專賣品需嚴(yán)格審批，擅自運(yùn)輸構(gòu)成違法行為。6.洛陽(yáng)市煙草公司在開(kāi)展合規(guī)培訓(xùn)時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)？（）A.個(gè)人職業(yè)發(fā)展B.合規(guī)紅線與處罰標(biāo)準(zhǔn)C.市場(chǎng)銷售技巧D.企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)答案：B解析：合規(guī)培訓(xùn)的核心是強(qiáng)化員工對(duì)法律法規(guī)的敬畏意識(shí)。7.煙草行業(yè)反洗錢工作主要針對(duì)？（）A.大額現(xiàn)金交易B.促銷員費(fèi)用發(fā)放C.員工績(jī)效考核D.倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)管理答案：A解析：煙草行業(yè)易發(fā)生現(xiàn)金交易，反洗錢重點(diǎn)在于防范資金鏈風(fēng)險(xiǎn)。8.洛陽(yáng)市某煙草專賣店未按規(guī)定懸掛煙草專賣零售許可證，屬于？（）A.一般警告B.輕微違法行為C.可以繼續(xù)銷售但需補(bǔ)辦手續(xù)D.需立即停業(yè)整頓答案：B解析：未懸掛許可證屬于違規(guī)行為，但未到停業(yè)整頓程度。9.煙草公司內(nèi)部控制的“三道防線”不包括？（）A.業(yè)務(wù)部門B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門C.人力資源部門D.內(nèi)部審計(jì)部門答案：C解析：合規(guī)管理通常由業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)審部門構(gòu)成三道防線。10.洛陽(yáng)市煙草公司在處理客戶投訴時(shí)，以下哪項(xiàng)做法可能違反合規(guī)要求？（）A.安排專人跟進(jìn)投訴處理B.向投訴人承諾“滿意為止”C.調(diào)查后形成書面記錄D.重大投訴上報(bào)管理層答案：B解析：過(guò)度承諾可能引發(fā)不合理期望，增加合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。11.《煙草專賣法》規(guī)定，偽造、變?cè)鞜煵輰Ｙu許可證的行為應(yīng)？（）A.處以罰款并沒(méi)收違法所得B.由司法部門追究刑事責(zé)任C.直接吊銷相關(guān)許可證D.免于處罰但需加強(qiáng)教育答案：A解析：偽造許可證屬于行政處罰范疇，需罰款并沒(méi)收違法所得。12.洛陽(yáng)市煙草公司在招標(biāo)采購(gòu)中，以下哪項(xiàng)做法符合合規(guī)要求？（）A.直接指定某供應(yīng)商參與競(jìng)標(biāo)B.采購(gòu)流程經(jīng)公司合規(guī)部門審核C.采購(gòu)文件泄露給特定投標(biāo)人D.采購(gòu)結(jié)果僅公示三天答案：B解析：合規(guī)采購(gòu)需確保流程透明、公平。13.煙草行業(yè)常見(jiàn)的“虛假宣傳”風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在？（）A.在廣告中夸大產(chǎn)品功效B.正確標(biāo)注產(chǎn)品焦油含量C.限制特定人群吸煙D.使用合法的促銷用語(yǔ)答案：A解析：虛假宣傳違反廣告法，煙草行業(yè)需嚴(yán)格禁止。14.洛陽(yáng)市煙草公司在處理員工違紀(jì)時(shí)，以下哪項(xiàng)程序不符合合規(guī)要求？（）A.先進(jìn)行調(diào)查取證B.書面通知違紀(jì)員工C.無(wú)需告知員工申訴權(quán)利D.按規(guī)定給予處分答案：C解析：?jiǎn)T工享有申訴權(quán)利，需在處理前告知。15.《煙草專賣許可證管理辦法》規(guī)定，煙草專賣零售許可證有效期一般為？（）A.1年B.3年C.5年D.永久有效答案：C解析：零售許可證有效期通常為5年，到期需重新申請(qǐng)。16.煙草行業(yè)合規(guī)管理的核心目標(biāo)不包括？（）A.預(yù)防法律風(fēng)險(xiǎn)B.提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力C.維護(hù)消費(fèi)者權(quán)益D.規(guī)避行政處罰答案：B解析：提升競(jìng)爭(zhēng)力屬于企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)，合規(guī)管理側(cè)重風(fēng)險(xiǎn)控制。17.洛陽(yáng)市煙草公司在簽訂采購(gòu)合同時(shí)，以下哪項(xiàng)條款可能違反合規(guī)要求？（）A.明確違約責(zé)任B.要求供應(yīng)商提供煙草專賣許可證復(fù)印件C.規(guī)定“最終解釋權(quán)歸我方所有”D.設(shè)定合理的付款周期答案：C解析：限制性條款可能違反公平交易原則。18.煙草行業(yè)反商業(yè)賄賂的重點(diǎn)對(duì)象是？（）A.經(jīng)銷商負(fù)責(zé)人B.普通員工C.供應(yīng)商高管D.采購(gòu)員答案：A解析：經(jīng)銷商和供應(yīng)商負(fù)責(zé)人是賄賂高風(fēng)險(xiǎn)群體。19.洛陽(yáng)市煙草公司在進(jìn)行合規(guī)自查時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注？（）A.員工加班情況B.采購(gòu)合同完整性C.辦公室衛(wèi)生D.車輛年檢記錄答案：B解析：采購(gòu)合同涉及資金和供應(yīng)商管理，是合規(guī)自查重點(diǎn)。20.《煙草專賣法》規(guī)定，未按規(guī)定報(bào)告煙草專賣品庫(kù)存的，應(yīng)？（）A.免于處罰B.處以罰款C.責(zé)令改正D.吊銷許可證答案：B解析：未報(bào)告庫(kù)存屬于違規(guī)行為，需處罰。二、多選題（每題2分，共10題）1.洛陽(yáng)市煙草公司在處理供應(yīng)商管理時(shí)，以下哪些行為可能引發(fā)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)？（）A.供應(yīng)商未提供煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證B.對(duì)特定供應(yīng)商給予特殊折扣C.供應(yīng)商資質(zhì)過(guò)期未及時(shí)更換D.采購(gòu)合同中限制性條款過(guò)多答案：A、B、C解析：供應(yīng)商資質(zhì)不合規(guī)、利益輸送和資質(zhì)過(guò)期均屬風(fēng)險(xiǎn)行為。2.煙草行業(yè)常見(jiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括？（）A.促銷活動(dòng)中的夸大宣傳B.內(nèi)部員工利用職務(wù)便利謀取私利C.稅款繳納延遲D.倉(cāng)庫(kù)管理不規(guī)范答案：A、B解析：稅收和倉(cāng)庫(kù)管理屬于運(yùn)營(yíng)范疇，前兩者涉及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。3.洛陽(yáng)市煙草公司在進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)時(shí)，應(yīng)涵蓋哪些內(nèi)容？（）A.法律法規(guī)解讀B.企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度C.違規(guī)案例警示D.職業(yè)道德教育答案：A、B、C、D解析：合規(guī)培訓(xùn)需全面覆蓋法律、制度、案例和道德。4.煙草行業(yè)反洗錢工作需關(guān)注哪些環(huán)節(jié)？（）A.大額現(xiàn)金交易B.異常采購(gòu)行為C.供應(yīng)商背景調(diào)查D.員工賬戶異常操作答案：A、B、C、D解析：反洗錢需全面監(jiān)控資金、交易、供應(yīng)商和員工行為。5.洛陽(yáng)市煙草公司在處理客戶投訴時(shí)，以下哪些做法符合合規(guī)要求？（）A.安排專員處理并限時(shí)反饋B.保護(hù)投訴人隱私C.調(diào)查取證后形成書面記錄D.重大投訴上報(bào)管理層答案：A、B、C、D解析：合規(guī)投訴處理需規(guī)范、透明、保密。6.煙草行業(yè)常見(jiàn)的商業(yè)賄賂形式包括？（）A.虛構(gòu)業(yè)務(wù)給予回扣B.供應(yīng)商超額報(bào)銷費(fèi)用C.促銷員違規(guī)發(fā)放禮品D.內(nèi)部員工利用職權(quán)干預(yù)采購(gòu)答案：A、B、C、D解析：以上均屬于商業(yè)賄賂行為。7.洛陽(yáng)市煙草公司在進(jìn)行采購(gòu)管理時(shí)，以下哪些措施符合合規(guī)要求？（）A.招標(biāo)流程公開(kāi)透明B.采購(gòu)合同條款清晰C.供應(yīng)商資質(zhì)審核嚴(yán)格D.采購(gòu)結(jié)果公示答案：A、B、C、D解析：合規(guī)采購(gòu)需確保流程、合同、資質(zhì)和公示的規(guī)范性。8.煙草行業(yè)合規(guī)管理的核心原則包括？（）A.全面覆蓋B.預(yù)防為主C.責(zé)任到人D.持續(xù)改進(jìn)答案：A、B、C、D解析：合規(guī)管理需遵循以上原則。9.洛陽(yáng)市煙草公司在處理員工違紀(jì)時(shí)，以下哪些程序符合合規(guī)要求？（）A.書面通知違紀(jì)員工B.給予員工申辯機(jī)會(huì)C.調(diào)查取證后形成記錄D.按規(guī)定給予處分答案：A、B、C、D解析：合規(guī)處理需規(guī)范、公正。10.煙草行業(yè)常見(jiàn)的虛假宣傳風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括？（）A.夸大產(chǎn)品功效B.隱瞞產(chǎn)品有害成分C.使用誤導(dǎo)性廣告用語(yǔ)D.限制特定人群吸煙答案：A、B、C解析：D項(xiàng)屬于合規(guī)行為，前三者違規(guī)。三、判斷題（每題1分，共10題）1.洛陽(yáng)市煙草公司在處理客戶投訴時(shí)，可以不記錄投訴內(nèi)容。（×）2.偽造煙草專賣許可證屬于違法行為，但未造成實(shí)際損失可以免于處罰。（×）3.煙草行業(yè)合規(guī)管理只需關(guān)注法律法規(guī)即可，無(wú)需考慮企業(yè)內(nèi)部制度。（×）4.煙草公司反洗錢工作主要針對(duì)供應(yīng)商，無(wú)需關(guān)注員工行為。（×）5.洛陽(yáng)市煙草公司在簽訂采購(gòu)合同時(shí)，可以約定“最終解釋權(quán)歸我方所有”條款。（×）6.煙草行業(yè)虛假宣傳主要指夸大產(chǎn)品功效，標(biāo)注焦油含量屬于合規(guī)行為。（√）7.煙草公司合規(guī)自查只需每年進(jìn)行一次即可。（×）8.煙草行業(yè)反商業(yè)賄賂只需關(guān)注供應(yīng)商，無(wú)需關(guān)注經(jīng)銷商。（×）9.洛陽(yáng)市煙草公司在處理員工違紀(jì)時(shí)，無(wú)需告知員工申訴權(quán)利。（×）10.煙草專賣零售許可證有效期永久，無(wú)需重新申請(qǐng)。（×）答案：1×、2×、3×、4×、5×、6√、7×、8×、9×、10×四、簡(jiǎn)答題（每題5分，共4題）1.簡(jiǎn)述洛陽(yáng)市煙草公司在處理客戶投訴時(shí)，應(yīng)遵循哪些合規(guī)程序？答案：-受理投訴：專人記錄投訴內(nèi)容，保護(hù)投訴人隱私；-調(diào)查取證：及時(shí)調(diào)查核實(shí)，形成書面記錄；-處理反饋：在規(guī)定時(shí)限內(nèi)反饋處理結(jié)果，重大投訴上報(bào)管理層；-申訴機(jī)制：告知投訴人申訴權(quán)利，規(guī)范處理投訴升級(jí)。2.簡(jiǎn)述煙草行業(yè)反洗錢工作的主要措施。答案：-交易監(jiān)控：關(guān)注大額現(xiàn)金交易、異常采購(gòu)行為；-供應(yīng)商背景調(diào)查：嚴(yán)格審核供應(yīng)商資質(zhì)和背景；-員工行為管理：防范員工利用賬戶進(jìn)行違規(guī)操作；-內(nèi)部控制：完善反洗錢制度，加強(qiáng)員工培訓(xùn)。3.簡(jiǎn)述煙草公司合規(guī)自查的主要內(nèi)容。答案：-法律法規(guī)遵守情況：檢查是否按規(guī)定報(bào)告庫(kù)存、繳納稅款；-采購(gòu)管理合規(guī)性：審查招標(biāo)流程、合同條款、供應(yīng)商資質(zhì)；-促銷活動(dòng)合規(guī)性：檢查廣告宣傳是否合規(guī)，是否存在虛假宣傳；-內(nèi)部控制有效性：評(píng)估員工行為管理、風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。4.簡(jiǎn)述煙草行業(yè)商業(yè)賄賂的主要表現(xiàn)形式。答案：-回扣：虛構(gòu)業(yè)務(wù)給予供應(yīng)商或經(jīng)銷商回扣；-虛報(bào)費(fèi)用：供應(yīng)商超額報(bào)銷差旅費(fèi)等；-禮品贈(zèng)送：違規(guī)發(fā)放禮品或購(gòu)物卡；-干預(yù)采購(gòu)：內(nèi)部員工利用職權(quán)影響采購(gòu)決策。五、論述題（10分）結(jié)合洛陽(yáng)市煙草公司實(shí)際情況，論述合規(guī)管理在預(yù)防商業(yè)賄賂中的重要性及具體措施。答案：合規(guī)管理在預(yù)防商業(yè)賄賂中的重要性商業(yè)賄賂是煙草行業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，可能導(dǎo)致企業(yè)面臨巨額罰款、吊銷執(zhí)照甚至刑事責(zé)任。洛陽(yáng)市煙草公司作為區(qū)域性煙草企業(yè)，需通過(guò)合規(guī)管理強(qiáng)化員工法律意識(shí)，構(gòu)建反賄賂防線，確保企業(yè)穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。具體措施：1.制度完善：制定《反商業(yè)賄賂管理辦法》，明確賄賂紅線，細(xì)化舉報(bào)和處罰機(jī)制；2.培