1)治理機(jī)構(gòu)和最高管理者應(yīng)通過以下方面證實(shí)其對(duì)合規(guī)管理體系的領(lǐng)導(dǎo)作用和承和合規(guī)目標(biāo)得以確立，并與組織的戰(zhàn)略方向一體系所需的資源可獲取；1級(jí)承諾的程序，未覆蓋條款中“合規(guī)方針目立”等任何要求。1)核查組織是否存在針對(duì)本條款要求的專門程款要求形成規(guī)律性、一致性的操作流程；錄，1)已建立部分針對(duì)治理機(jī)構(gòu)和最高管理序不完整(如僅覆蓋合規(guī)方針批準(zhǔn)，未覆蓋資源保障、業(yè)務(wù)融入等);(如部分業(yè)務(wù)過程融入合規(guī)要求，部分未理),未全面覆蓋條款所有要求。規(guī)資源保障程序》《合規(guī)事件報(bào)告程序》等);件處理記錄),確認(rèn)存在實(shí)施不一致情況(如A件3日內(nèi)處理，乙合規(guī)事件15日未處理);序?qū)嵤┑囊恢滦詥栴}。1)部分程序文件(如《合規(guī)方針批準(zhǔn)程序》);事件處理記錄);不一致),管理的重要性以性進(jìn)行溝通：系的有效性作出貢獻(xiàn)：崗位在職責(zé)范圍內(nèi)證實(shí)其領(lǐng)導(dǎo)作用。高管理者應(yīng)：織的價(jià)值觀；已建立全面程序，覆蓋條款所有要求，明時(shí)限：方溝通的方式(如年度合規(guī)會(huì)議、內(nèi)部郵具體措施(如合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)激勵(lì));明的標(biāo)準(zhǔn)、合規(guī)團(tuán)隊(duì)任命流程、疑慮機(jī)制領(lǐng)域?qū)嵤?。法》《合?guī)要求融入業(yè)務(wù)流程操作指南》等);及審批記錄；3)抽查合規(guī)溝通記錄(如年度合規(guī)會(huì)議紀(jì)要、內(nèi)部宣傳材料),確認(rèn)合規(guī)重要性已傳遞：采購流程含反商業(yè)賄賂條款):1)完整的程序文件(如《治理機(jī)構(gòu)及最高管理者合規(guī)要求融入業(yè)務(wù)流程操作指南》《合規(guī)資源保障辦法》等);理機(jī)構(gòu)簽字);要、宣傳材料):程文件；5)合規(guī)團(tuán)隊(duì)任命書；條款),1)已建立3級(jí)規(guī)定的全面程序，且根據(jù)組外市場；情況處理經(jīng)驗(yàn))對(duì)程序進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，使修訂說明中提及“因進(jìn)入歐盟市場，修訂合規(guī)溝通程序，增加GDPR合規(guī)宣傳要求”);施記錄，確認(rèn)程序已覆蓋；1)程序修訂記錄(含修訂依據(jù)、修訂內(nèi)容說明);施記錄(如數(shù)字化業(yè)務(wù)的合處理記錄);知合規(guī)事件，包括不合規(guī)情況，確保采取適當(dāng)措承諾并妥善處理不合規(guī)和不合規(guī)規(guī)責(zé)任在工作職責(zé)說明中得到體決疑虐的機(jī)制。增《跨境合規(guī)要求融入業(yè)務(wù)流程補(bǔ)充規(guī)定》;告專項(xiàng)流程》),程序?qū)嵤┮恢滦蕴嵘?，加反壟斷風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo));實(shí)施效果。對(duì)應(yīng)的程序優(yōu)化文件；1)3級(jí)規(guī)定的全面程序已完全融入組織管理過程(如合規(guī)目標(biāo)納入組織戰(zhàn)略規(guī)劃節(jié));效性評(píng)審),根據(jù)監(jiān)視結(jié)果(如程序?qū)嵤┊?dāng)競爭法》實(shí)施，修訂合規(guī)方針批準(zhǔn)程序中的合規(guī)義務(wù)評(píng)審條款):核心內(nèi)容納入；見”欄);費(fèi))已作為獨(dú)立項(xiàng)目納入審批流程；4)檢查程序監(jiān)視記錄(如季度程序?qū)嵤z查表)和評(píng)價(jià)報(bào)告(如年度程序有效性評(píng)審報(bào)告);文件及修訂依據(jù));并購后合規(guī)程序調(diào)整方案及實(shí)施情況)。1)含合規(guī)目標(biāo)的組織戰(zhàn)略規(guī)劃文件；程審批表；文件及審批記錄：表)和評(píng)價(jià)報(bào)告(年度評(píng)審報(bào)告);本);方案及實(shí)施記錄。級(jí)別系的有效性作出貢獻(xiàn)：崗位在職責(zé)范圍內(nèi)證實(shí)其領(lǐng)導(dǎo)作用。高管理者應(yīng)：織的價(jià)值觀；確保采取適當(dāng)措統(tǒng)方式證實(shí)(如無定期合規(guī)報(bào)告、無合規(guī)目標(biāo)考核記錄);心目標(biāo)。的合規(guī)報(bào)告(如季度/年度合規(guī)報(bào)告),確認(rèn)無系統(tǒng)匯報(bào)機(jī)制；表述),確認(rèn)一致性不足：購),確認(rèn)合規(guī)要求未融入(如銷售流程無反商業(yè)購賂條款);(無合規(guī)目標(biāo)):(無合規(guī)要求);統(tǒng)評(píng)審)。式證實(shí)(如定期合規(guī)評(píng)審會(huì)議、合規(guī)績效報(bào)告),并能主動(dòng)管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)變化；治理機(jī)構(gòu)已正式批準(zhǔn)合規(guī)方針，文件有明確簽字及日-最高管理者以書面形式(如任命書)明確規(guī)承諾實(shí)現(xiàn)的責(zé)任：-已通過培訓(xùn)、內(nèi)部刊物等方式向全員及相-針對(duì)新增業(yè)務(wù)(如跨境業(yè)務(wù))或不合規(guī)事合規(guī)措施(如新增跨境合規(guī)培訓(xùn)、修訂不合規(guī)處理流程);已制定具體措施支持人員參與合規(guī)體系建設(shè)(如合規(guī)咨1)檢查合規(guī)方針批準(zhǔn)文件，確認(rèn)治理高管理者合規(guī)職責(zé)任命書》),確認(rèn)明確合規(guī)責(zé)任；訓(xùn)簽到表、供應(yīng)商合規(guī)告知函),確措施記錄(如跨境合規(guī)培訓(xùn)記錄、不合規(guī)事件整改報(bào)告),確認(rèn)主動(dòng)管理詢記錄、合規(guī)激勵(lì)名單),確認(rèn)措施落地。1)合規(guī)方針批準(zhǔn)文件(含治理機(jī)構(gòu)簽字);責(zé)任命書》;3)合規(guī)溝通記錄(培訓(xùn)簽到表、供應(yīng)商告知培訓(xùn)記錄、整改報(bào)告); (咨詢記錄、激勵(lì)名決疑虐的機(jī)制。1)通過參與合規(guī)體系建設(shè)(如主持合規(guī)體系設(shè)計(jì)會(huì)議)、宣傳物料),開展全員合規(guī)意識(shí)提升活動(dòng)；期向治理機(jī)構(gòu)和最高管理者報(bào)告進(jìn)展；議紀(jì)要、合規(guī)系統(tǒng)采購審批單);活動(dòng)記錄(如合規(guī)知識(shí)競賽照片):述);規(guī)責(zé)任條款);年度)及改進(jìn)措施記錄；6)糾正措施監(jiān)視記錄(整改跟蹤表、向治理機(jī)構(gòu)的匯報(bào)報(bào)告):違規(guī)內(nèi)容)),批單；2)合規(guī)培訓(xùn)預(yù)算文件、升活動(dòng)照片；規(guī)方針及程序文件；責(zé)說明書；規(guī)的決策會(huì)議紀(jì)要1級(jí)1)未建立任何程序以制定適用于整個(gè)組織的明確價(jià)值觀、道德準(zhǔn)則、信仰和行為準(zhǔn)則；各個(gè)層級(jí)建立、文化。共同行為準(zhǔn)則，的、明示的、一諾。合規(guī)的行為。2)未體現(xiàn)治理機(jī)構(gòu)、最高管理者對(duì)共同行為準(zhǔn)則的承諾；3)未建立鼓勵(lì)合規(guī)、阻止損害合規(guī)行為的相關(guān)機(jī)無此類文件；員)、最高管理者，確認(rèn)其未就共同行為準(zhǔn)則作出書面或口頭的明示承制),確認(rèn)無相關(guān)安排。規(guī)文化承諾的內(nèi)容；3)無“合規(guī)行為獎(jiǎng)勵(lì)”“違規(guī)行為懲戒”相關(guān)制度文件。1)已建立貫穿整個(gè)組織的價(jià)值觀、道德準(zhǔn)則、信仰和行為準(zhǔn)則(如手冊(cè)、行為規(guī)范等),但手冊(cè)/規(guī)范僅在部分相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)中實(shí)施；2)治理機(jī)構(gòu)、最高管理者的承諾僅在部分場景中體現(xiàn)，未形成一致性：1)獲取組織發(fā)布的《合規(guī)行為準(zhǔn)則手冊(cè)》《價(jià)值觀宣貫文件》,確認(rèn)文件覆蓋全組織范圍；2)抽查2-3個(gè)業(yè)務(wù)部門(如銷售部、采購部),通過查閱部門實(shí)施記錄(如培訓(xùn)簽到、宜傳海報(bào)),確認(rèn)手冊(cè)/規(guī)3)訪談中層管理者，確認(rèn)治理機(jī)構(gòu)、等少數(shù)場景提及，未持續(xù)傳遞：態(tài)化機(jī)制。1)《合規(guī)行為準(zhǔn)則手冊(cè)》《組織價(jià)值觀文件》及發(fā)布記錄(如內(nèi)網(wǎng)公示截圖、發(fā)文通知);規(guī)文化培訓(xùn)簽到表、宣傳物料張貼照片；紀(jì)要(含合規(guī)承諾內(nèi)容)、中層管理者訪談?dòng)涗洠焕韴?bào)告(無常態(tài)化獎(jiǎng)勵(lì)/懲戒記錄),1)已建立適用于整個(gè)組織的明確價(jià)值觀、道德準(zhǔn)則、信現(xiàn)形式；2)部分手冊(cè)和規(guī)范已在相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)中實(shí)施；3)治理機(jī)構(gòu)、最高管理者通過宣傳和實(shí)踐體現(xiàn)合規(guī)承諾，但未覆蓋所有層級(jí)：鼓勵(lì)合規(guī)的措施已初步應(yīng)用。1)評(píng)審《合規(guī)行為準(zhǔn)則手冊(cè)》,確認(rèn)全組織，無遺漏層級(jí)：序》,確認(rèn)已界定業(yè)務(wù)伙伴(如供應(yīng)(如協(xié)議條款、告知函);閱實(shí)施記錄(如培訓(xùn)記錄、合規(guī)檢查報(bào)告),確認(rèn)手冊(cè)/規(guī)范在部分核心業(yè)務(wù)中落地；會(huì)議、調(diào)研等方式傳遞合規(guī)承諾：已對(duì)個(gè)別合規(guī)標(biāo)兵進(jìn)行表彰。1)《合規(guī)行為準(zhǔn)則手冊(cè)》《業(yè)務(wù)伙伴合規(guī)行為管理程序》及審批記錄；規(guī)培訓(xùn)記錄(含課件、簽到表)、合規(guī)檢查紀(jì)要(含合規(guī)文化討論內(nèi)容)、最高管理者下基層宣講照片/及公示材料。1)己建立適用于整個(gè)組織及業(yè)務(wù)伙伴的明確價(jià)值觀、道德準(zhǔn)則、信仰和行為準(zhǔn)則：準(zhǔn)則與組織結(jié)構(gòu)(如合規(guī)部門職責(zé)),控制系統(tǒng)(如合規(guī)監(jiān)控工具)相互作用：2)所有手冊(cè)/規(guī)范已在相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)中實(shí)施；3)治理機(jī)構(gòu)、最高管理者通過常態(tài)化機(jī)制傳遞合規(guī)承諾；1)評(píng)審價(jià)值觀、道德準(zhǔn)則文件，確認(rèn)內(nèi)容與合規(guī)部門職責(zé)說明書、合規(guī)監(jiān)控系統(tǒng)(如舉報(bào)平臺(tái))的功能相匹配：支機(jī)構(gòu)),查閱各部門合規(guī)文化實(shí)施記錄(如月度合規(guī)例會(huì)紀(jì)要、年度合規(guī)自查報(bào)告》,確認(rèn)手冊(cè)/規(guī)范100%1)《合規(guī)行為準(zhǔn)則手冊(cè)》、合規(guī)部門職責(zé)說明書、合規(guī)監(jiān)控系統(tǒng)功能說明書：2)所有業(yè)務(wù)部門的月度合規(guī)例會(huì)紀(jì)要、年度合規(guī)自查報(bào)告；記錄、最高管理者月級(jí)別內(nèi)容描述通過定期機(jī)制傳遞至所有層級(jí)；月案例，確認(rèn)對(duì)合規(guī)行為的獎(jiǎng)勵(lì)(如績效加分)、對(duì)違規(guī)行為的懲戒(如通報(bào)批評(píng))已形成常態(tài)化；培訓(xùn)記錄。度合規(guī)簡報(bào)；管理辦法》及近12個(gè)月獎(jiǎng)腸/懲戒案例記 (含合規(guī)條款)、業(yè)務(wù)伙伴合規(guī)培訓(xùn)簽到表。1)已建立適用于整個(gè)組織及業(yè)務(wù)伙伴的明確價(jià)值觀、道互作用且適配組織使命、愿景及合規(guī)目標(biāo)；1)評(píng)審價(jià)值觀、道德準(zhǔn)則文件，確認(rèn)內(nèi)容與組織使命宣言、合規(guī)目標(biāo)(如年度合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控目標(biāo))高度適配：則),確認(rèn)有定期維護(hù)和改進(jìn)機(jī)制；3)訪談治理機(jī)構(gòu)成員、最高管理者，確認(rèn)其根據(jù)監(jiān)管政策變化、業(yè)務(wù)拓展新增跨境業(yè)務(wù)合規(guī)宣講);錄(如新增“合規(guī)創(chuàng)新提案獎(jiǎng)腸”),確認(rèn)措施與組織發(fā)展階段匹配；(如因第三方風(fēng)險(xiǎn)升級(jí)優(yōu)化業(yè)務(wù)伙伴準(zhǔn)入合規(guī)評(píng)審).1)《組織使命與愿景文件》《年度合規(guī)目道德準(zhǔn)則文件及修訂記錄；文件修訂申請(qǐng)表、審批紀(jì)要；承諾動(dòng)態(tài)調(diào)整的會(huì)議紀(jì)要、跨境業(yè)務(wù)合規(guī)宣講材料；管理辦法》優(yōu)化版及修訂說明；組織應(yīng)在其內(nèi)部各個(gè)層級(jí)建立，維護(hù)并推進(jìn)合規(guī)文化。共同行為準(zhǔn)則，的、明示的、一1級(jí)組織內(nèi)部無合規(guī)文化感知；諾未傳遞至任何層級(jí)：無鼓勵(lì)合規(guī)、阻止違規(guī)的實(shí)際效果。1)隨機(jī)訪談10-15名不同層級(jí)員工(含基層、中值觀或行為準(zhǔn)則；1)員工訪談?dòng)涗?含*無法表述合規(guī)價(jià)值觀”的具體反饋);相關(guān)內(nèi)容);錄事件，無處理措施),1)價(jià)值觀、道德準(zhǔn)則、信仰和行為述沖突、內(nèi)容缺失關(guān)鍵合規(guī)要求);止違規(guī)的效果不明顯。1)對(duì)比不同部門(如財(cái)務(wù)部、市場部》的合規(guī)文部強(qiáng)調(diào)“財(cái)務(wù)合規(guī)優(yōu)先”,市場部未提及);人員知曉管理層合規(guī)承諾；案例少于3例、懲戒案例未覆蓋主要違規(guī)類1)不同部門的合規(guī)文化宣傳材料(含表述沖突內(nèi)容);管理層合規(guī)承諾”的反饋);臺(tái)賬。1)治理機(jī)構(gòu)、最高管理者和管理層已形成合規(guī)的精神和價(jià)值觀，且積管理層帶頭遵守行為準(zhǔn)則):合規(guī)承諾；認(rèn)可。實(shí)例(如主動(dòng)中報(bào)利益沖突);1)治理機(jī)構(gòu)成員、最高管理者訪談?dòng)涗?含帶頭合規(guī)實(shí)例);統(tǒng)計(jì)報(bào)告；3)合規(guī)部門月度咨詢臺(tái)賬。1)主動(dòng)管理適用于整個(gè)組織的價(jià)值定期評(píng)估合規(guī)文化現(xiàn)狀):和中高級(jí)管理人員的合規(guī)承諾；并被鼓勵(lì)提出合規(guī)疑慮；100%,且有定期重溫記錄；臺(tái)數(shù)據(jù)),確認(rèn)平均每月報(bào)告量≥5次，且所有報(bào)告均有閉環(huán)處理；合規(guī)職能的咨詢、監(jiān)督作用。1)合規(guī)文化年度評(píng)估報(bào)告(含現(xiàn)狀分析、改進(jìn)建議);諾書重溫簽到表；理、調(diào)查、反饋記錄);1)適用于整個(gè)組織的明確價(jià)值觀、可持續(xù)業(yè)務(wù)模式(如合規(guī)與業(yè)務(wù)發(fā)展協(xié)同);1)評(píng)審合規(guī)價(jià)值觀文件與組織可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略 (如ESG戰(zhàn)略)的關(guān)聯(lián)分析，確認(rèn)合規(guī)要求融入業(yè)務(wù)決策(如新產(chǎn)品研發(fā)合規(guī)評(píng)審);1.《組織可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略文件》、新產(chǎn)品合規(guī)評(píng)審報(bào)告);2)合規(guī)部門負(fù)責(zé)人崗位職責(zé)說明書(含向董事會(huì)匯報(bào)權(quán)限)、團(tuán)獨(dú)立性且能直接接觸治理機(jī)構(gòu)；規(guī)行為已改進(jìn)；證書);礎(chǔ)”;化(如合規(guī)評(píng)審流程),隊(duì)人員資質(zhì)證書；同內(nèi)容):進(jìn)追蹤表；1級(jí)原則的程序。1)核查組織是否存在針對(duì)“合規(guī)團(tuán)隊(duì)直接接觸治理機(jī)構(gòu)”“合規(guī)團(tuán)隊(duì)獨(dú)立性”“合規(guī)團(tuán)隊(duì)權(quán)限和能力”三項(xiàng)核心原則的專門程序文件 (如《合規(guī)治理程序》《合規(guī)職能管理辦法》等);2)訪談治理機(jī)構(gòu)成員、最高管理者及合規(guī)團(tuán)隊(duì)任何關(guān)于合規(guī)治理原則落地的程序性約定；3)檢查是否有與合規(guī)治理相關(guān)的制度規(guī)劃或立項(xiàng)記1)無針對(duì)合規(guī)治理原則的材料；性約定的表述)。1)已建立實(shí)施合規(guī)治1)核查已建立的合規(guī)治理程序文件，判斷是否完整覆蓋“直接接觸”1)不完整的合規(guī)治理程序的直接匯報(bào)線、定期提交報(bào)告以及參加其會(huì)議);行不受任何不當(dāng)適當(dāng)?shù)臋?quán)限和能不完整；致。立性保障措施則判定為不完整);2)抽查業(yè)務(wù)部門(如銷售、采購等合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)較高領(lǐng)域)的運(yùn)行記錄，確認(rèn)程序是否在業(yè)務(wù)決策、合規(guī)事項(xiàng)處理中實(shí)施：3)對(duì)比不同業(yè)務(wù)部門對(duì)合規(guī)治理程序的執(zhí)行流程、合規(guī)團(tuán)隊(duì)參與決策的頻次),判斷是否存在實(shí)施不一致的情況。按程序上報(bào)合規(guī)事項(xiàng)的記施不一致的表述)。1)已建立全面程序，確保重要合規(guī)事項(xiàng)能及能的程序，要求合規(guī)團(tuán)隊(duì)定期參加治理機(jī)構(gòu)涉及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的決策中需被咨詢；理者對(duì)合規(guī)職能的任命及崗位與職責(zé)描述，體現(xiàn)合規(guī)職能的獨(dú)立性(不受不當(dāng)干預(yù))、直接向治理機(jī)構(gòu)報(bào)告限和能力；1)核查《合規(guī)治理程序》《合規(guī)職能崗位說明書》等文件，確認(rèn)是否包含：-重要合規(guī)事項(xiàng)(如重大不合規(guī)事件、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及直接上報(bào)治理機(jī)構(gòu)的路徑，時(shí)限要求；-合規(guī)團(tuán)隊(duì)參加治理機(jī)構(gòu)(如董事會(huì)、監(jiān)事會(huì))及最的頻次、會(huì)議類型(如季度例會(huì)、專項(xiàng)決策會(huì))要求；涉及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的決策(如重大投資、業(yè)務(wù)拓展的觸發(fā)條件、反饋時(shí)限；合規(guī)職能獨(dú)立性(如不受業(yè)務(wù)部門干預(yù))、直接查閱業(yè)務(wù)文件、開展調(diào)查)及能力(如人員資質(zhì)要求)的表述；2)抽查重要合規(guī)事項(xiàng)報(bào)告記錄(如重大不合規(guī)3)核查合規(guī)團(tuán)隊(duì)參會(huì)記錄(如會(huì)議簽到表、定期參加規(guī)定會(huì)議；4)訪談合規(guī)團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人，了解獲取業(yè)務(wù)信息(如銷售合同、采購臺(tái)賬)及參與決策的實(shí)際情況，判斷是否存在權(quán)限限制(如無法查閱核心業(yè)務(wù)文件、決策前未被咨詢)。1)完整的《合規(guī)治理程序》(雷體現(xiàn)直接提交治理機(jī)簽到表、含合規(guī)團(tuán)隊(duì)意見的會(huì)議紀(jì)要);受限的表述)。級(jí)別具體評(píng)價(jià)操作要點(diǎn)已實(shí)施，但合規(guī)職能獲取信息及參與決策的權(quán)限受到限制。1)已建立第3級(jí)規(guī)定的治理原則，并根據(jù)組織實(shí)際情況(如業(yè)務(wù)規(guī)模、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)類型)進(jìn)行調(diào)整；在所有相關(guān)業(yè)務(wù)職能中均有效，且體現(xiàn)在合規(guī)職能具備向治理機(jī)任力。1)核查調(diào)整后的合規(guī)治理程序文件，確認(rèn)是否結(jié)合組織實(shí)際情況(如跨國業(yè)務(wù)增加則補(bǔ)充跨境合規(guī)事項(xiàng)匯報(bào)要求、高風(fēng)團(tuán)隊(duì)參與決策的深度要求)進(jìn)行優(yōu)化，需提供調(diào)整依據(jù)(如業(yè)務(wù)變更通知、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告);2)核查合規(guī)組織架構(gòu)圖，確認(rèn)是否明確標(biāo)注合直接匯報(bào)關(guān)系(如合規(guī)負(fù)責(zé)人直接向董事會(huì)匯報(bào));3)抽查所有相關(guān)業(yè)務(wù)職能(如總部各部門、-直接匯報(bào)線：核查各業(yè)務(wù)職能上報(bào)的重要合規(guī)事項(xiàng)規(guī)團(tuán)隊(duì)直達(dá)治理機(jī)構(gòu)；-獨(dú)立性：核查是否存在業(yè)務(wù)部門干預(yù)合規(guī)團(tuán)隊(duì)工作訴、整改通知);-權(quán)威性：核查合規(guī)團(tuán)隊(duì)提出的合規(guī)意見是否被業(yè)務(wù)決策會(huì)議紀(jì)要、整改回復(fù));-勝任力：核查合規(guī)團(tuán)隊(duì)人員的資質(zhì)證明(如合規(guī)師訓(xùn)記錄)是否符合崗位要求；4)訪談各業(yè)務(wù)職能負(fù)責(zé)人，確認(rèn)合規(guī)治理原則在本職1)調(diào)整后的《合規(guī)治理程接匯報(bào)關(guān)系);作的記錄(如無相關(guān)投訴、整改通知);效實(shí)施的表述)。1)已建立第3級(jí)規(guī)定的治理原則，并根據(jù)組1)核查合規(guī)治理程序的動(dòng)態(tài)調(diào)整記錄(如每年根據(jù)監(jiān)管政策變化、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果更新),確認(rèn)調(diào)整是否聚焦“獨(dú)立性、權(quán)威性、1)合規(guī)治理程序動(dòng)態(tài)調(diào)整威性和勝任力：職能具備向治理機(jī)構(gòu)力。勝任力”的優(yōu)化(如增加合規(guī)團(tuán)隊(duì)預(yù)算自主權(quán)以強(qiáng)合規(guī)意見未被采納時(shí)的上報(bào)機(jī)制以強(qiáng)化權(quán)威性、以提升勝任力);2)核查日常業(yè)務(wù)運(yùn)行中的落實(shí)證據(jù)：-直接匯報(bào)線：核查合規(guī)團(tuán)隊(duì)向治理機(jī)構(gòu)提交的定期合規(guī)績效報(bào)告)、臨時(shí)報(bào)告(如突發(fā)合規(guī)事件報(bào)告)的完整記錄，及治理機(jī)構(gòu)的反饋意見(如董事會(huì)決議);-獨(dú)立性：核查合規(guī)團(tuán)隊(duì)的預(yù)算審批、人員任免記錄立于業(yè)務(wù)部門(如合規(guī)預(yù)算直接由治理機(jī)構(gòu)審批、由治理機(jī)構(gòu)決定);-權(quán)威性：核查重大決策(如并購、新產(chǎn)品上市)中的采納情況，及未采納時(shí)的書面說明(需經(jīng)治理機(jī)構(gòu)審批):-勝任力：核查合規(guī)團(tuán)隊(duì)年度培訓(xùn)計(jì)劃、培訓(xùn)記錄及(如年度勝任力測(cè)評(píng)結(jié)果);機(jī)構(gòu)反饋意見(董事會(huì)決議、簽字確認(rèn)記錄):員任免文件；明及治理機(jī)構(gòu)審批記錄；(體現(xiàn)對(duì)日常落實(shí)情況滿意的表述),1級(jí)踐(如無合規(guī)團(tuán)隊(duì)、無治理機(jī)構(gòu)與合規(guī)相關(guān)的互動(dòng)記錄):的直接匯報(bào)線，定期提交報(bào)告以及參加其會(huì)議);行不受任何不當(dāng)適當(dāng)?shù)臋?quán)限和能則的核心要求；(如合規(guī)事項(xiàng)未及時(shí)上報(bào)引發(fā)的處罰).治理原則核心要求);導(dǎo)致的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告、監(jiān)管處罰文件。完整。1)核查已有的合規(guī)治理相關(guān)記錄(如會(huì)議紀(jì)要、報(bào)告),判斷需經(jīng)業(yè)務(wù)部門審批);限和能力”三項(xiàng)核心內(nèi)容(如僅提及匯報(bào)線，未提及獨(dú)立性和能力要求則判定為不完整);3)抽查合規(guī)事項(xiàng)處理案例(如某業(yè)務(wù)線不合規(guī)事件),確認(rèn)因不明確無法開展調(diào)查),1)存在原則沖突的會(huì)議紀(jì)要、報(bào)告；記錄(標(biāo)注缺失的原則內(nèi) (體現(xiàn)因原則問題導(dǎo)致的處理問題)1)定義“重要合規(guī)事項(xiàng)”(如根據(jù)組織制度確定的重大不合規(guī)事件、重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)),抽查報(bào)告記錄，確認(rèn)是否直接提交至治理機(jī)構(gòu)(非經(jīng)業(yè)務(wù)部門中轉(zhuǎn));2)核查報(bào)告時(shí)限，確認(rèn)是否符合“及時(shí)”要小時(shí)內(nèi)上報(bào)，實(shí)際是否在時(shí)限內(nèi)):1)重要合規(guī)事項(xiàng)報(bào)告記錄 (需體現(xiàn)直接提交治理機(jī)記錄、報(bào)告抬頭為治理機(jī)構(gòu));求時(shí)限vs實(shí)際上報(bào)時(shí)限); (體現(xiàn)收到直接報(bào)告且內(nèi)容完整的表述)。主動(dòng)管理。1)直接報(bào)告線管理：核查是否建立報(bào)告線運(yùn)行的監(jiān)視機(jī)制(如每月檢查合規(guī)事項(xiàng)上報(bào)記錄，確認(rèn)是否均走直異常情況處理記錄(如未走直接報(bào)告線時(shí)的整改措施);2)獨(dú)立性管理：核查是否定期(如每季度規(guī)團(tuán)隊(duì)的干擾情況(如訪談合規(guī)團(tuán)隊(duì)、查看投訴記錄),及干擾事件的處理記錄(如對(duì)干預(yù)部門的通報(bào));不足時(shí)的提升措施(如向治理機(jī)構(gòu)專題匯報(bào));4)勝任力管理：核查是否定期(如每年)評(píng)估合(如技能測(cè)評(píng)、業(yè)績?cè)u(píng)估),及針對(duì)能力短板的培訓(xùn)計(jì)劃和實(shí)1)報(bào)告線監(jiān)視記錄、異常情況整改記錄；記錄、干擾事件處理記錄；升措施記錄；1)合規(guī)職能在履行職責(zé)時(shí)，不受任何不當(dāng)干擾或3)合規(guī)職能人員具備適當(dāng)能直接接觸治理機(jī)構(gòu)；參加其會(huì)議；1)不當(dāng)干擾排查：核查近12個(gè)月是否存在業(yè)務(wù)部門干擾合規(guī)職能的記錄(如投訴、干預(yù)調(diào)查的證據(jù)),訪談合規(guī)團(tuán)隊(duì)確認(rèn)履職自由度；2)利益沖突管理：核查合規(guī)職能人員的崗(如親屬在重要業(yè)務(wù)伙伴任職);合規(guī)職能發(fā)言記錄),及定期/臨時(shí)報(bào)告的提交與反饋記錄；-能力：核查合規(guī)人員資質(zhì)證書(如高級(jí)企業(yè)合規(guī)項(xiàng)培訓(xùn)記錄(如監(jiān)管政策培訓(xùn));及實(shí)際操作記錄(如調(diào)查通知書、文件查閱回執(zhí));1)近12個(gè)月無不當(dāng)干擾記錄的證明(如無相關(guān)投訴、訪談?dòng)涗?;2)合規(guī)職能人員崗位說明書、利益沖突聲明文件；議紀(jì)要(含發(fā)言記錄)、報(bào)告提交與反饋記錄；培訓(xùn)記錄；通知書、文件查閱回執(zhí)；且有發(fā)言權(quán)；說明及治理機(jī)構(gòu)審批記錄；據(jù)接收記錄；和措施所需信息；評(píng)估報(bào)告；合規(guī)工作進(jìn)展；的宗旨；1級(jí)定；件”;劃流程);策劃相關(guān)文件),c)包括滿足適進(jìn)合規(guī)管理體系的承諾。合規(guī)方針應(yīng)；略保持一致；織的合規(guī)義務(wù)；持合規(guī)治理原合規(guī)職能；和程序的后果；何形式的報(bào)復(fù)；1)已建立策劃合規(guī)方針的程序，但程序不完整(如缺少“支持合規(guī)治理原則”“禁止報(bào)復(fù)”“相關(guān)方可獲取”等部分要求): (如溝通頻次、文件更新周期不統(tǒng)一)。職能”“概述不合規(guī)后果”“鼓勵(lì)提疑慮”等具體要求；在實(shí)施范圍不全面或執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)不一致的情況；環(huán)節(jié)。1)不完整的“合規(guī)方針策劃程序文件”(標(biāo)注缺失的“5.2”要求條款);錄(如溝通記錄、文件更新記錄，標(biāo)注不一致之處);認(rèn)程序?qū)嵤┎町?。已建立策劃合規(guī)方針的全面程序，程序明1)合規(guī)方針的制定流程(含與組織宗旨、價(jià)值觀、戰(zhàn)略的匹配性評(píng)審);新觸發(fā)條件);規(guī)職能、禁止報(bào)復(fù)等);規(guī)方針》文檔)。1)評(píng)審合規(guī)方針策劃程序文件，確認(rèn)是否完整覆蓋“5.2合規(guī)方針”中“制定、維護(hù)、條款；架”等核心要素：版本控制、歸檔記錄),確認(rèn)是否按程序維1)完整的“合規(guī)方針策劃程序關(guān)系);錄(版本號(hào)、歸檔日期、審批(如宗旨匹配性評(píng)審報(bào)告、價(jià)值觀一致性評(píng)審紀(jì)要),1)3級(jí)規(guī)定的全面程序已建立，并根據(jù)過往合規(guī)方針策劃實(shí)踐(如歷史修訂記錄、1)核查程序調(diào)整記錄，確認(rèn)是否基于過往策1)合規(guī)方針策劃程序調(diào)整記錄(含調(diào)整依據(jù)，如內(nèi)審報(bào)告、的語言書寫，易于所有人員理施和執(zhí)行：信息可獲取；以溝通；相關(guān)方獲取。內(nèi)外部審核反饋)進(jìn)行調(diào)整(如優(yōu)化“合規(guī)義務(wù)更新觸發(fā)方針評(píng)審”的流程);全覆蓋“5.2”所有要求);更(如法規(guī)更新導(dǎo)致的方針條款調(diào)整)及程序變更(如溝通方式優(yōu)化)。變更后1個(gè)月內(nèi)啟動(dòng)方針評(píng)審”條款);全覆蓋“5.2”要求(如明確合規(guī)職能職責(zé)、不合規(guī)后果示例、報(bào)復(fù)禁止條款);序變更是否有對(duì)應(yīng)的審批、歸檔記錄。實(shí)踐總結(jié));(如最高管理者審批單)、歸檔記錄；規(guī)更新通知、業(yè)務(wù)調(diào)整方案),1)3級(jí)規(guī)定的全面程序已完全嵌入組織過管理流程》,方針策劃與組織戰(zhàn)略制定同步開展);業(yè)務(wù)國際化)持續(xù)改進(jìn)；中“海外業(yè)務(wù)合規(guī)”條款匹配組織國際化戰(zhàn)略),且文件化信息實(shí)時(shí)更新：4程序?qū)嵤┩耆珴M足“5.2”要求的質(zhì)量、有效性目標(biāo)(如方針理解率達(dá)100%,溝通覆蓋率達(dá)100%),1)核查組織核心管理流程(如戰(zhàn)略規(guī)劃、制(如戰(zhàn)略評(píng)審會(huì)議需同步評(píng)審方針匹配2)檢查程序監(jiān)視記錄(如季度執(zhí)行率報(bào)表)和評(píng)價(jià)報(bào)告《如年度程序有效性評(píng)審報(bào)告),驗(yàn)證是否有持續(xù)改進(jìn)措施(如優(yōu)化“相關(guān)方獲取方針”的渠道);營計(jì)劃),確認(rèn)是否存在一致性(如方針中“數(shù)據(jù)合規(guī)”條款匹配業(yè)務(wù)部門“數(shù)字化轉(zhuǎn)型”目標(biāo));1)組織核心管理流程文件(如合規(guī)方針策劃嵌入條款);報(bào)表)、有效性評(píng)價(jià)報(bào)告(含改進(jìn)措施);分析報(bào)告；覆蓋率統(tǒng)計(jì)報(bào)表：審批單、實(shí)施效果驗(yàn)證報(bào)告).高管理者應(yīng)確方針：的宗旨；c)包括滿足適進(jìn)合規(guī)管理體系的承諾。合規(guī)方針應(yīng)：保持一致；的合規(guī)義務(wù)；一根據(jù)5.1.3支持合規(guī)治理原則；規(guī)職能；1級(jí)何與合規(guī)方針相關(guān)的成果(如方針文檔、溝通記錄),無法滿足“合規(guī)義務(wù)遵守、合規(guī)治理支持”等基本要求。文檔(含紙質(zhì)/電子版本);據(jù)(如溝通、執(zhí)行記錄)。1)組織文件清單(無《合規(guī)方針》文檔);合規(guī)方針);的溝通、執(zhí)行痕跡)。已制定合規(guī)方針，但方針存在不一致性；1)核心要素不一致(如“持續(xù)改進(jìn)承諾”與其他管理體系(如質(zhì)量管理體系)目標(biāo)沖突);2)具體要求不一致(如“合規(guī)義務(wù)遵守”描述”與實(shí)際崗位職責(zé)不符);3)實(shí)施效果不一致(如部分部門執(zhí)行方針，部分部門未執(zhí)行)。1)評(píng)審《合規(guī)方針》文檔，對(duì)比組織其他管認(rèn)“持續(xù)改進(jìn)”等核心要素是否沖突；查報(bào)告),驗(yàn)證是否存在實(shí)施差異；1)《合規(guī)方針》文檔(標(biāo)注不一致的條款);質(zhì)量方針);性分析表；執(zhí)行差異);不一致),義務(wù))、復(fù)雜性(如跨國企業(yè)未覆蓋多國新合規(guī)風(fēng)險(xiǎn))、合規(guī)義務(wù)的匹配度不足。1)分析組織規(guī)模(如員工人數(shù)、業(yè)務(wù)覆蓋范圍),性質(zhì)(如行業(yè)類型),復(fù)雜性(如業(yè)管環(huán)境),評(píng)估方針條款的適配性：規(guī)范),確認(rèn)方針中“合規(guī)義務(wù)遵守”條款的覆蓋度；度不足導(dǎo)致部分合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)無法覆蓋。1)《合規(guī)方針》文檔；表(標(biāo)注未覆蓋的義務(wù));配度不足的影響);匹配度不足未覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)).織的合規(guī)義務(wù)、序的后果；所有人員理解其原則和意圖；和執(zhí)行；息可獲?。幌嚓P(guān)方獲取。已制定合規(guī)方針，且滿足以下要求：3)已對(duì)其實(shí)行主動(dòng)管理(如定期溝通、日常檢查、問題整改),但未建立持續(xù)調(diào)整機(jī)制。1)評(píng)審《合規(guī)方針》文檔，確認(rèn)是否完整覆方可獲取”):紀(jì)要、季度執(zhí)行檢查報(bào)告、問題整改單):整記錄(如法規(guī)更新后未啟動(dòng)方針評(píng)審》,1)現(xiàn)行《合規(guī)方針》文檔(逐條驗(yàn)證“5.2”覆蓋情況);2)方針溝通記錄(如月度會(huì)議紀(jì)要、郵件通知);整改措施);新通知)及方針調(diào)整痕跡(無調(diào)整記錄),合規(guī)方針完全符合GB/T35770-20225.2(即IS037301:20215.2)要求，且：1)動(dòng)態(tài)調(diào)整：根據(jù)組織價(jià)值觀、戰(zhàn)略(如新、市場調(diào)整)及時(shí)調(diào)整(如每年評(píng)審，重大變化時(shí)即時(shí)調(diào)整);務(wù)部門、合規(guī)職能)及層級(jí)(如總部、子公司)參與方針制定/修訂；1)核查近2-3年《合規(guī)方針》修訂記錄，確會(huì)議紀(jì)要、意見征集表),確認(rèn)相關(guān)職能及層級(jí)是否參與；理體系有效性評(píng)價(jià)報(bào)告),確認(rèn)是否分析方降)的關(guān)聯(lián)性：優(yōu)化“合規(guī)職能描述”以提升響應(yīng)效率),1)《合規(guī)方針》修訂記錄(含修訂原因、審批文件、版本對(duì)比);征集表(標(biāo)注參與的職能及層級(jí));告(含方針貢獻(xiàn)度分析);單、改進(jìn)效果驗(yàn)證報(bào)告);務(wù)擴(kuò)張方案、法規(guī)更新解讀),內(nèi)容描述責(zé)和權(quán)限，責(zé)和權(quán)限，以便：體系符合本文件的要求；告。治理機(jī)構(gòu)應(yīng)：目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況1級(jí)1)未建立針對(duì)“治理機(jī)構(gòu)和最高管理者分要求、獲得績效報(bào)告、監(jiān)督運(yùn)行及履職"2)無任何關(guān)于治理機(jī)構(gòu)監(jiān)督最高管理者、1)檢查組織是否存在《合規(guī)管理體系職責(zé)分配者合規(guī)履職程序》等核心文件；有明確的程序要求其履行條款所述職責(zé)；節(jié)進(jìn)行規(guī)定。1)無相關(guān)程序文件、職責(zé)分配文件、監(jiān)督制度；1)已建立部分程序(如簡單的職責(zé)描述文件),涵蓋治理機(jī)構(gòu)或最高管理者的部分職責(zé)(如僅提及資源配置，未提及合規(guī)績效報(bào)告制度);等核心要求；1)檢查現(xiàn)有程序文件(如《合規(guī)管理職責(zé)手冊(cè)》),確認(rèn)是否僅覆蓋條款中1-2項(xiàng)職責(zé)，高管理者合規(guī)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況):責(zé)是否未分配至具體角色(如未明確董事會(huì)下設(shè)合規(guī)委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督);1)部分職責(zé)描述文件(如清單》);2)不完整的程序文件：職責(zé)未分配);法落地)。行衡量；督。最高管理者應(yīng)：-為建立、制定、實(shí)施、評(píng)價(jià)、維護(hù)和改進(jìn)合規(guī)管理體系配置足夠確保建立及時(shí)有效的合規(guī)績效報(bào)告制度：行目標(biāo)與合規(guī)義務(wù)相協(xié)同；一確立和維護(hù)問律處分和結(jié)果；掛鉤。1)已建立全面程序，明確規(guī)定；權(quán)限”的具體流程(如職責(zé)發(fā)布、內(nèi)部公示要求): (如月度合規(guī)報(bào)告提交路徑):合規(guī)述職評(píng)價(jià));配最高管理者“戰(zhàn)略與合規(guī)協(xié)同”職責(zé)),間職責(zé)分配不一致1)評(píng)審《合規(guī)管理體系職責(zé)分配程序》《治理要求；是否存在“治理機(jī)構(gòu)監(jiān)督方式不統(tǒng)一"“最高管理者資源配置職責(zé)未明確”等不一致情況；間、覆蓋范圍”,驗(yàn)證是否存在未分配的核心職責(zé)(如問責(zé)機(jī)制建立職責(zé)未落地):4)查看文件化信息(如職責(zé)分配審批記錄),1)完整的程序文件(覆蓋所有條款要求):職責(zé)分配或分配不一致);職責(zé)的審批記錄);1)己建立3級(jí)規(guī)定的全面程序，并根據(jù)組織實(shí)際情況(如業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)變化)進(jìn)行調(diào)整(如修訂《治理機(jī)構(gòu)監(jiān)督程序》,增加“數(shù)字化合規(guī)績效報(bào)告的監(jiān)督要求”);責(zé)分配(無遺漏),且分配邏輯一致；1)檢查程序文件的修訂記錄，確認(rèn)是否根據(jù)組織內(nèi)外部環(huán)境變化(如新規(guī)出臺(tái)、業(yè)務(wù)拓展)等進(jìn)行調(diào)整；督會(huì)議紀(jì)要、最高管理者資源配置審批單),確認(rèn)所有條款要求的職責(zé)均已分配且執(zhí)行一1)修訂后的程序文件及修訂說明：職責(zé)分配表 (完整覆蓋所有條款職單、合規(guī)績效報(bào)告(按程序開展年度最高管理者合規(guī)述職評(píng)價(jià)),構(gòu)，治理機(jī)構(gòu)是否按程序?qū)ψ罡吖芾碚吆弦?guī)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況進(jìn)行衡量；(如《合規(guī)違規(guī)問責(zé)辦法》)及績效掛鉤制度(如《合規(guī)績效納入績效考核細(xì)則》),序提交);《合規(guī)績效考核細(xì)則》.1)已建立3級(jí)規(guī)定的全面程序，并完全嵌入組織管理過程(如將“治理機(jī)構(gòu)監(jiān)督”納入《公司章程》,將“最高管理者履職”納入《年度經(jīng)營計(jì)劃》);頻率);序有效性評(píng)審機(jī)制)確保治理機(jī)構(gòu)和最高管理者遵守職責(zé)要求；1)檢查程序文件是否與組織核心管理制度(《公司章程》《年度經(jīng)營計(jì)劃》《合規(guī)管理手冊(cè)》)整合，確認(rèn)是否嵌入日常管理流程；議紀(jì)要、合規(guī)履職檢查報(bào)告),確認(rèn)是否定期評(píng)估程序有效性；管理辦法》更新)對(duì)程序進(jìn)行改進(jìn)(如增加“治理機(jī)構(gòu)對(duì)境外合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督要求”);機(jī)構(gòu)合規(guī)監(jiān)督檢查細(xì)則》)及實(shí)施記錄(如半年度履職檢查臺(tái)賬),確認(rèn)是否確保職責(zé)落地：及修訂依據(jù))1)整合程序文件(如《公司章程》含合規(guī)監(jiān)督條告);管更新修訂的程序版本及說明);記錄(如履職檢查清單修訂版)。1級(jí)責(zé)和權(quán)限，以便；體系符合本文件的要求；治理機(jī)構(gòu)應(yīng)；目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況行衡量；督。最高管理者應(yīng)；-為建立、制定、會(huì)負(fù)責(zé)合規(guī)監(jiān)督”);配置資源);障、績效報(bào)告獲取”等任何條款目標(biāo)。僅標(biāo)注職責(zé)名稱，無具體履職內(nèi)容；記錄(如無合規(guī)監(jiān)督會(huì)議)、最高管理者資源配置記錄(如無合規(guī)預(yù)算審批);保障。責(zé)名稱);記錄(證實(shí)未履職),1)治理機(jī)構(gòu)和最高管理者的職責(zé)建立存在不一致(如治理機(jī)構(gòu)有時(shí)開展監(jiān)督，有時(shí)未開展)、不完整(如僅配置人力資資源，未配置技術(shù)資法保障(如年度合規(guī)評(píng)審未開展)、績效報(bào)告延遲提交、戰(zhàn)略與合規(guī)脫節(jié)”等問題。1)檢查近12個(gè)月治理機(jī)構(gòu)監(jiān)督記錄(如董事會(huì)合規(guī)會(huì)議紀(jì)要),確認(rèn)是否存在“僅召開1情況：完整);在“延遲3個(gè)月提交”“報(bào)告內(nèi)容缺失核心指標(biāo)”等問題；劃》),確認(rèn)是否未提及合規(guī)義務(wù)，導(dǎo)致戰(zhàn)1)不完整的監(jiān)督會(huì)議紀(jì)要(顯示會(huì)議頻次不足);示資源類型缺失):件(無合規(guī)協(xié)同內(nèi)1)已為治理機(jī)構(gòu)和最高管理者建立明確的職責(zé)(如《合規(guī)履職清單》),覆蓋條款所有要求；最高管理者“建立問責(zé)機(jī)制”的具體職責(zé));1)核查母公司與子公司的治理機(jī)構(gòu)監(jiān)督記公司全年無監(jiān)督”的分配不一致情況；2)檢查職責(zé)分配表，確認(rèn)最高管理者的“問責(zé)機(jī)制建立”職責(zé)是否未分配至具體執(zhí)行崗1)《合規(guī)履職清單》;記錄對(duì)比表(顯示不一致);且適當(dāng)?shù)馁Y源：報(bào)告制度：務(wù)相協(xié)同；一確立和維護(hù)問律處分和結(jié)果；掛鉤。3)部分履職結(jié)果有效(如已配置部分資源),最高管理者合規(guī)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況).位(如未明確法務(wù)部協(xié)助制定問責(zé)辦法);否未對(duì)最高管理者“年度合規(guī)目標(biāo)達(dá)成率”進(jìn)行量化衡量；4)查看資源配置效果(如合規(guī)人員到位率、合規(guī)培訓(xùn)覆蓋率),確認(rèn)部分履職有效，但“績效掛鉤”未落地(如合規(guī)續(xù)效未納入高管考核)?！皢栘?zé)機(jī)制”職責(zé)未分配);(無治理機(jī)構(gòu)衡量意己為治理機(jī)構(gòu)和最高管理者建立明確的職責(zé)并全部分配(無遺漏、無不一致):且對(duì)職責(zé)履行進(jìn)行主動(dòng)管理：量(如年度述職評(píng)價(jià))、監(jiān)督體系運(yùn)行(如季度合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審);達(dá)標(biāo)率100%)、建立及時(shí)的績效報(bào)告制度(如月 (如戰(zhàn)略文件含合規(guī)條款):(如高管考核中合規(guī)權(quán)重不低于10%),1)檢查治理機(jī)構(gòu)監(jiān)督記錄(如述職評(píng)價(jià)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審紀(jì)要),確認(rèn)是否按程序主動(dòng)開展監(jiān)督，且有量化結(jié)果(如最高管理者合規(guī)目標(biāo)達(dá)成率85%);系統(tǒng))已上線);100%按時(shí)提交，且報(bào)告包含“體系符合性評(píng)估結(jié)果”;4)查看戰(zhàn)略文件(如《三年發(fā)展規(guī)劃》),海外業(yè)務(wù)拓展需先開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估);效權(quán)重是否不低于10%,且有考核結(jié)果記1)治理機(jī)構(gòu)述職評(píng)價(jià)(含量化結(jié)果);2)資源配置審批單、預(yù)算執(zhí)行報(bào)告；臺(tái)賬(100%按時(shí));協(xié)同條款):1)已完成合規(guī)目標(biāo)(如年度合規(guī)違規(guī)事件發(fā)生1)檢查年度合規(guī)目標(biāo)報(bào)告，確認(rèn)“違規(guī)事件1)年度合規(guī)目標(biāo)完成率低于行業(yè)平均水平),實(shí)現(xiàn)預(yù)期合規(guī)績效；完成率100%);一配置充足資源(如合規(guī)預(yù)算超行業(yè)平均10%),建立高效績效報(bào)告制度(如實(shí)時(shí)數(shù)字化合規(guī)看過合規(guī)評(píng)審);-問責(zé)機(jī)制完善(如不合規(guī)事件問責(zé)率100%),權(quán)重不低于20%);否達(dá)標(biāo)，且優(yōu)于行業(yè)水平；響應(yīng)舉報(bào)，整改完成率100%;管理者合規(guī)目標(biāo)進(jìn)行量化打分(如95分),且體系漏洞整改閉環(huán)；100%、合規(guī)系統(tǒng)使用率90%);完成率100%);系統(tǒng)使用數(shù)據(jù)；1級(jí)無相關(guān)程序文件、職責(zé)說明書、行職責(zé)；合規(guī)管理體系的運(yùn)行，包括：評(píng)估文件(見4.6);系與合規(guī)目標(biāo)保持一致；規(guī)管理體系的績效，以確認(rèn)是否需要采取糾正措時(shí)間間隔對(duì)合規(guī)管理體系進(jìn)行評(píng)審(見9.2和9.3);程序》);職責(zé)的策劃文件或流程規(guī)定。流程策劃文件。1)已建立合規(guī)團(tuán)隊(duì)部分體系運(yùn)行職責(zé)的程的程序),但程序不完整；1)評(píng)審已有的體系運(yùn)行程序文件，確認(rèn)覆蓋的職責(zé)范圍是否完整(對(duì)照條款原文核對(duì)是否缺項(xiàng));執(zhí)行),1)部分體系運(yùn)行程序文件(如績效監(jiān)視程序》);監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù))。明確規(guī)定；-體系與目標(biāo)一致性的驗(yàn)證方法：合規(guī)績效監(jiān)視測(cè)量的指標(biāo)與周期：·績效分析評(píng)價(jià)的方法與糾正措施觸發(fā)條合規(guī)報(bào)告的格式、頻次與分發(fā)范圍；管理評(píng)審的策劃要求；-疑慮提出與解決的流程。1)評(píng)審程序文件的完整性(對(duì)照條款原規(guī)定);指標(biāo)清單):否有實(shí)際執(zhí)行案例。1)全面的體系運(yùn)行程序文件(如《合規(guī)管理體系運(yùn)行總程評(píng)估、績效監(jiān)視等子程序);解決的制度?！度缫蓱]解決制度)未有效落地，1)已建立第3級(jí)規(guī)定的全面體系運(yùn)行程序，規(guī)案例、監(jiān)管反饋)調(diào)整優(yōu)化(如優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)、調(diào)整報(bào)告頻次);責(zé)，且程序?qū)嵤┻^程有完整的記錄；1)評(píng)審程序文件的修訂記錄，確認(rèn)是否結(jié)合過往實(shí)踐(如不合規(guī)案例分析報(bào)告)進(jìn)行調(diào)整；程序執(zhí)行的全面性與一致性；要),確認(rèn)評(píng)審周期與優(yōu)化措施。1)修訂后的全面體系運(yùn)行程序文件及修訂記錄(含修訂依意見);(完整的合規(guī)義務(wù)清單、審批測(cè)報(bào)告);措施記錄。1)已建立第3級(jí)規(guī)定的全面體系運(yùn)行程序，并完全嵌入組織核心業(yè)務(wù)流程(如將合規(guī)義入月度經(jīng)營會(huì)議);(如半年度評(píng)審)實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)改進(jìn)，能適應(yīng)內(nèi)3)程序?qū)嵤┬Ч{入合規(guī)團(tuán)隊(duì)KPI考核。1)核查程序與業(yè)務(wù)流程的嵌入證據(jù)(如別節(jié)點(diǎn));告),評(píng)價(jià)記錄(如半年度評(píng)審報(bào)告),確認(rèn)改進(jìn)措施的落地情況；1)嵌入業(yè)務(wù)流程的體系運(yùn)行程序文件(如業(yè)務(wù)流程文件、程序與業(yè)務(wù)流程映射表);查報(bào)告)、評(píng)價(jià)記錄(半年度評(píng)審報(bào)告及改進(jìn)措施跟蹤表);考核結(jié)果記錄；序修訂文件)。1級(jí)1)核查是否存在明確合規(guī)團(tuán)隊(duì)監(jiān)督職合規(guī)義務(wù)的職責(zé)在整個(gè)組織內(nèi)得到適當(dāng)分配：針、過程和程序的整合；-所有相關(guān)人員指標(biāo)。立“等監(jiān)督職責(zé)的程序。序》);已建立合規(guī)團(tuán)隊(duì)部分監(jiān)督職責(zé)的程序(如僅建立人員培訓(xùn)監(jiān)督程序),但程序不完整；部分程序?qū)嵤┎灰恢?如僅監(jiān)督部分部門的培訓(xùn)情況),1)評(píng)審己有的監(jiān)督程序文件，確認(rèn)覆蓋的職責(zé)范圍是否完整：2)拍查不同部門的監(jiān)督記錄，驗(yàn)證程序?qū)嵤┑囊恢滦?如檢查A部門與B部門的培訓(xùn)監(jiān)督記錄是1)部分監(jiān)督程序文件(如《合整的監(jiān)督記錄(如僅部分部門的培訓(xùn)簽到表、培訓(xùn)效果評(píng)估1)已建立合規(guī)團(tuán)隊(duì)全面的監(jiān)督職責(zé)程序，明審核、部門職責(zé)確認(rèn)):·合規(guī)義務(wù)與方針/過程/程序整合的驗(yàn)證方法(如文件比對(duì)、現(xiàn)場核查);核通過率);分配),1)評(píng)審程序文件的完整性，確認(rèn)所有監(jiān)督職責(zé)是否均有明確規(guī)定：門(如職責(zé)分配監(jiān)督記錄是否包含所有業(yè)務(wù)部門);1)全面的監(jiān)督程序文件(如《合訓(xùn)監(jiān)督報(bào)表);清單及審批意見).1)已建立第3級(jí)規(guī)定的全面監(jiān)督程序，并根務(wù)增加當(dāng)?shù)睾弦?guī)義務(wù)整合的監(jiān)督要點(diǎn));1)評(píng)審程序文件的修訂記錄，確認(rèn)是否結(jié)合組織規(guī)模(如跨國業(yè)務(wù)擴(kuò)張)、業(yè)務(wù)復(fù)雜度調(diào)整；查表、整改單),驗(yàn)證監(jiān)督的全面性：1)修訂后的全面監(jiān)督程序文件業(yè)務(wù)擴(kuò)張方案);的監(jiān)督檢查表、問題整改單及內(nèi)容描述紀(jì)要),確認(rèn)有效性評(píng)價(jià)結(jié)果。閉環(huán)記錄);效性評(píng)價(jià)報(bào)告。1)已建立第3級(jí)規(guī)定的全面監(jiān)督程序，并嵌入組織監(jiān)督體系(如將合規(guī)監(jiān)督納入內(nèi)部審核流程);據(jù)、職責(zé)分配系統(tǒng)數(shù)據(jù))實(shí)現(xiàn)監(jiān)督的動(dòng)態(tài)化；問題影響部門年度評(píng)分);檢查前強(qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域監(jiān)督),1)核查監(jiān)督程序與內(nèi)部審核流程的整合證據(jù)(如內(nèi)部審核計(jì)劃包含合規(guī)監(jiān)督模塊);系統(tǒng)數(shù)據(jù)報(bào)表、職責(zé)分配系統(tǒng)日志);關(guān)聯(lián)方式；管檢查前的監(jiān)督方案)。1)嵌入組織監(jiān)督體系的監(jiān)督程序文件(如內(nèi)部審核計(jì)劃、監(jiān)督與審核流程映射表);表、數(shù)據(jù)分析報(bào)告》;關(guān)聯(lián)規(guī)則)及績效評(píng)分記錄；與合規(guī)方針、過程和程序有關(guān)的項(xiàng)向組織提供建1級(jí)規(guī)建議“等支持職責(zé)的程序。1)核查是否存在明確合規(guī)團(tuán)隊(duì)支持職責(zé)的程序文件(如《合規(guī)支持服務(wù)程序》);建議的流程規(guī)定。1)已建立合規(guī)團(tuán)隊(duì)部分支持職責(zé)的程序(如建議),1)評(píng)審己有的支持程序文件，確認(rèn)覆蓋的職責(zé)范圍是否完整；性(如是否僅存在重大問題時(shí)的建議記1)部分支持程序文件(如《合規(guī)建議提供指引》):重大問題處理中的建議郵件),1)已建立合規(guī)團(tuán)隊(duì)全面的支持職責(zé)程序，明1)評(píng)審程序文件，確認(rèn)資源提供渠道、1)全面的支持程序文忤(如《合規(guī)責(zé)任。確規(guī)定；供渠道(如內(nèi)部共享平臺(tái))與更新周期：合規(guī)建議的申請(qǐng)流程(如業(yè)務(wù)部門中請(qǐng)單、響應(yīng)時(shí)限)、建議形式(如書面報(bào)告，口頭指導(dǎo)),限回復(fù)),更新周期及建議流程是否明確；中請(qǐng)記錄),確認(rèn)覆蓋范圍；遵守情況。管理指南》);問記錄；(含超時(shí)限記錄):4)分支機(jī)1)已建立第3級(jí)規(guī)定的全面支持程序，并根據(jù)人員需求(如新員工增多)調(diào)整資源類型(如新增新員工合規(guī)手冊(cè))、根據(jù)業(yè)務(wù)需求 (如海外業(yè)務(wù)拓展)優(yōu)化建議流程(如設(shè)立海外業(yè)務(wù)建議綠色通道);的反饋。1)評(píng)審程序文件的修訂記錄，確認(rèn)是否結(jié)合人員需求，業(yè)務(wù)需求調(diào)整：蓋全面性：守情況；4)評(píng)審業(yè)務(wù)部門反饋記錄(如反饋問卷、訪談紀(jì)要)。1)修訂后的全面支持程序文件及修訂記錄(含調(diào)整依據(jù)，劃);記錄(資源下載日志、申請(qǐng)審批記錄);通道處理記錄);分析報(bào)告。1)已建立第3級(jí)規(guī)定的全面支持程序，并通過數(shù)字化平臺(tái)(如合規(guī)支持系統(tǒng))實(shí)現(xiàn)資源自動(dòng)推送(如新法規(guī)發(fā)布后自動(dòng)推送解讀材料)、建議在線中請(qǐng)與跟蹤；1)核查數(shù)字化平臺(tái)的功能證據(jù)(如合規(guī)支持系統(tǒng)截圖、自動(dòng)推送記錄);部門滿意度評(píng)分表);1)數(shù)字化支持平臺(tái)相關(guān)文件 (系統(tǒng)功能說明書、操作指線中請(qǐng)與跟蹤記錄；部門滿意度評(píng)分);析報(bào)告、提前準(zhǔn)備的資源清單),考核結(jié)果；限保障：團(tuán)隊(duì)能接觸：高級(jí)決策者。早期提出建議；級(jí)的數(shù)據(jù)：出的建議，1級(jí)1)核查是否存在明確合規(guī)團(tuán)隊(duì)接觸權(quán)限的程序文件(如《合規(guī)團(tuán)隊(duì)權(quán)限管理辦法》);2)確認(rèn)是否無任何針對(duì)權(quán)限保1)已建立合規(guī)團(tuán)隊(duì)部分接觸權(quán)限的程序(如僅建立接觸文件/數(shù)據(jù)的程序),但程序不完件》,1)評(píng)審己有的權(quán)限程序文件，確認(rèn)覆蓋的權(quán)限范圍是否完整：錄),驗(yàn)證權(quán)限限制情況。1)部分權(quán)限程序文件(如《合規(guī)文件借閱程序》);分文件借閱審批拒絕記錄),1)已建立合規(guī)團(tuán)隊(duì)全面的接觸權(quán)限程序，明-接觸高級(jí)決策者的渠道(如月度合規(guī)例會(huì)、專項(xiàng)匯報(bào))與頻次：接觸各層級(jí)人員的流程(如部門訪談?lì)A(yù)約、跨部門協(xié)調(diào)機(jī)制);·接觸文件/數(shù)據(jù)的范圍(如所有合規(guī)相關(guān)文件、經(jīng)營數(shù)據(jù))與審批流程；-獲取專家建議的渠道(如外部律所合作、行業(yè)專家?guī)?.1)評(píng)審程序文件，確認(rèn)所有接觸權(quán)限是否均有明確規(guī)定：2)核查權(quán)限使用記錄(如例會(huì)簽到表、訪談?lì)A(yù)約記錄),驗(yàn)證實(shí)施順暢度：效性。1)全面的權(quán)限程序文件(如配套的接觸渠道指南);到表，部門訪談?dòng)涗?;律所咨詢郵件);不足、跨部門協(xié)調(diào)困難),1)已建立第3級(jí)規(guī)定的全面接觸權(quán)限程序，接觸渠道)優(yōu)化：標(biāo)、跨部門協(xié)調(diào)及時(shí));1)評(píng)審程序文件的修訂記錄，確認(rèn)是否(如例會(huì)頻次達(dá)標(biāo)記錄、跨部門協(xié)調(diào)完成記錄);1)修訂后的全面權(quán)限程序文件及修訂記錄(含調(diào)整依據(jù)，如組織架構(gòu)調(diào)整通知);簽到表、跨部門協(xié)調(diào)完成記整改記錄。1)已建立第3級(jí)規(guī)定的全面接觸權(quán)限程序，并通過制度保障(如公司章程明確合規(guī)團(tuán)隊(duì)接觸高級(jí)決策者的權(quán)利)、技術(shù)支持(如數(shù)據(jù)平臺(tái)專屬訪問權(quán)限)實(shí)現(xiàn)權(quán)限落地：權(quán)限使用情況納入組織內(nèi)控監(jiān)測(cè)(如實(shí)時(shí)權(quán)限使用監(jiān)控系統(tǒng));臨時(shí)擴(kuò)展數(shù)據(jù)接觸范圍),1)核查制度保障證據(jù)(如公司章程條款、數(shù)據(jù)平臺(tái)權(quán)限配置表);系統(tǒng)報(bào)表);3)檢查動(dòng)態(tài)權(quán)限調(diào)整記錄(如重大項(xiàng)目權(quán)限擴(kuò)展中請(qǐng)及審批記錄).1)含合規(guī)團(tuán)隊(duì)權(quán)限條款的公件：錄);記錄及使用記錄；1級(jí)行職責(zé)；合規(guī)管理體系的運(yùn)行，包括：評(píng)估文件(見4.6); 持一致；規(guī)績效：規(guī)管理體系的績效，以確認(rèn)是否需要采取糾正措和文件化制度；時(shí)間間隔對(duì)合規(guī)管理體系進(jìn)行評(píng)審(見9.2和9.3);何與“合規(guī)義務(wù)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、績效監(jiān)視、文件、無績效數(shù)據(jù)),的輸出物(如義務(wù)清單、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估文件);2)確認(rèn)是否無任何績效監(jiān)視、體系評(píng)價(jià)、1)合規(guī)團(tuán)隊(duì)僅履行部分體系運(yùn)行職責(zé)(如僅開展合規(guī)義務(wù)識(shí)別、監(jiān)視部分績效),且結(jié)果不一致(如不同部門的合規(guī)義務(wù)清單格式不一、績效數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)口徑不同);組織管理評(píng)審，疑慮解決無記錄。1)評(píng)審已產(chǎn)生的體系運(yùn)行結(jié)果(如義務(wù)清單、績效數(shù)據(jù)),驗(yàn)證一致性(格式、疑慮解決記錄。1)不一致的體系運(yùn)行結(jié)果(格口徑不同的績效數(shù)據(jù));決記錄。1)合規(guī)團(tuán)隊(duì)已履行全部體系運(yùn)行職責(zé)，但結(jié)果域、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估文件未覆蓋第三方合作風(fēng)險(xiǎn));效果。1)評(píng)審體系運(yùn)行結(jié)果(義務(wù)清單、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估文件等》,確認(rèn)覆蓋范圍(如是否包含新業(yè)務(wù)、第三方合作);2)檢查績效分析記錄、體系評(píng)價(jià)結(jié)論、證完整性與深度；驗(yàn)證。1)部分覆蓋的體系運(yùn)行結(jié)果 (含新業(yè)務(wù)空白的合規(guī)義務(wù)評(píng)估文件);的體系評(píng)價(jià)結(jié)論、簡略的合規(guī)要；1)合規(guī)團(tuán)隊(duì)履行全部體系運(yùn)行職責(zé)，結(jié)果全面且一致(如合規(guī)義務(wù)清單覆蓋所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域、口徑統(tǒng)一);1)評(píng)審體系運(yùn)行結(jié)果，驗(yàn)證覆蓋全面性(所有業(yè)務(wù)、全鏈條風(fēng)險(xiǎn))與一致性(統(tǒng)計(jì)口徑);2)檢查績效分析報(bào)告(含偏差原因)、1)全面一致的體系運(yùn)行結(jié)果(完整業(yè)務(wù)覆蓋的合規(guī)義務(wù)清單、全鏈條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估文件、統(tǒng)一口徑的績效數(shù)據(jù));解決的制度。因)、體系評(píng)價(jià)形成明確結(jié)論及改進(jìn)建議、合規(guī)報(bào)告內(nèi)容詳實(shí)(含數(shù)據(jù)支撐)、管理評(píng)審覆果用于業(yè)務(wù)合作決策)。體系覆蓋),驗(yàn)證深度與完整性；跟蹤報(bào)告);作決策文件引用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果)。報(bào)告(含改進(jìn)建議)、詳實(shí)的要；(后續(xù)跟蹤報(bào)告):運(yùn)行結(jié)果的記錄)。1)合規(guī)團(tuán)隊(duì)體系運(yùn)行結(jié)果能支撐組織實(shí)現(xiàn)合件):績效分析能預(yù)判風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)(如通過績效地率100%,合規(guī)報(bào)告獲監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)可(如作為(如調(diào)整體系架構(gòu))、疑慮解決形成標(biāo)準(zhǔn)化方案(用于同類問題處理);果用于年度戰(zhàn)略調(diào)整)。1)核查合規(guī)目標(biāo)達(dá)成證據(jù)(如合規(guī)達(dá)標(biāo)率統(tǒng)計(jì)、無重大不合規(guī)事件證明);預(yù)警)、體系評(píng)價(jià)改進(jìn)建議跟蹤表(落地率100%)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)合規(guī)報(bào)告的認(rèn)可文件；(如體系架構(gòu)調(diào)整文件)、疑慮解決標(biāo)準(zhǔn)化方案；1)合規(guī)目標(biāo)達(dá)成記錄(合規(guī)規(guī)事件的監(jiān)管證明);2)績效趨勢(shì)預(yù)判報(bào)告、體系錄)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)可文件；解決標(biāo)準(zhǔn)化方案：4)年度戰(zhàn)略規(guī)劃文件(引用合規(guī)結(jié)果的章節(jié))。1級(jí)“合規(guī)職責(zé)分配、合規(guī)義務(wù)整合、人員培訓(xùn)、績效指標(biāo)確立”相關(guān)的監(jiān)督結(jié)果(如無職責(zé)分配監(jiān)督記錄、無培訓(xùn)監(jiān)督記錄),1)核查是否存在任何監(jiān)督職責(zé)相關(guān)的輸出物(如監(jiān)督記錄、檢查報(bào)告);2)確認(rèn)是否無任何監(jiān)督結(jié)果的記錄。記錄、檢查報(bào)告等)、無相關(guān)記錄，1)合規(guī)團(tuán)隊(duì)僅履行部分監(jiān)督職責(zé)(如僅監(jiān)督人1)評(píng)審已產(chǎn)生的監(jiān)督結(jié)果(如培訓(xùn)監(jiān)督1)不一致的監(jiān)督結(jié)果(部分到適當(dāng)分配；針、過程和程序的整合；·所有相關(guān)人員指標(biāo)。合格但無整改);性(整改情況);2)確認(rèn)是否無合規(guī)義務(wù)整合監(jiān)督記錄、的職責(zé)分配監(jiān)督記錄);1)合規(guī)團(tuán)隊(duì)已履行全部監(jiān)督職責(zé)，但監(jiān)督結(jié)果存在缺陷(如合規(guī)職責(zé)分配監(jiān)督發(fā)現(xiàn)30%部門70%、績效指標(biāo)確立但未量化);1)評(píng)審監(jiān)督結(jié)果報(bào)告，確認(rèn)缺陷情況(職責(zé)分配未完整率、文件未嵌入率、培訓(xùn)覆蓋率、指標(biāo)量化情況);(如50%未閉環(huán)).1)含缺陷的監(jiān)督結(jié)果報(bào)告(職責(zé)分配監(jiān)督報(bào)告、合規(guī)義表、非量化績效指標(biāo)清單》;(50%未閉環(huán)的整改表),1)合規(guī)團(tuán)隊(duì)監(jiān)督結(jié)果顯示；合規(guī)職責(zé)在90%以95%以上、合規(guī)績效指標(biāo)量化且可測(cè)量：培訓(xùn)內(nèi)容)。1)評(píng)審監(jiān)督結(jié)果報(bào)告，驗(yàn)證關(guān)鍵指標(biāo)(職責(zé)分配完整率、義務(wù)嵌入率、培訓(xùn)覆蓋率/通過率、指標(biāo)量化率);100%:3)確認(rèn)監(jiān)督結(jié)果用于優(yōu)化的證據(jù)(如培訓(xùn)內(nèi)容調(diào)整文件引用監(jiān)督結(jié)果)。1)高質(zhì)量監(jiān)督結(jié)果報(bào)告(職驗(yàn)證報(bào)告、培訓(xùn)覆蓋率/通過率報(bào)表、量化績效指標(biāo)清單);3)合規(guī)管理優(yōu)化文件(引用監(jiān)督結(jié)果的修訂記錄)。1)合規(guī)團(tuán)隊(duì)監(jiān)督結(jié)果能保障合規(guī)管理體系有效運(yùn)行《如監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題逐年下降30%);1)核查監(jiān)督效果趨勢(shì)數(shù)據(jù)(如年度問題下降率30%);1)監(jiān)督效果趨勢(shì)報(bào)告(年度問題下降率統(tǒng)計(jì));嵌入)、人員培訓(xùn)效果納入崗位考核(如培訓(xùn)戰(zhàn)略調(diào)整后同步更新指標(biāo)):優(yōu)參考)。規(guī)發(fā)布后15日內(nèi)嵌入)、培訓(xùn)效果與崗位考核關(guān)聯(lián)文件(調(diào)崗記錄)、指標(biāo)與戰(zhàn)略聯(lián)動(dòng)記錄(戰(zhàn)略調(diào)整后的指標(biāo)修訂文件);引用監(jiān)督結(jié)果).略聯(lián)動(dòng)文件；結(jié)果的章節(jié));合規(guī)團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)；與合規(guī)方針、過程和程序有關(guān)的資源：項(xiàng)向組織提供建議。規(guī)責(zé)任。1級(jí)“提供合規(guī)資源、提供合規(guī)建議”相關(guān)的支持結(jié)果(如無資源提供記錄、無合規(guī)建議輸出)。1)核查是否存在任何支持職責(zé)相關(guān)的輸出物(如資源發(fā)放記錄、建議報(bào)告);2)確認(rèn)是否無任何支持結(jié)果的記錄。相關(guān)記錄。合規(guī)手冊(cè))、僅針對(duì)重大問題提供合規(guī)建議：資源提供不及時(shí)(如需求提出后30日未提供)、建議缺乏可操作性(如無具體落地措施),1)評(píng)審已提供的資源清單，確認(rèn)覆蓋范圍(僅基礎(chǔ)手冊(cè));3)檢查資源提供時(shí)限記錄(超30日)、建議內(nèi)容《無落地措施)。1)部分合規(guī)資源(基礎(chǔ)合規(guī)手冊(cè))及發(fā)放記錄；錄(無落地措施);1)合規(guī)團(tuán)隊(duì)己提供全面合規(guī)資源(如手冊(cè)、培更新資源)、建議采納率僅60%;1)評(píng)審資源清單，確認(rèn)覆蓋全面性(手冊(cè)、材料、案例庫);日未更新),建議采納記錄(采納率60%);1)全面的合規(guī)資源清單及發(fā)放記錄；更新后的資源修訂延遲表)、建議采納記錄(采納率60%);及統(tǒng)計(jì)結(jié)果(70分),1)合規(guī)團(tuán)隊(duì)提供的合規(guī)資源全面且實(shí)時(shí)更新1)評(píng)審資源清單及更新記錄(法規(guī)發(fā)布1)全面且實(shí)時(shí)更新的合規(guī)資(如法規(guī)發(fā)布后15日內(nèi)更新資源)、合規(guī)建議采納率90%以上且可操作性強(qiáng)(含具體落地步2)業(yè)務(wù)部門對(duì)支持服務(wù)滿意度90分以上；后15日內(nèi)更新),驗(yàn)證全面性與及時(shí)性；建議內(nèi)容(含落地步驟);3)檢查滿意度調(diào)查結(jié)果(90分以上):源(含更新記錄);(含落地步驟);(90分以上):4)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避報(bào)告(引用支持結(jié)果的記錄)。1)合規(guī)團(tuán)隊(duì)支持結(jié)果能提升姐織合規(guī)能力(如業(yè)務(wù)部門自主合規(guī)解決率提升50%);合規(guī)手冊(cè))、建議能預(yù)判業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)(如提前提示新業(yè)務(wù)合規(guī)要點(diǎn)):議案例入庫),1)核查業(yè)務(wù)部門自主合規(guī)解決率數(shù)據(jù)(提升50%);手冊(cè)推送日志)、預(yù)判性建議記錄(新業(yè)務(wù)合規(guī)要點(diǎn)提示):借鑒證明);例入庫記錄),1)業(yè)務(wù)部門自主合規(guī)解決率統(tǒng)計(jì)報(bào)告；業(yè)務(wù)合規(guī)要點(diǎn)提示報(bào)告；證明文件：(含合規(guī)建議案例庫);限保障：團(tuán)隊(duì)能接觸：高級(jí)決策者，1級(jí)建議，無任何權(quán)限使用記錄。1)核查合規(guī)團(tuán)隊(duì)權(quán)限中請(qǐng)記錄，確認(rèn)是否無獲批權(quán)限；件借閱等)。分文件/數(shù)據(jù)、偶爾接觸中層管理人員),無法1)評(píng)審權(quán)限獲批記錄，確認(rèn)僅部分權(quán)限(文件/數(shù)據(jù)、中層人員);1)部分權(quán)限獲批文件(文件/權(quán)限);級(jí)件化信息和所需出的建議，(多層審批記錄);記錄。審批單);建議的記錄。1)合規(guī)團(tuán)隊(duì)已獲得全面接觸權(quán)限，但權(quán)限使用不充分(如每月僅接觸1次高級(jí)決策者、僅訪問50%合規(guī)相關(guān)文件);(接觸頻次、文件訪問率);3)檢查權(quán)限使用效率數(shù)據(jù)(借閱耗時(shí));據(jù)(如無合作協(xié)議).1)全面權(quán)限獲批文件；訪問日志);3)權(quán)限使用效率統(tǒng)計(jì)(借閱耗時(shí)3日);道證據(jù)。1)合規(guī)團(tuán)隊(duì)全面接觸權(quán)限使用充分(如每月接2)權(quán)限使用效率高(如文件借閱平均耗時(shí)1日以內(nèi));3)已建立專家建議穩(wěn)定獲取渠道(如與3家以上律所簽訂合作協(xié)議);4)權(quán)限使用無濫用情況(如無越權(quán)訪問記錄1)核查權(quán)限使用記錄，驗(yàn)證使用充分性(接觸頻次、文件訪問率);2)檢查權(quán)限使用效率數(shù)據(jù)《借閱耗時(shí)1日以內(nèi));家以上);權(quán)訪問記錄為0),1)權(quán)限充分使用記錄(高頻文件訪問日志);2)權(quán)限使用效率統(tǒng)計(jì)(借閱耗時(shí)1日以內(nèi));3)專家合作協(xié)議(3家以上);1)合規(guī)團(tuán)隊(duì)接觸權(quán)限能支撐重大合規(guī)工作(如訪問核心數(shù)據(jù)完成監(jiān)管檢查應(yīng)對(duì));1)核查權(quán)限支撐重大工作的證據(jù)(如合規(guī)整改決策文件、監(jiān)管檢查應(yīng)對(duì)報(bào)告引用核心數(shù)據(jù)》;1)重大合規(guī)工作文件(整改決策文件、監(jiān)管檢查應(yīng)對(duì)報(bào)告》;監(jiān)控系統(tǒng));限);系統(tǒng)報(bào)表);限擴(kuò)展中請(qǐng)及審批);證據(jù)(合規(guī)評(píng)估報(bào)告含權(quán)限保障率),(實(shí)時(shí)監(jiān)控記錄);批記錄；限保障率100%的章節(jié)》;對(duì)其職責(zé)范圍內(nèi)的合規(guī)工作負(fù)人員這么做；下的人員都遵守和程序；1級(jí)行合規(guī)職責(zé)的行為規(guī)范或文化引導(dǎo)機(jī)制。2)訪談合規(guī)部門負(fù)責(zé)人及HR部門負(fù)責(zé)人，了或程序；1)組織現(xiàn)有合規(guī)管理體系程序合規(guī)職責(zé)相關(guān)文件);理者合規(guī)職責(zé)相關(guān)內(nèi)容)。1)已建立部分涉及管理者合規(guī)職責(zé)的方1)評(píng)審已有的管理者合規(guī)職責(zé)相關(guān)文件(如通”“防止報(bào)復(fù)提疑慮人員”等);1)部分管理者合規(guī)職責(zé)相關(guān)文件(如培訓(xùn)辦法、協(xié)作機(jī)制);表，合規(guī)團(tuán)隊(duì)協(xié)作記錄；3)部門員工訪談?dòng)涗?。的合?guī)風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行溝通；內(nèi)將合規(guī)義務(wù)融踐和程序：規(guī)培訓(xùn)活動(dòng)；形式的報(bào)復(fù)；理、解決；需要采取糾正措施時(shí)，適當(dāng)?shù)募m薦和實(shí)施，文化引導(dǎo)不系統(tǒng)。規(guī)職責(zé)(如查看培訓(xùn)簽到表、協(xié)作記錄);規(guī)行為(如是否鼓勵(lì)提合規(guī)疑慮).1)已建立覆蓋管理者全部9項(xiàng)合規(guī)職責(zé)通渠道、培訓(xùn)協(xié)助方式等);管理”職責(zé)),或類似職能管理者的職責(zé)描述不一致。有具體執(zhí)行要求(如風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別每季度1次，通過0A系統(tǒng)溝通);合規(guī)職責(zé)描述是否一致；3)訪談未明確職責(zé)的子公司/部門管理者，了解是否知曉未分配的合規(guī)職責(zé)。1)完整的《管理者合規(guī)職責(zé)管識(shí)別指引、溝通渠道說明);錄。1)已建立覆蓋管理者全部9項(xiàng)合規(guī)職責(zé)(如新增“數(shù)據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別”職責(zé));步的合規(guī)文化氛圍(如管理者定期在部門會(huì)議強(qiáng)調(diào)合規(guī)》,新《數(shù)據(jù)安全法》實(shí)施)調(diào)整管理者職責(zé)；責(zé)分配完整性和一致性；導(dǎo)的感知。1)程序文件修訂記錄(含修訂原因，如業(yè)務(wù)擴(kuò)張、法規(guī)更新);2)全部門管理者職責(zé)說明書；1)覆蓋管理者全部9項(xiàng)合規(guī)職責(zé)的方針理者KPI考核、晉升評(píng)價(jià));1)評(píng)審管理者KPI考核方案、晉升評(píng)價(jià)標(biāo)險(xiǎn)識(shí)別完成率”“團(tuán)隊(duì)合規(guī)培訓(xùn)參與率”);1)管理者KPI考核方案、晉升評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)；改進(jìn)措施);化(如監(jiān)管新規(guī))調(diào)整職責(zé)要求；錄);對(duì)其職責(zé)范圍內(nèi)的合規(guī)工作負(fù)人員這么做；下的人員都遵守和程序；一識(shí)別其運(yùn)行中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)1級(jí)1)僅對(duì)管理者的崗位、職責(zé)和權(quán)限有基本文字描述(如僅提及“負(fù)責(zé)合規(guī)管理”),未體現(xiàn)上述9項(xiàng)具體合規(guī)職責(zé)；1)審查管理者崗位說明書，確認(rèn)是否僅含籠統(tǒng)描述，無9項(xiàng)具體合規(guī)職責(zé)內(nèi)容；規(guī)職責(zé)的記錄(如協(xié)作、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別);1)管理者崗位說明書(節(jié)選職責(zé)描述部分);2)合規(guī)部門訪談?dòng)涗?；合?guī)認(rèn)知不足的記錄).1)已建立管理者部分合規(guī)職責(zé)(如“參責(zé)內(nèi)容不一致(如A部門管理者需每月溝“防止報(bào)復(fù)”“糾正措施推動(dòng)”等職責(zé));者未履行合規(guī)職責(zé)，員工合規(guī)行為不規(guī)1)對(duì)比不同部門管理者的職責(zé)要求，確認(rèn)職責(zé)不一致點(diǎn)(如風(fēng)險(xiǎn)溝通頻率、培訓(xùn)協(xié)助方(如“是否清楚需推動(dòng)糾正措施”):履職導(dǎo)致(如員工違規(guī)因不知曉合規(guī)義務(wù)，管理者未培養(yǎng)意識(shí)》,1)不同部門管理者職責(zé)文件對(duì)比表；2)管理者訪談?dòng)涗?；?bào)告。行溝通；內(nèi)將合規(guī)義務(wù)融踐和程序；規(guī)培訓(xùn)活動(dòng)；力要求；員提出合規(guī)疑慮，并防止任何形式的報(bào)復(fù)：件和事項(xiàng)的管理、解決；需要采取糾正措施時(shí)，適當(dāng)?shù)募m薦和實(shí)施。1)已為管理者建立覆蓋全部9項(xiàng)的明確域管理者未分配“合規(guī)事件管理”職責(zé))或不完整(如未明確“風(fēng)險(xiǎn)溝通對(duì)象”);2)部分管理者履行職責(zé)(如參加培訓(xùn)、合規(guī)義務(wù)未完全融入業(yè)務(wù)流程)。1)核查職責(zé)分配記錄，確認(rèn)未一致/完整分配的職責(zé)項(xiàng)(如區(qū)域管理者職責(zé)缺漏);2)查看管理者履職記錄(如風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別報(bào)告、培訓(xùn)協(xié)助記錄),確認(rèn)是否僅履行部分職責(zé)；義務(wù)未融入的環(huán)節(jié)(如采購流程未體現(xiàn)反商業(yè)賄賂要求)。1)管理者職責(zé)分配記錄；報(bào)告、培訓(xùn)協(xié)助簽到表);務(wù)相關(guān)環(huán)節(jié))。1)已為管理者建立覆蓋全部9項(xiàng)的明確合規(guī)職責(zé)，且在全組織統(tǒng)一分配；險(xiǎn)、推動(dòng)合規(guī)義務(wù)融入業(yè)務(wù)、協(xié)助培訓(xùn));升、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量下降);期檢查履職進(jìn)度)。1)審查全組織管理者職責(zé)分配表，確認(rèn)職責(zé)完整且一致：2)收集管理者履職證據(jù)(如風(fēng)險(xiǎn)溝通記錄、業(yè)務(wù)流程修訂記錄、培訓(xùn)協(xié)助材料);率、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率),確認(rèn)階段性改進(jìn)：4)查看履職管理記錄(如履職進(jìn)度檢查表),1)全組織管理者職責(zé)分配表；記錄、流程修訂單、培訓(xùn)材試通過率、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率);1)管理者全面履行9項(xiàng)合規(guī)職責(zé)，實(shí)現(xiàn)預(yù)期合規(guī)績效(如合規(guī)目標(biāo)達(dá)成率100%、重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為0);處理不合規(guī)；報(bào)復(fù)事件；糾正措施有效實(shí)施并驗(yàn)證；