第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)資格考試合格及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金募集份額登記的表述中，正確的是（）。

A.基金募集期間的份額登記通常由基金管理人負(fù)責(zé)，但登記日為T+1日

B.份額登記確認(rèn)日（D+1日）投資者持有的基金份額已正式完成登記

C.基金募集失敗，投資者已繳納的認(rèn)購款項(xiàng)將全部退還，無需承擔(dān)任何費(fèi)用

D.份額登記機(jī)構(gòu)在完成登記后需立即向投資者開具份額確認(rèn)書

2.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式描述錯(cuò)誤的是（）。

A.基金運(yùn)作方式可分為股票型、債券型、混合型、貨幣市場(chǎng)型等

B.指數(shù)基金的投資策略需嚴(yán)格遵循標(biāo)的指數(shù)成分股的權(quán)重進(jìn)行配置

C.積極管理型基金允許基金管理人根據(jù)市場(chǎng)判斷調(diào)整投資組合

D.交易型開放式指數(shù)基金（ETF）的申購贖回通常以一籃子股票進(jìn)行

3.下列不屬于基金銷售費(fèi)用的是（）。

A.基金管理費(fèi)

B.申購費(fèi)

C.持有期間的管理費(fèi)

D.基金轉(zhuǎn)換費(fèi)

4.基金信息披露中，關(guān)于定期報(bào)告的表述錯(cuò)誤的是（）。

A.基金季度報(bào)告需披露基金投資組合、持有人結(jié)構(gòu)等信息

B.半年度報(bào)告需披露基金財(cái)務(wù)狀況、投資策略變化等

C.年度報(bào)告是基金信息披露的核心，需包含審計(jì)報(bào)告及社會(huì)責(zé)任報(bào)告

D.基金凈值公告通常在每日收盤后披露，無需在定期報(bào)告中體現(xiàn)

5.基金投資中，關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)分散的表述錯(cuò)誤的是（）。

A.分散投資于不同行業(yè)、地區(qū)的資產(chǎn)可降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.基金投資組合中單一股票的持倉比例超過10%可能違反監(jiān)管要求

C.分散投資于不同類型的基金產(chǎn)品可降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.基金管理人可通過頻繁交易來完全規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

6.下列關(guān)于QDII基金的表述錯(cuò)誤的是（）。

A.QDII基金可投資于境外股票、債券、衍生品等金融資產(chǎn)

B.QDII基金的投資范圍不受中國證監(jiān)會(huì)嚴(yán)格監(jiān)管

C.QDII基金需定期披露境外投資信息，包括投資組合及業(yè)績表現(xiàn)

D.QDII基金的投資需遵守中國法律法規(guī)及境外投資協(xié)議

7.基金估值中，關(guān)于估值方法描述錯(cuò)誤的是（）。

A.交易所交易品種的估值通常采用市場(chǎng)交易價(jià)格

B.估值對(duì)象包括基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金資產(chǎn)總值

C.估值方法需符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》

D.基金管理人可自行決定估值方法的變更，無需披露

8.基金運(yùn)作中，關(guān)于基金托管人的職責(zé)表述錯(cuò)誤的是（）。

A.托管人需對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行獨(dú)立保管，確保資產(chǎn)安全

B.托管人需監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作是否合規(guī)

C.托管人需定期對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，但無需復(fù)核管理人估值結(jié)果

D.托管人需編制基金托管報(bào)告，并報(bào)備中國證監(jiān)會(huì)

9.基金銷售中，關(guān)于合格投資者認(rèn)定的表述錯(cuò)誤的是（）。

A.私募基金合格投資者需金融資產(chǎn)不低于300萬元人民幣

B.公募基金合格投資者需投資經(jīng)驗(yàn)達(dá)到3年以上

C.合格投資者認(rèn)定由基金管理人自行審核，無需外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)督

D.合格投資者需簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書，確認(rèn)了解基金風(fēng)險(xiǎn)

10.基金合同中，關(guān)于基金終止的表述錯(cuò)誤的是（）。

A.基金合同期限屆滿且不再續(xù)約時(shí)，基金自動(dòng)終止

B.基金出現(xiàn)重大違法情形，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可強(qiáng)制終止基金

C.基金規(guī)模低于法規(guī)要求時(shí)，基金管理人可申請(qǐng)?zhí)崆敖K止

D.基金終止后，基金財(cái)產(chǎn)需在6個(gè)月內(nèi)完成清算

11.基金信息披露中，關(guān)于招募說明書關(guān)鍵要素缺失的是（）。

A.基金投資目標(biāo)、投資策略、業(yè)績基準(zhǔn)

B.基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、費(fèi)用費(fèi)率、投資限制

C.基金管理人及托管人的股權(quán)結(jié)構(gòu)、關(guān)聯(lián)關(guān)系

D.基金份額的申購、贖回、轉(zhuǎn)換具體規(guī)則

12.基金投資中，關(guān)于衍生品投資的表述錯(cuò)誤的是（）。

A.基金投資股指期貨需符合監(jiān)管規(guī)定，如持倉比例限制

B.衍生品投資可放大基金收益，但不會(huì)增加風(fēng)險(xiǎn)

C.基金管理人需建立衍生品投資的風(fēng)險(xiǎn)管理制度

D.衍生品估值需采用公允價(jià)值計(jì)量方法

13.基金運(yùn)作中，關(guān)于基金份額贖回的表述錯(cuò)誤的是（）。

A.基金份額贖回申請(qǐng)通常在T日提交，資金到賬日為T+1日

B.基金管理人可設(shè)置贖回費(fèi)用，但需符合監(jiān)管要求

C.基金出現(xiàn)巨額贖回時(shí)，管理人可暫停部分或全部贖回申請(qǐng)

D.贖回申請(qǐng)一旦提交不可撤銷，除非基金合同另有約定

14.基金信息披露中，關(guān)于臨時(shí)報(bào)告的表述錯(cuò)誤的是（）。

A.基金發(fā)生重大投資決策變化時(shí)需披露臨時(shí)報(bào)告

B.臨時(shí)報(bào)告的披露時(shí)間需在事件發(fā)生后的2日內(nèi)完成

C.臨時(shí)報(bào)告需包含事件的具體情況、影響及后續(xù)措施

D.臨時(shí)報(bào)告的披露方式與定期報(bào)告完全一致

15.基金投資中，關(guān)于資產(chǎn)配置的表述錯(cuò)誤的是（）。

A.資產(chǎn)配置需考慮投資者風(fēng)險(xiǎn)偏好、投資目標(biāo)等因素

B.資產(chǎn)配置比例的確定需基于歷史數(shù)據(jù)而非市場(chǎng)判斷

C.資產(chǎn)配置可降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，但不能完全消除市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.資產(chǎn)配置方案需定期評(píng)估，并根據(jù)市場(chǎng)變化進(jìn)行調(diào)整

16.基金運(yùn)作中，關(guān)于基金管理人信息披露責(zé)任的表述錯(cuò)誤的是（）。

A.基金管理人需確保信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性

B.基金管理人可委托第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行信息披露，無需承擔(dān)最終責(zé)任

C.基金管理人需建立信息披露審核制度，確保合規(guī)性

D.基金管理人需配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的信息披露檢查

17.基金估值中，關(guān)于非交易性資產(chǎn)估值的表述錯(cuò)誤的是（）。

A.估值對(duì)象包括非上市股票、房地產(chǎn)、私募股權(quán)等

B.非交易性資產(chǎn)的估值需采用市場(chǎng)法、收益法或成本法

C.估值方法需符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)》的規(guī)定

D.非交易性資產(chǎn)的估值結(jié)果需經(jīng)托管人復(fù)核

18.基金合同中，關(guān)于基金份額持有人權(quán)利的表述錯(cuò)誤的是（）。

A.基金份額持有人有權(quán)查閱基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

B.基金份額持有人可要求基金管理人召開臨時(shí)股東大會(huì)

C.基金份額持有人需對(duì)基金投資決策進(jìn)行表決

D.基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人提前贖回基金份額

19.基金銷售中，關(guān)于投資者適當(dāng)性管理的表述錯(cuò)誤的是（）。

A.投資者適當(dāng)性管理需評(píng)估投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力

B.基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)需與投資者風(fēng)險(xiǎn)偏好匹配

C.投資者適當(dāng)性管理可完全消除基金投資風(fēng)險(xiǎn)

D.基金管理人需建立投資者適當(dāng)性管理制度并執(zhí)行

20.基金運(yùn)作中，關(guān)于基金信息披露的表述錯(cuò)誤的是（）。

A.基金信息披露需遵循“及時(shí)性、公平性、準(zhǔn)確性”原則

B.基金信息披露內(nèi)容需符合《證券投資基金法》及監(jiān)管要求

C.基金信息披露方式包括公告、報(bào)告、會(huì)議等

D.基金信息披露可由基金管理人單方面決定，無需持有人同意

二、多選題（共15題，每題2分，共30分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.下列屬于基金投資風(fēng)險(xiǎn)的是（）。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

D.政策風(fēng)險(xiǎn)

22.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的表述正確的是（）。

A.基金運(yùn)作方式需明確基金的投資范圍、投資策略

B.基金運(yùn)作方式需符合中國證監(jiān)會(huì)的監(jiān)管要求

C.基金運(yùn)作方式可隨時(shí)變更，無需持有人同意

D.基金運(yùn)作方式需在基金募集說明書中詳細(xì)披露

23.基金銷售費(fèi)用中，屬于基金管理人的費(fèi)用有（）。

A.申購費(fèi)

B.基金管理費(fèi)

C.基金托管費(fèi)

D.基金轉(zhuǎn)換費(fèi)

24.基金信息披露中，關(guān)于定期報(bào)告的表述正確的是（）。

A.基金季度報(bào)告需披露基金投資組合明細(xì)

B.基金半年度報(bào)告需披露基金財(cái)務(wù)狀況及審計(jì)報(bào)告

C.基金年度報(bào)告需包含持有人結(jié)構(gòu)及投資策略變化

D.基金凈值公告需在每日收盤后3小時(shí)內(nèi)披露

25.基金投資中，關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)分散的表述正確的是（）。

A.分散投資于不同行業(yè)可降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.基金投資組合中單一股票的持倉比例需符合監(jiān)管要求

C.分散投資于不同類型的基金產(chǎn)品可降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.基金管理人可通過頻繁交易來完全規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

26.QDII基金的投資范圍包括（）。

A.境外股票

B.境外債券

C.境外衍生品

D.境外房地產(chǎn)

27.基金估值中，關(guān)于估值方法的表述正確的是（）。

A.交易所交易品種的估值通常采用市場(chǎng)交易價(jià)格

B.估值對(duì)象包括基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金資產(chǎn)總值

C.估值方法需符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)》的規(guī)定

D.基金管理人可自行決定估值方法的變更，無需披露

28.基金運(yùn)作中，關(guān)于基金托管人的職責(zé)表述正確的是（）。

A.托管人需對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行獨(dú)立保管，確保資產(chǎn)安全

B.托管人需監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作是否合規(guī)

C.托管人需定期對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，并復(fù)核管理人估值結(jié)果

D.托管人需編制基金托管報(bào)告，并報(bào)備中國證監(jiān)會(huì)

29.基金銷售中，關(guān)于合格投資者認(rèn)定的表述正確的是（）。

A.私募基金合格投資者需金融資產(chǎn)不低于300萬元人民幣

B.公募基金合格投資者需投資經(jīng)驗(yàn)達(dá)到3年以上

C.合格投資者認(rèn)定由基金管理人自行審核，無需外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)督

D.合格投資者需簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書，確認(rèn)了解基金風(fēng)險(xiǎn)

30.基金合同中，關(guān)于基金終止的表述正確的是（）。

A.基金合同期限屆滿且不再續(xù)約時(shí)，基金自動(dòng)終止

B.基金出現(xiàn)重大違法情形，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可強(qiáng)制終止基金

C.基金規(guī)模低于法規(guī)要求時(shí)，基金管理人可申請(qǐng)?zhí)崆敖K止

D.基金終止后，基金財(cái)產(chǎn)需在6個(gè)月內(nèi)完成清算

31.基金信息披露中，關(guān)于招募說明書關(guān)鍵要素表述正確的是（）。

A.基金投資目標(biāo)、投資策略、業(yè)績基準(zhǔn)

B.基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、費(fèi)用費(fèi)率、投資限制

C.基金管理人及托管人的股權(quán)結(jié)構(gòu)、關(guān)聯(lián)關(guān)系

D.基金份額的申購、贖回、轉(zhuǎn)換具體規(guī)則

32.基金投資中，關(guān)于衍生品投資的表述正確的是（）。

A.基金投資股指期貨需符合監(jiān)管規(guī)定，如持倉比例限制

B.衍生品投資可放大基金收益，但不會(huì)增加風(fēng)險(xiǎn)

C.基金管理人需建立衍生品投資的風(fēng)險(xiǎn)管理制度

D.衍生品估值需采用公允價(jià)值計(jì)量方法

33.基金運(yùn)作中，關(guān)于基金份額贖回的表述正確的是（）。

A.基金份額贖回申請(qǐng)通常在T日提交，資金到賬日為T+1日

B.基金管理人可設(shè)置贖回費(fèi)用，但需符合監(jiān)管要求

C.基金出現(xiàn)巨額贖回時(shí)，管理人可暫停部分或全部贖回申請(qǐng)

D.贖回申請(qǐng)一旦提交不可撤銷，除非基金合同另有約定

34.基金信息披露中，關(guān)于臨時(shí)報(bào)告的表述正確的是（）。

A.基金發(fā)生重大投資決策變化時(shí)需披露臨時(shí)報(bào)告

B.臨時(shí)報(bào)告的披露時(shí)間需在事件發(fā)生后的2日內(nèi)完成

C.臨時(shí)報(bào)告需包含事件的具體情況、影響及后續(xù)措施

D.臨時(shí)報(bào)告的披露方式與定期報(bào)告完全一致

35.基金投資中，關(guān)于資產(chǎn)配置的表述正確的是（）。

A.資產(chǎn)配置需考慮投資者風(fēng)險(xiǎn)偏好、投資目標(biāo)等因素

B.資產(chǎn)配置比例的確定需基于歷史數(shù)據(jù)而非市場(chǎng)判斷

C.資產(chǎn)配置可降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，但不能完全消除市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.資產(chǎn)配置方案需定期評(píng)估，并根據(jù)市場(chǎng)變化進(jìn)行調(diào)整

三、判斷題（共20題，每題0.5分，共10分）

36.基金募集期間的份額登記通常由基金管理人負(fù)責(zé)，但登記日為T+1日。（）

37.份額登記確認(rèn)日（D+1日）投資者持有的基金份額已正式完成登記。（）

38.基金募集失敗，投資者已繳納的認(rèn)購款項(xiàng)將全部退還，無需承擔(dān)任何費(fèi)用。（）

39.份額登記機(jī)構(gòu)在完成登記后需立即向投資者開具份額確認(rèn)書。（）

40.基金運(yùn)作方式可分為股票型、債券型、混合型、貨幣市場(chǎng)型等。（）

41.指數(shù)基金的投資策略需嚴(yán)格遵循標(biāo)的指數(shù)成分股的權(quán)重進(jìn)行配置。（）

42.積極管理型基金允許基金管理人根據(jù)市場(chǎng)判斷調(diào)整投資組合。（）

43.交易型開放式指數(shù)基金（ETF）的申購贖回通常以一籃子股票進(jìn)行。（）

44.基金季度報(bào)告需披露基金投資組合明細(xì)。（）

45.基金半年度報(bào)告需披露基金財(cái)務(wù)狀況及審計(jì)報(bào)告。（）

46.基金年度報(bào)告需包含持有人結(jié)構(gòu)及投資策略變化。（）

47.基金凈值公告通常在每日收盤后3小時(shí)內(nèi)披露。（）

48.分散投資于不同行業(yè)可降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。（）

49.基金投資組合中單一股票的持倉比例超過10%可能違反監(jiān)管要求。（）

50.衍生品投資可放大基金收益，但不會(huì)增加風(fēng)險(xiǎn)。（）

51.基金管理人需建立衍生品投資的風(fēng)險(xiǎn)管理制度。（）

52.基金份額贖回申請(qǐng)通常在T日提交，資金到賬日為T+1日。（）

53.基金管理人可設(shè)置贖回費(fèi)用，但需符合監(jiān)管要求。（）

54.基金出現(xiàn)巨額贖回時(shí)，管理人可暫停部分或全部贖回申請(qǐng)。（）

55.贖回申請(qǐng)一旦提交不可撤銷，除非基金合同另有約定。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

56.基金合同是規(guī)范基金運(yùn)作的________，需明確基金的投資目標(biāo)、投資策略、運(yùn)作方式等________。

57.基金信息披露需遵循________、________、________原則，確保信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

58.基金投資中，風(fēng)險(xiǎn)分散可通過________、________、________等方式實(shí)現(xiàn)。

59.QDII基金的投資范圍包括________、________、________等金融資產(chǎn)。

60.基金估值中，非交易性資產(chǎn)的估值方法包括________、________、________。

61.基金運(yùn)作中，基金托管人的主要職責(zé)包括________、________、________等。

62.基金銷售中，合格投資者需滿足________不低于________萬元人民幣，且投資經(jīng)驗(yàn)達(dá)到________年以上。

63.基金合同終止后，基金財(cái)產(chǎn)需在________個(gè)月內(nèi)完成清算，并按照________比例進(jìn)行分配。

64.基金信息披露中，臨時(shí)報(bào)告需在事件發(fā)生后的________日內(nèi)披露，內(nèi)容包括事件的具體情況、________及________。

五、簡答題（共4題，每題5分，共20分）

65.簡述基金投資中，風(fēng)險(xiǎn)分散的主要方法有哪些？

66.簡述基金合同中，基金份額持有人的主要權(quán)利有哪些？

67.簡述基金估值中，非交易性資產(chǎn)的估值方法有哪些？

68.簡述基金信息披露中，招募說明書的關(guān)鍵要素有哪些？

六、案例分析題（共1題，共15分）

69.某投資者通過某基金銷售機(jī)構(gòu)購買了一只QDII基金，該基金主要投資于美國市場(chǎng)。2023年10月，該基金因市場(chǎng)波動(dòng)導(dǎo)致凈值大幅下跌，投資者損失慘重。后經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，基金管理人未按規(guī)定披露境外投資信息，且投資決策過程中未充分考慮風(fēng)險(xiǎn)因素。請(qǐng)結(jié)合案例，分析該基金存在的問題，并提出相應(yīng)的改進(jìn)建議。

一、單選題

1.B

解析：份額登記確認(rèn)日（D+1日）投資者持有的基金份額已正式完成登記，登記日為T日。

2.C

解析：積極管理型基金允許基金管理人根據(jù)市場(chǎng)判斷調(diào)整投資組合，但需符合基金合同約定。

3.A

解析：基金管理費(fèi)屬于基金管理人的費(fèi)用，申購費(fèi)、持有期間的管理費(fèi)、基金轉(zhuǎn)換費(fèi)屬于基金銷售費(fèi)用。

4.D

解析：基金凈值公告通常在每日收盤后披露，無需在定期報(bào)告中體現(xiàn)，但需在基金凈值公告中披露。

5.D

解析：基金管理人可通過分散投資來降低風(fēng)險(xiǎn)，但無法完全規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，頻繁交易會(huì)增加交易成本。

6.B

解析：QDII基金的投資范圍不受中國證監(jiān)會(huì)嚴(yán)格監(jiān)管，但需遵守中國法律法規(guī)及境外投資協(xié)議。

7.D

解析：基金管理人可自行決定估值方法的變更，但需披露變更原因及對(duì)基金凈值的影響。

8.C

解析：托管人需定期對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，并復(fù)核管理人估值結(jié)果，確保估值準(zhǔn)確。

9.C

解析：合格投資者認(rèn)定由基金管理人自行審核，但需符合中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，并承擔(dān)最終責(zé)任。

10.D

解析：基金終止后，基金財(cái)產(chǎn)需在3個(gè)月內(nèi)完成清算。

11.C

解析：基金份額持有人可查閱基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，但股權(quán)結(jié)構(gòu)、關(guān)聯(lián)關(guān)系需在基金合同中披露。

12.B

解析：衍生品投資可放大基金收益，但也會(huì)增加風(fēng)險(xiǎn)，需符合監(jiān)管規(guī)定。

13.D

解析：贖回申請(qǐng)一旦提交不可撤銷，但基金合同可另有約定，如設(shè)置贖回階梯。

14.B

解析：臨時(shí)報(bào)告的披露時(shí)間需在事件發(fā)生后的1日內(nèi)完成。

15.B

解析：資產(chǎn)配置比例的確定需基于市場(chǎng)判斷和歷史數(shù)據(jù)，而非僅基于歷史數(shù)據(jù)。

16.B

解析：基金管理人可委托第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行信息披露，但需承擔(dān)最終責(zé)任。

17.D

解析：非交易性資產(chǎn)的估值結(jié)果需經(jīng)基金管理人復(fù)核，而非托管人。

18.C

解析：基金份額持有人有權(quán)對(duì)基金投資決策進(jìn)行表決，但需通過基金持有人大會(huì)。

19.C

解析：投資者適當(dāng)性管理可降低風(fēng)險(xiǎn)，但無法完全消除基金投資風(fēng)險(xiǎn)。

20.D

解析：基金信息披露需經(jīng)持有人同意，并遵循“及時(shí)性、公平性、準(zhǔn)確性”原則。

二、多選題

21.ABCD

解析：基金投資風(fēng)險(xiǎn)包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)等。

22.AB

解析：基金運(yùn)作方式需明確基金的投資范圍、投資策略，并符合中國證監(jiān)會(huì)的監(jiān)管要求。

23.BCD

解析：基金管理費(fèi)屬于基金管理人的費(fèi)用，申購費(fèi)、基金托管費(fèi)、基金轉(zhuǎn)換費(fèi)屬于基金銷售費(fèi)用。

24.ABCD

解析：基金季度報(bào)告需披露基金投資組合明細(xì)，半年度報(bào)告需披露基金財(cái)務(wù)狀況及審計(jì)報(bào)告，年度報(bào)告需包含持有人結(jié)構(gòu)及投資策略變化，凈值公告需在每日收盤后3小時(shí)內(nèi)披露。

25.ABC

解析：分散投資于不同行業(yè)可降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，單一股票持倉比例需符合監(jiān)管要求，分散投資于不同類型的基金產(chǎn)品可降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

26.ABC

解析：QDII基金的投資范圍包括境外股票、債券、衍生品等金融資產(chǎn)，但不包括房地產(chǎn)。

27.ABCD

解析：交易所交易品種的估值通常采用市場(chǎng)交易價(jià)格，估值對(duì)象包括基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金資產(chǎn)總值，估值方法需符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)》的規(guī)定，基金管理人可自行決定估值方法的變更，但需披露。

28.ABCD

解析：托管人需對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行獨(dú)立保管，監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作是否合規(guī)，定期對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，并復(fù)核管理人估值結(jié)果，編制基金托管報(bào)告，并報(bào)備中國證監(jiān)會(huì)。

29.ABD

解析：合格投資者認(rèn)定由基金管理人自行審核，但需符合中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，合格投資者需簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書，確認(rèn)了解基金風(fēng)險(xiǎn)。

30.ABCD

解析：基金合同期限屆滿且不再續(xù)約時(shí)，基金自動(dòng)終止，基金出現(xiàn)重大違法情形，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可強(qiáng)制終止基金，基金規(guī)模低于法規(guī)要求時(shí)，基金管理人可申請(qǐng)?zhí)崆敖K止，基金終止后，基金財(cái)產(chǎn)需在6個(gè)月內(nèi)完成清算。

31.ABCD

解析：招募說明書需包含基金投資目標(biāo)、投資策略、業(yè)績基準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、費(fèi)用費(fèi)率、投資限制、基金管理人及托管人的股權(quán)結(jié)構(gòu)、關(guān)聯(lián)關(guān)系、基金份額的申購、贖回、轉(zhuǎn)換具體規(guī)則等要素。

32.ACD

解析：基金投資股指期貨需符合監(jiān)管規(guī)定，如持倉比例限制，衍生品投資可放大基金收益，但也會(huì)增加風(fēng)險(xiǎn)，基金管理人需建立衍生品投資的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，衍生品估值需采用公允價(jià)值計(jì)量方法。

33.ABCD

解析：基金份額贖回申請(qǐng)通常在T日提交，資金到賬日為T+1日，基金管理人可設(shè)置贖回費(fèi)用，但需符合監(jiān)管要求，基金出現(xiàn)巨額贖回時(shí)，管理人可暫停部分或全部贖回申請(qǐng)，贖回申請(qǐng)一旦提交不可撤銷，除非基金合同另有約定。

34.ABCD

解析：基金發(fā)生重大投資決策變化時(shí)需披露臨時(shí)報(bào)告，臨時(shí)報(bào)告的披露時(shí)間需在事件發(fā)生后的2日內(nèi)完成，臨時(shí)報(bào)告需包含事件的具體情況、影響及后續(xù)措施，臨時(shí)報(bào)告的披露方式與定期報(bào)告完全一致。

35.ABCD