市政工程配套服務(wù)公司合同付款管理辦法一、總則1.為加強(qiáng)本市政工程配套服務(wù)公司合同付款管理，確保資金支付安全、規(guī)范、高效，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及公司財(cái)務(wù)制度，特制定本辦法。2.本辦法適用于公司所有涉及合同付款的業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括但不限于市政工程建設(shè)、物資采購(gòu)、服務(wù)外包等合同款項(xiàng)的支付。二、職責(zé)分工1.合同承辦部門：負(fù)責(zé)合同的起草、簽訂與執(zhí)行跟蹤。依據(jù)合同約定及工程進(jìn)度、服務(wù)完成情況等，準(zhǔn)確填寫付款申請(qǐng)單，提交相關(guān)證明材料，并對(duì)其真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。2.財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)審核付款申請(qǐng)的財(cái)務(wù)合規(guī)性。包括核對(duì)付款金額是否與合同約定相符、發(fā)票是否合規(guī)、相關(guān)審批手續(xù)是否完備等。同時(shí)，負(fù)責(zé)安排資金支付，確保資金安全、及時(shí)劃轉(zhuǎn)。3.審批領(lǐng)導(dǎo)：依據(jù)公司授權(quán)體系，對(duì)付款申請(qǐng)進(jìn)行分級(jí)審批。審批領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)綜合考慮合同執(zhí)行情況、公司資金狀況等因素，做出審慎的審批決策。三、付款流程1.付款申請(qǐng)：合同承辦部門在合同約定的付款節(jié)點(diǎn)或根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要，填寫《合同付款申請(qǐng)單》。申請(qǐng)單應(yīng)詳細(xì)注明合同名稱、編號(hào)、對(duì)方單位名稱、付款金額、付款事由、付款方式等信息，并附上相關(guān)證明材料，如合同復(fù)印件、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、發(fā)票等。2.部門審核：申請(qǐng)部門負(fù)責(zé)人對(duì)付款申請(qǐng)進(jìn)行初步審核，確保申請(qǐng)內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確，符合合同約定及公司內(nèi)部管理要求。審核無誤后簽字確認(rèn)并提交財(cái)務(wù)部門。3.財(cái)務(wù)審核：財(cái)務(wù)部門收到付款申請(qǐng)后，從財(cái)務(wù)角度進(jìn)行全面審核。主要包括核對(duì)付款金額與合同及發(fā)票的一致性、審核發(fā)票的真?zhèn)闻c合規(guī)性、檢查前期款項(xiàng)支付情況、評(píng)估公司當(dāng)前資金狀況是否足以支付等。如發(fā)現(xiàn)問題，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與申請(qǐng)部門溝通并要求補(bǔ)充或修正材料。審核通過后，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)并提交給相應(yīng)審批領(lǐng)導(dǎo)。4.領(lǐng)導(dǎo)審批：審批領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)財(cái)務(wù)部門審核意見及公司資金安排，對(duì)付款申請(qǐng)進(jìn)行最終審批。審批領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)在審批單上明確簽署同意或不同意付款的意見，并注明審批日期。對(duì)于重大合同付款或超出一定金額的付款申請(qǐng)，需經(jīng)公司高層集體決策或按照特殊審批程序辦理。5.支付辦理：經(jīng)審批領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)付款后，財(cái)務(wù)部門依據(jù)審批意見安排資金支付。財(cái)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格按照公司財(cái)務(wù)制度和相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的支付方式進(jìn)行操作，確保資金準(zhǔn)確無誤地支付到合同約定的收款賬戶，并及時(shí)取得支付憑證進(jìn)行賬務(wù)處理。四、付款方式與時(shí)間1.付款方式：根據(jù)合同性質(zhì)和實(shí)際情況，付款方式可采用銀行轉(zhuǎn)賬、支票支付、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票等。在選擇付款方式時(shí)，應(yīng)充分考慮資金安全、成本效益及對(duì)方接受程度等因素。對(duì)于涉及大額資金支付或存在較高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，優(yōu)先推薦采用銀行轉(zhuǎn)賬等安全可靠的付款方式。2.付款時(shí)間：嚴(yán)格按照合同約定的付款時(shí)間節(jié)點(diǎn)進(jìn)行付款操作。如遇特殊情況需要提前或延遲付款，必須經(jīng)合同雙方協(xié)商一致，并簽訂書面補(bǔ)充協(xié)議或取得對(duì)方的書面同意文件。對(duì)于因公司內(nèi)部原因?qū)е碌难舆t付款，合同承辦部門應(yīng)及時(shí)與對(duì)方溝通解釋，避免引發(fā)合同糾紛或影響公司信譽(yù)。五、特殊情況處理1.預(yù)付款項(xiàng)：對(duì)于合同約定需要支付預(yù)付款的情況，合同承辦部門應(yīng)在申請(qǐng)預(yù)付款時(shí)提供詳細(xì)的預(yù)付款必要性說明、對(duì)方單位的資信證明材料以及相關(guān)擔(dān)保措施（如有）。財(cái)務(wù)部門審核通過后，按照規(guī)定的審批流程辦理預(yù)付款支付手續(xù)。預(yù)付款支付后，合同承辦部門應(yīng)密切跟蹤合同執(zhí)行進(jìn)度，確保預(yù)付款項(xiàng)?？顚Ｓ?，并及時(shí)督促對(duì)方單位按照合同約定提供貨物、服務(wù)或完成工程進(jìn)度節(jié)點(diǎn)，以便后續(xù)款項(xiàng)的支付與結(jié)算。2.質(zhì)量保證金與尾款支付：在合同約定的質(zhì)量保證期屆滿且經(jīng)相關(guān)部門驗(yàn)收合格后，方可支付質(zhì)量保證金或尾款。合同承辦部門應(yīng)負(fù)責(zé)組織質(zhì)量驗(yàn)收工作，并提交質(zhì)量驗(yàn)收?qǐng)?bào)告作為付款申請(qǐng)的附件。財(cái)務(wù)部門根據(jù)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告及合同約定審核付款申請(qǐng)，審批通過后辦理支付手續(xù)。如在質(zhì)量保證期內(nèi)發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題，應(yīng)按照合同約定扣除相應(yīng)的質(zhì)量保證金或要求對(duì)方單位承擔(dān)維修、更換等責(zé)任，待問題解決后再行支付。3.合同變更導(dǎo)致付款調(diào)整：若合同在執(zhí)行過程中發(fā)生變更，涉及付款金額、付款時(shí)間或付款方式等調(diào)整的，合同承辦部門應(yīng)及時(shí)與對(duì)方單位協(xié)商一致，并簽訂書面合同變更協(xié)議。同時(shí)，按照本辦法規(guī)定的付款流程重新辦理付款申請(qǐng)手續(xù)，提交合同變更協(xié)議及相關(guān)說明材料，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核、領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行付款調(diào)整。六、監(jiān)督與審計(jì)1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)合同付款情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查合同付款管理辦法的執(zhí)行情況、付款審批程序的合規(guī)性、資金支付的準(zhǔn)確性與安全性等。審計(jì)結(jié)果應(yīng)及時(shí)向公司管理層報(bào)告，并對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出整改建議。2.各部門應(yīng)自覺接受內(nèi)部審計(jì)及其他相關(guān)部門的監(jiān)督檢查，積極配合提供所需的資料與信息。對(duì)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，公司將依據(jù)相關(guān)規(guī)定追究責(zé)任部門和責(zé)任人的責(zé)任，