資產(chǎn)管理與維護工作規(guī)范一、總則（一）目的與意義為規(guī)范公司資產(chǎn)管理與維護工作，確保資產(chǎn)的安全、完整、高效運行及合理配置，提高資產(chǎn)使用效益，延長資產(chǎn)使用壽命，保障公司各項業(yè)務(wù)活動的順利開展，特制定本規(guī)范。本規(guī)范旨在為資產(chǎn)管理與維護活動提供系統(tǒng)性的指導(dǎo)，明確各相關(guān)部門及人員的職責(zé)，促進資產(chǎn)管理工作的標準化與精細化。（二）適用范圍本規(guī)范適用于公司內(nèi)部所有固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)及其他長期資產(chǎn)的管理與維護活動。涵蓋資產(chǎn)從購置、驗收、登記、領(lǐng)用、轉(zhuǎn)移、盤點、維護、維修直至處置的整個生命周期。公司各部門及全體員工均需嚴格遵守本規(guī)范。（三）基本原則1.統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級管理：資產(chǎn)管理工作在公司統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，由指定部門牽頭負責(zé)，各使用部門具體承擔(dān)日常管理責(zé)任。2.權(quán)責(zé)明確，責(zé)任到人：明確各環(huán)節(jié)的管理責(zé)任，將資產(chǎn)的保管、使用、維護責(zé)任落實到具體部門及個人。3.合理配置，高效利用：根據(jù)業(yè)務(wù)需求合理配置資產(chǎn)，避免閑置與浪費，提高資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率和使用效率。4.規(guī)范操作，安全第一：嚴格遵守資產(chǎn)管理制度和操作規(guī)程，確保資產(chǎn)在使用和維護過程中的安全，防止事故發(fā)生。5.動態(tài)管理，全程監(jiān)控：對資產(chǎn)的整個生命周期進行動態(tài)跟蹤與記錄，確保資產(chǎn)信息的準確性和時效性。二、資產(chǎn)全生命周期管理（一）資產(chǎn)購置與驗收1.需求提出與審批：各部門根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要提出資產(chǎn)購置申請，注明資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預(yù)估單價、用途等信息，按公司審批流程報相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。2.采購實施：經(jīng)批準的購置申請，由采購部門（或指定人員）按照公司采購管理制度組織采購。大額或重要資產(chǎn)應(yīng)采取招標等方式進行，確保采購過程公開、公平、公正。3.驗收與入庫：資產(chǎn)到貨后，由采購部門會同使用部門、技術(shù)部門（如需要）共同對資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格型號、外觀質(zhì)量、技術(shù)參數(shù)、隨機資料及附件等進行查驗。驗收合格后，簽署驗收單，辦理入庫手續(xù)，登記資產(chǎn)臺賬。對于需要安裝調(diào)試的資產(chǎn)，應(yīng)在安裝調(diào)試合格后方可辦理正式驗收。（二）資產(chǎn)登記與標簽管理1.資產(chǎn)登記：資產(chǎn)管理部門（或指定專人）負責(zé)建立健全資產(chǎn)臺賬，詳細記錄資產(chǎn)的基本信息，包括資產(chǎn)編號、名稱、規(guī)格型號、購置日期、購置價格、供應(yīng)商、使用部門、使用人、存放地點、狀態(tài)等。資產(chǎn)臺賬應(yīng)做到賬物相符、賬賬相符。2.資產(chǎn)標簽：所有固定資產(chǎn)均應(yīng)粘貼統(tǒng)一規(guī)格的資產(chǎn)標簽。標簽內(nèi)容應(yīng)至少包含資產(chǎn)編號、資產(chǎn)名稱、使用部門等信息。資產(chǎn)標簽應(yīng)粘貼在資產(chǎn)的顯著位置，確保不易脫落和磨損。對于不便粘貼標簽的資產(chǎn)，應(yīng)采取其他易于識別的標識方式。（三）資產(chǎn)領(lǐng)用、轉(zhuǎn)移與退庫1.資產(chǎn)領(lǐng)用：員工因工作需要領(lǐng)用資產(chǎn)時，需填寫《資產(chǎn)領(lǐng)用單》，經(jīng)部門負責(zé)人批準后，到資產(chǎn)管理部門辦理領(lǐng)用手續(xù)。資產(chǎn)管理部門應(yīng)及時更新資產(chǎn)臺賬中的使用人和存放地點信息。2.資產(chǎn)轉(zhuǎn)移：資產(chǎn)在公司內(nèi)部部門或人員之間發(fā)生轉(zhuǎn)移時，應(yīng)由轉(zhuǎn)出部門或轉(zhuǎn)出人填寫《資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單》，注明轉(zhuǎn)移原因、資產(chǎn)信息、轉(zhuǎn)入部門及接收人等，經(jīng)雙方部門負責(zé)人簽字確認后，報資產(chǎn)管理部門審核并辦理轉(zhuǎn)移登記，更新資產(chǎn)臺賬。3.資產(chǎn)退庫：員工離職、調(diào)動或資產(chǎn)不再需要使用時，應(yīng)將所領(lǐng)用資產(chǎn)退回資產(chǎn)管理部門，辦理退庫手續(xù)。資產(chǎn)管理部門應(yīng)對退回資產(chǎn)的狀況進行檢查，并更新資產(chǎn)臺賬。（四）資產(chǎn)盤點與清查1.盤點周期：公司應(yīng)定期組織資產(chǎn)盤點工作，年度盤點至少進行一次，半年度或季度盤點可根據(jù)資產(chǎn)重要性及管理需要酌情進行。此外，針對特定資產(chǎn)或特定情況，可組織專項盤點。2.盤點組織：資產(chǎn)盤點工作由資產(chǎn)管理部門牽頭組織，各相關(guān)部門配合實施。盤點前應(yīng)制定詳細的盤點計劃，明確盤點范圍、時間、人員分工及方法。3.盤點實施：盤點人員應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)臺賬逐項核對實物，對資產(chǎn)的數(shù)量、狀態(tài)、存放地點等進行詳細記錄。對于盤盈、盤虧、毀損、閑置的資產(chǎn)，應(yīng)查明原因，填寫《資產(chǎn)盤點差異表》，并按規(guī)定程序報批處理。4.結(jié)果處理：盤點結(jié)束后，資產(chǎn)管理部門應(yīng)匯總盤點結(jié)果，撰寫盤點報告，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。對于盤點中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時采取措施進行整改，確保賬實一致。（五）資產(chǎn)處置1.處置條件：資產(chǎn)達到使用年限且無法繼續(xù)使用、技術(shù)落后被淘汰、嚴重損壞無法修復(fù)或修復(fù)成本過高、以及其他需要處置的情況，可申請進行處置。2.處置方式：資產(chǎn)處置方式包括報廢、調(diào)撥、出售、捐贈等。處置應(yīng)遵循公開、公正、公平的原則，防止國有資產(chǎn)流失。3.處置流程：申請?zhí)幹觅Y產(chǎn)時，由使用部門填寫《資產(chǎn)處置申請表》，注明資產(chǎn)信息、處置原因、處置方式等，并附相關(guān)證明材料（如技術(shù)鑒定報告、報廢清單等），按審批權(quán)限報相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，由資產(chǎn)管理部門組織實施處置，并及時核銷資產(chǎn)臺賬。處置收入應(yīng)按公司財務(wù)制度規(guī)定進行管理。三、資產(chǎn)維護管理（一）維護計劃的制定與實施1.維護計劃制定：資產(chǎn)管理部門應(yīng)會同使用部門及技術(shù)部門，根據(jù)資產(chǎn)的性質(zhì)、使用說明書要求、運行狀況及使用頻率等因素，制定各類資產(chǎn)的維護保養(yǎng)計劃。維護計劃應(yīng)明確維護項目、維護周期、維護內(nèi)容、責(zé)任部門或責(zé)任人等。2.維護計劃實施：使用部門或指定的維護人員應(yīng)嚴格按照維護計劃進行資產(chǎn)的日常維護和定期保養(yǎng)工作，并做好維護記錄。對于專業(yè)性較強的維護工作，可委托外部專業(yè)機構(gòu)進行。（二）日常巡檢與預(yù)防性維護1.日常巡檢：資產(chǎn)使用人員應(yīng)負責(zé)對所使用的資產(chǎn)進行日常檢查，及時發(fā)現(xiàn)并報告資產(chǎn)的異常情況。使用部門應(yīng)定期組織對本部門資產(chǎn)的巡檢，確保資產(chǎn)處于良好運行狀態(tài)。2.預(yù)防性維護：按照維護計劃，定期對資產(chǎn)進行清潔、潤滑、緊固、調(diào)整、零部件更換等預(yù)防性維護工作，以減少故障發(fā)生，延長資產(chǎn)使用壽命。（三）故障維修管理1.故障報修：當資產(chǎn)發(fā)生故障或損壞時，使用人員應(yīng)立即向本部門負責(zé)人報告，并填寫《資產(chǎn)維修申請單》，提交資產(chǎn)管理部門。報修內(nèi)容應(yīng)包括資產(chǎn)信息、故障現(xiàn)象、發(fā)生時間等。2.維修處理：資產(chǎn)管理部門接到報修后，應(yīng)及時組織維修。對于小型、簡單的故障，可由內(nèi)部維護人員進行維修；對于大型、復(fù)雜的故障，應(yīng)聯(lián)系設(shè)備供應(yīng)商或?qū)I(yè)維修機構(gòu)進行維修。維修過程中應(yīng)做好記錄。3.維修驗收：維修完成后，由使用部門和資產(chǎn)管理部門共同對維修效果進行驗收。驗收合格后，在維修記錄上簽字確認。維修費用按公司財務(wù)制度報銷。（四）維護記錄與檔案管理1.維護記錄：所有維護保養(yǎng)、巡檢、維修等活動均應(yīng)詳細記錄，內(nèi)容包括日期、資產(chǎn)編號、維護/維修項目、處理過程、更換部件、參與人員等信息。2.檔案管理：資產(chǎn)管理部門應(yīng)建立資產(chǎn)維護檔案，收集整理資產(chǎn)的購置資料、驗收報告、使用說明書、維護記錄、維修記錄、圖紙等文件資料，確保資產(chǎn)檔案的完整性和連續(xù)性。四、人員職責(zé)與培訓(xùn)（一）資產(chǎn)管理部門職責(zé)1.負責(zé)制定和完善公司資產(chǎn)管理與維護相關(guān)制度和流程。2.負責(zé)公司資產(chǎn)的統(tǒng)一登記、編號、標簽管理和臺賬維護。3.組織資產(chǎn)的購置、驗收、盤點、處置等工作。4.監(jiān)督檢查各部門資產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況。5.負責(zé)資產(chǎn)維護計劃的統(tǒng)籌與監(jiān)督。6.組織開展資產(chǎn)管理相關(guān)培訓(xùn)。（二）使用部門職責(zé)1.嚴格遵守公司資產(chǎn)管理規(guī)定，負責(zé)本部門資產(chǎn)的日常管理和安全使用。2.配合資產(chǎn)管理部門進行資產(chǎn)購置、驗收、盤點、處置等工作。3.負責(zé)本部門資產(chǎn)的領(lǐng)用、轉(zhuǎn)移、退庫等手續(xù)的辦理。4.組織實施本部門資產(chǎn)的日常巡檢和預(yù)防性維護工作。5.及時上報資產(chǎn)故障、損壞、遺失等情況，并配合進行處理。（三）相關(guān)人員職責(zé)1.資產(chǎn)管理員：負責(zé)具體資產(chǎn)臺賬的登記與更新，資產(chǎn)標簽的制作與粘貼，協(xié)助組織資產(chǎn)盤點，收集整理資產(chǎn)檔案資料。2.資產(chǎn)使用人：是所領(lǐng)用資產(chǎn)的直接責(zé)任人，負責(zé)資產(chǎn)的日常保管、正確使用和簡單維護，確保資產(chǎn)完好，防止資產(chǎn)損壞、遺失。3.維護人員：負責(zé)按照維護計劃和報修要求，對資產(chǎn)進行專業(yè)的維護保養(yǎng)和故障維修工作，做好維護維修記錄。（四）培訓(xùn)公司應(yīng)定期組織資產(chǎn)管理與維護相關(guān)知識和技能的培訓(xùn)，提高相關(guān)人員的資產(chǎn)管理意識和業(yè)務(wù)能力，確保各項管理制度和操作流程得到有效執(zhí)行。五、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期或不定期對各部門資產(chǎn)管理與維護工作的執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）考核評價將資產(chǎn)管理與維護工作的執(zhí)行情況納入各部門及相關(guān)人員的績效考核體系。對在資