費用申請與審批流程執(zhí)行表單使用指南一、表單適用范圍本表單適用于企業(yè)內(nèi)部各類費用的規(guī)范化申請與審批管理，覆蓋但不限于以下場景：日常辦公費用：如文具采購、打印復(fù)印、通訊費、辦公設(shè)備維護等；業(yè)務(wù)招待費用：包括客戶接待、商務(wù)宴請、禮品贈送等；差旅費用：員工因公出差的交通、住宿、市內(nèi)交通及補貼等；市場推廣費用：如展會參展、廣告投放、宣傳物料制作等；其他專項費用：如培訓(xùn)費、固定資產(chǎn)采購、項目備用金等。無論費用金額大小，均需通過本表單完成申請與審批流程，保證費用支出的合規(guī)性、透明性與可追溯性。二、費用申請全流程操作指引（一）申請人發(fā)起申請（第一步）準(zhǔn)備申請材料：根據(jù)費用類型提前收集相關(guān)憑證，如發(fā)票、合同、行程單、報價單等（電子版或復(fù)印件需隨表單提交）。填寫表單基礎(chǔ)信息：登錄企業(yè)OA系統(tǒng)或紙質(zhì)表單，準(zhǔn)確填寫以下內(nèi)容：申請人基本信息：姓名（*）、所屬部門、聯(lián)系方式（內(nèi)線）；費用基本信息：費用類型（勾選對應(yīng)類別）、申請金額（大寫+小寫）、費用發(fā)生日期、預(yù)算歸屬項目/科目；費用明細(xì)說明：逐項列明費用用途、計算依據(jù)（如“展會展位費：2個展位×5000元/展位”）、關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)背景（如“對接客戶合作前期的調(diào)研費用”）。附件材料：通過系統(tǒng)或紙質(zhì)版粘貼費用憑證，保證附件清晰、完整，與表單填寫內(nèi)容一致。（二）部門負(fù)責(zé)人審核（第二步）提交審批：申請人填寫完畢后，提交至直接部門負(fù)責(zé)人（*）審批。審核重點：部門負(fù)責(zé)人需確認(rèn)以下事項：費用申請是否符合部門年度預(yù)算及工作計劃；費用用途是否與部門業(yè)務(wù)目標(biāo)相關(guān)，是否存在不合理支出；費用明細(xì)及憑證是否真實、完整，是否符合公司費用管理制度（如差旅住宿標(biāo)準(zhǔn)、招待費限額等）。審批結(jié)果處理：審核通過：在“部門負(fù)責(zé)人意見”欄簽字（系統(tǒng)審批需“同意”），流轉(zhuǎn)至下一環(huán)節(jié)；審核不通過：填寫駁回理由（如“超出季度預(yù)算”“缺少合同附件”），退回申請人補充或修改。（三）財務(wù)部門復(fù)核（第三步）接收流轉(zhuǎn)：部門審批通過后，表單自動流轉(zhuǎn)至財務(wù)部門（或指定財務(wù)審核人*）進行復(fù)核。復(fù)核重點：費用是否符合會計準(zhǔn)則及公司財務(wù)制度（如發(fā)票抬頭、稅號是否正確，費用歸屬科目是否準(zhǔn)確）；附件是否齊全合規(guī)（如發(fā)票需加蓋公章，差旅費需附行程單及住宿清單）；金額計算是否準(zhǔn)確，是否符合公司規(guī)定的費用標(biāo)準(zhǔn)（如交通費報銷上限、招待費審批權(quán)限等）。復(fù)核結(jié)果處理：復(fù)核通過：在“財務(wù)審核意見”欄簽字確認(rèn)，流轉(zhuǎn)至對應(yīng)審批權(quán)限的領(lǐng)導(dǎo)；復(fù)核不通過：注明具體問題（如“發(fā)票日期與申請日期不符”“金額計算錯誤”），退回申請人或部門負(fù)責(zé)人整改。（四）領(lǐng)導(dǎo)審批（第四步）根據(jù)公司《費用審批權(quán)限管理辦法》，按費用金額及類型由不同層級領(lǐng)導(dǎo)審批：小額費用（如≤5000元）：由部門總監(jiān)（*）審批，確認(rèn)費用必要性及合理性；大額費用（如＞5000元且≤20000元）：由分管副總（*）審批，重點評估費用投入產(chǎn)出比；重大費用（如＞20000元）：由總經(jīng)理（*）審批，需附專項說明或會議紀(jì)要。審批人需在“領(lǐng)導(dǎo)審批意見”欄明確簽署“同意”“不同意”或“補充說明”，若不同意需注明理由并退回。（五）結(jié)果反饋與費用報銷（第五步）審批結(jié)果通知：所有審批環(huán)節(jié)完成后，系統(tǒng)自動或由專人通知申請人審批結(jié)果（通過/駁回）。報銷執(zhí)行：審批通過：申請人憑審批完成的表單及原始憑證至財務(wù)部門辦理報銷手續(xù)，財務(wù)人員核對無誤后安排付款；審批駁回：申請人根據(jù)駁回理由修改后重新提交申請，流程重啟。三、費用申請與審批執(zhí)行表（模板）基本信息申請人*（姓名）所屬部門*（部門名稱）申請日期*年*月*日聯(lián)系方式（內(nèi)線）*費用信息費用類型□辦公費□招待費□差旅費□市場費□培訓(xùn)費□其他：*申請金額大寫：*整小寫：￥*.**費用發(fā)生日期*年*月*日至*年*月*日預(yù)算歸屬項目/科目*（如“2024年市場推廣費”“辦公行政費”）費用明細(xì)說明（可附頁，需注明用途、數(shù)量、單價、金額及計算依據(jù)）序號費用項目1*2*附件清單□發(fā)票□合同□行程單□報價單□其他：*（請注明份數(shù)）審批流程部門負(fù)責(zé)人意見簽字：*日期：*年*月*日□同意□不同意（理由：*）財務(wù)審核意見簽字：*日期：*年*月*日□同意□不同意（理由：*）領(lǐng)導(dǎo)審批意見審批人：*（職務(wù)：*）日期：*年*月*日□同意□不同意（理由：*）備注（如特殊費用需說明的補充事項）四、使用過程中的關(guān)鍵要點說明（一）填寫規(guī)范要求信息真實準(zhǔn)確：申請人需保證姓名、部門、金額等基礎(chǔ)信息無誤，費用明細(xì)與憑證內(nèi)容一致，不得虛報、瞞報；用途描述清晰：費用用途需具體、可追溯（如“客戶拜訪交通費”而非“雜費”），避免模糊表述；附件完整合規(guī)：發(fā)票需為合規(guī)增值稅發(fā)票，抬頭為公司全稱，稅號準(zhǔn)確；差旅費需附詳細(xì)行程單（含出發(fā)/到達時間、地點、事由）。（二）審批時效管理各環(huán)節(jié)審批人需在收到表單后1-2個工作日內(nèi)完成審批，無特殊理由不得拖延；若遇審批人出差或休假，需提前指定委托代理人或通過系統(tǒng)委托審批，保證流程不中斷。（三）特殊情況處理緊急費用：如突發(fā)業(yè)務(wù)需求需緊急支付，申請人可先通過口頭或OA報備部門負(fù)責(zé)人及財務(wù)負(fù)責(zé)人，待費用發(fā)生后1個工作日內(nèi)補填表單并補齊審批；超預(yù)算費用：若申請金額超出部門預(yù)算，需在申請時附《超預(yù)算說明》，詳細(xì)說明超預(yù)算原因及資金來源，經(jīng)分管副總及總經(jīng)理審批后方可推進；費用退回：若報銷時發(fā)覺原始憑證丟失或不符合規(guī)定，申請人需提交《費用情況說明》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及財務(wù)負(fù)責(zé)人審批后，按公司規(guī)定處理（如個人承擔(dān)或掛賬）。（四）責(zé)任追溯機制申請人需對費用申請材料的真實性、完整