[單位名稱]庫(kù)存管理規(guī)章制度總則為加強(qiáng)本單位庫(kù)存管理，保障物資安全、完整，提高庫(kù)存周轉(zhuǎn)效率，降低運(yùn)營(yíng)成本，確保生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的順利進(jìn)行，特制定本規(guī)章制度。本制度適用于單位內(nèi)所有涉及庫(kù)存物資的部門及相關(guān)人員。庫(kù)存管理職責(zé)分工倉(cāng)儲(chǔ)部1.負(fù)責(zé)庫(kù)存物資的日常保管，嚴(yán)格執(zhí)行倉(cāng)庫(kù)安全管理制度，做好防火、防潮、防盜、防蟲等防護(hù)措施，定期檢查倉(cāng)庫(kù)設(shè)施設(shè)備，確保倉(cāng)庫(kù)環(huán)境適宜物資存放。2.依據(jù)入庫(kù)憑證，精準(zhǔn)、及時(shí)辦理物資驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)，核對(duì)物資數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等信息，不符時(shí)及時(shí)反饋采購(gòu)等相關(guān)部門處理；對(duì)合格入庫(kù)物資合理安排貨位，整齊存放并懸掛標(biāo)識(shí)牌，注明物資名稱、型號(hào)、批次、入庫(kù)日期等關(guān)鍵信息。3.按規(guī)定流程和先進(jìn)先出原則執(zhí)行物資出庫(kù)作業(yè)，仔細(xì)核對(duì)出庫(kù)憑證，確保出庫(kù)物資準(zhǔn)確無(wú)誤；定期盤點(diǎn)庫(kù)存，如實(shí)記錄盤盈、盤虧情況，協(xié)同財(cái)務(wù)部查明原因、擬定處理方案。采購(gòu)部1.結(jié)合生產(chǎn)計(jì)劃、銷售訂單及庫(kù)存實(shí)際狀況，精準(zhǔn)編制采購(gòu)計(jì)劃，確保物資采購(gòu)適時(shí)、適量，避免積壓或缺貨；拓展優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商資源，嚴(yán)格篩選、評(píng)估供應(yīng)商，建立并維護(hù)供應(yīng)商檔案，把控采購(gòu)物資質(zhì)量與價(jià)格。2.跟進(jìn)采購(gòu)訂單執(zhí)行進(jìn)度，與供應(yīng)商密切溝通，及時(shí)掌握物資發(fā)貨、運(yùn)輸信息；物資到貨前向倉(cāng)儲(chǔ)部等相關(guān)部門傳遞到貨通知，協(xié)同處理驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量、數(shù)量等問題，督促供應(yīng)商補(bǔ)貨、換貨或退款。財(cái)務(wù)部1.設(shè)立庫(kù)存總賬及明細(xì)賬，運(yùn)用專業(yè)財(cái)務(wù)軟件進(jìn)行賬務(wù)處理，實(shí)時(shí)監(jiān)控庫(kù)存資金動(dòng)態(tài)，定期出具庫(kù)存財(cái)務(wù)報(bào)表，為管理層決策提供精準(zhǔn)數(shù)據(jù)支撐；參與庫(kù)存盤點(diǎn)監(jiān)督工作，核對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果與財(cái)務(wù)賬目，確保賬實(shí)相符。2.協(xié)同倉(cāng)儲(chǔ)、采購(gòu)等部門制定庫(kù)存成本核算方案，精準(zhǔn)核算采購(gòu)成本、倉(cāng)儲(chǔ)成本、損耗成本等各項(xiàng)庫(kù)存成本；依據(jù)財(cái)務(wù)分析結(jié)果，對(duì)庫(kù)存資金占用、成本變動(dòng)情況提出預(yù)警與優(yōu)化建議。使用部門1.依據(jù)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)實(shí)際需求，按時(shí)提交物資領(lǐng)用申請(qǐng)，詳細(xì)注明領(lǐng)用物資規(guī)格、數(shù)量、用途，經(jīng)審批后到倉(cāng)儲(chǔ)部領(lǐng)?。槐止?jié)約原則使用物資，杜絕浪費(fèi)，對(duì)領(lǐng)用物資妥善保管，防止遺失、損壞。2.定期梳理本部門物資使用情況，結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展預(yù)估物資需求變化，向采購(gòu)部反饋，助力采購(gòu)計(jì)劃精準(zhǔn)調(diào)整；配合倉(cāng)儲(chǔ)部、財(cái)務(wù)部完成庫(kù)存盤點(diǎn)工作，如實(shí)提供在用物資信息。庫(kù)存物資入庫(kù)管理1.采購(gòu)入庫(kù)：采購(gòu)物資到貨后，采購(gòu)人員應(yīng)及時(shí)提交《采購(gòu)入庫(kù)單》、采購(gòu)合同、供應(yīng)商發(fā)貨清單、質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告（必要時(shí)）等資料至倉(cāng)儲(chǔ)部。倉(cāng)儲(chǔ)人員依單驗(yàn)收，重點(diǎn)核對(duì)物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、包裝完整性；需質(zhì)檢的物資，由質(zhì)檢部門先按標(biāo)準(zhǔn)檢驗(yàn)，合格后方可入庫(kù)；驗(yàn)收合格，倉(cāng)儲(chǔ)人員簽字確認(rèn)入庫(kù)，錄入庫(kù)存管理系統(tǒng)；不合格物資，依相關(guān)流程辦理退換貨手續(xù)，嚴(yán)禁不合格品入庫(kù)。2.生產(chǎn)入庫(kù)：生產(chǎn)部門完工產(chǎn)品或自制零部件需入庫(kù)時(shí)，填寫《生產(chǎn)入庫(kù)單》，注明產(chǎn)品名稱、規(guī)格、數(shù)量、生產(chǎn)批次、完工日期等信息，經(jīng)質(zhì)量檢驗(yàn)合格，連同產(chǎn)品一并交倉(cāng)儲(chǔ)部；倉(cāng)儲(chǔ)人員對(duì)照入庫(kù)單驗(yàn)收，無(wú)誤后辦理入庫(kù)、入賬手續(xù)，按類別、批次存放；不合格產(chǎn)品依內(nèi)部流程處理，嚴(yán)禁混入合格品入庫(kù)。3.其他入庫(kù)：包括盤盈物資、客戶退貨、借入物資等非采購(gòu)、生產(chǎn)常規(guī)入庫(kù)情形。相關(guān)部門填寫《其他入庫(kù)單》，詳細(xì)說明入庫(kù)事由、物資來(lái)源、規(guī)格數(shù)量等，附必要證明文件；倉(cāng)儲(chǔ)部審核無(wú)誤后辦理入庫(kù)，單獨(dú)存放特殊來(lái)源物資，做好標(biāo)識(shí)與備注，按流程入賬、報(bào)告。庫(kù)存物資出庫(kù)管理1.生產(chǎn)領(lǐng)用出庫(kù)：生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃開具《生產(chǎn)領(lǐng)料單》，精確填寫所需物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、批次、用途，經(jīng)生產(chǎn)主管審批；倉(cāng)儲(chǔ)人員依領(lǐng)料單發(fā)放物資，當(dāng)面核對(duì)，確保準(zhǔn)確；發(fā)料后及時(shí)登記庫(kù)存賬，更新庫(kù)存信息；超計(jì)劃領(lǐng)料需經(jīng)額外審批，說明原因，倉(cāng)儲(chǔ)部嚴(yán)格把控。2.銷售出庫(kù)：銷售部門依銷售訂單生成《銷售出庫(kù)單》，注明客戶信息、產(chǎn)品名稱、規(guī)格、數(shù)量、發(fā)貨地址等；倉(cāng)儲(chǔ)人員核對(duì)庫(kù)存，確認(rèn)可發(fā)貨量，按單揀貨、包裝；出庫(kù)時(shí)再次核對(duì)，確保與出庫(kù)單一致；隨貨附發(fā)貨清單、發(fā)票（按需）；發(fā)貨后及時(shí)反饋信息，登記出庫(kù)記錄，協(xié)同財(cái)務(wù)部確認(rèn)收入與應(yīng)收賬款。3.其他出庫(kù)：涵蓋樣品領(lǐng)用、物資報(bào)廢、借出物資等情形。領(lǐng)用部門填寫《其他出庫(kù)單》，說明用途、去向、預(yù)計(jì)歸還日期（適用時(shí)）；報(bào)廢物資附審批通過的報(bào)廢申請(qǐng)；借出物資明確歸還約定；倉(cāng)儲(chǔ)部審核單據(jù)，按規(guī)定流程出庫(kù)，跟蹤后續(xù)情況，及時(shí)催還、銷賬。庫(kù)存盤點(diǎn)及賬務(wù)處理1.定期盤點(diǎn)：每月末或季末，倉(cāng)儲(chǔ)部會(huì)同財(cái)務(wù)部、使用部門實(shí)施全面庫(kù)存盤點(diǎn)；盤點(diǎn)前制定計(jì)劃，明確范圍、方法、人員分工；盤點(diǎn)中如實(shí)記錄實(shí)存物資數(shù)量、狀態(tài)，填寫盤點(diǎn)表；盤后倉(cāng)儲(chǔ)與財(cái)務(wù)核對(duì)賬目，編制盤點(diǎn)報(bào)告，分析差異原因，提出處理意見與改進(jìn)措施。2.不定期盤點(diǎn)：遇倉(cāng)庫(kù)搬遷、物資大幅變動(dòng)、賬務(wù)異常、主管領(lǐng)導(dǎo)要求時(shí)，隨時(shí)啟動(dòng)不定期盤點(diǎn)；流程參照定期盤點(diǎn)，重點(diǎn)核查異常物資，及時(shí)掌控庫(kù)存真實(shí)情況。3.賬務(wù)處理：財(cái)務(wù)部依據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果及出入庫(kù)憑證，及時(shí)在財(cái)務(wù)系統(tǒng)調(diào)整庫(kù)存賬目；盤盈物資，查明原因后依規(guī)入賬，增加庫(kù)存與收益；盤虧物資，分析責(zé)任歸屬，屬正常損耗經(jīng)審批核銷，人為原因追究賠償，相應(yīng)調(diào)減庫(kù)存與成本；確保財(cái)務(wù)賬、庫(kù)存賬、實(shí)物三相符。庫(kù)存安全與風(fēng)險(xiǎn)管理1.倉(cāng)庫(kù)安全設(shè)施建設(shè)：倉(cāng)庫(kù)配備充足消防器材，定期維護(hù)、檢測(cè)，確保性能良好；安裝防火、防盜報(bào)警系統(tǒng)，與安保部門聯(lián)動(dòng)；完善排水、防潮設(shè)施，防暴雨、內(nèi)澇致物資受損；設(shè)置安全通道、應(yīng)急照明，符合安全規(guī)范。2.物資保險(xiǎn)：評(píng)估庫(kù)存物資價(jià)值、風(fēng)險(xiǎn)，按需購(gòu)買財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)；保險(xiǎn)期間密切關(guān)注條款履行，出險(xiǎn)時(shí)及時(shí)報(bào)案、索賠，降低損失。3.庫(kù)存積壓與缺貨預(yù)警：建立庫(kù)存預(yù)警機(jī)制，依過往數(shù)據(jù)、銷售趨勢(shì)設(shè)安全庫(kù)存、積壓紅線；庫(kù)存超上限，采購(gòu)部停采、促銷或調(diào)配；臨近缺貨，加速采購(gòu)、調(diào)整生產(chǎn)；定期分析預(yù)警指標(biāo)，優(yōu)化參數(shù)，平衡供需。附則1.本規(guī)章制度自發(fā)布之日起施行，以往庫(kù)存管理規(guī)定與本制度抵觸部分，以本制度為準(zhǔn)。2