2025年大學經(jīng)濟犯罪偵查專業(yè)題庫——外匯交易領域犯罪案件解析考試時間：______分鐘總分：______分姓名：______一、簡述外匯管理法律體系在中國的主要構成部分及其各自的功能。二、比較逃匯罪與騙購外匯罪在主觀故意、客觀行為及法律后果上的主要區(qū)別。三、闡述非法經(jīng)營外匯行為的主要表現(xiàn)形式，并分析其社會危害性。四、描述洗錢罪中，利用外匯交易進行洗錢的主要方式及其特點。作為偵查人員，應如何追蹤和識別此類行為？五、某公司涉嫌通過其境外子公司，以虛假出口單據(jù)為憑據(jù)，向銀行頻繁申請購匯并匯出境外，資金最終流入境外的非關聯(lián)賬戶。請分析此案可能涉及的犯罪嫌疑罪名，并說明偵查取證時應重點關注的環(huán)節(jié)和證據(jù)類型。六、結合當前外匯市場電子化、交易便捷化等特點，分析外匯交易領域經(jīng)濟犯罪呈現(xiàn)的新趨勢、新特點。偵查機關應采取哪些前瞻性的策略來應對這些挑戰(zhàn)？七、某投資者聲稱接收到“內(nèi)部消息”，指導其在短時間內(nèi)高頻交易某種外匯衍生品，最終導致重大虧損。請分析此案是否構成金融詐騙，并說明偵查人員應如何核實“內(nèi)部消息”的真實性及是否存在非法獲取、提供內(nèi)幕信息的行為。八、假設在一宗涉嫌通過外匯保證金交易進行詐騙的案件偵查中，掌握了犯罪嫌疑人部分虛假宣傳的材料和部分交易流水數(shù)據(jù)。請?zhí)岢瞿銓@些證據(jù)的分析思路，以及需要進一步調(diào)查核實的關鍵問題。試卷答案一、外匯管理法律體系在中國主要由《外匯管理條例》、國務院發(fā)布的各項外匯管理規(guī)章（如《外匯賬戶管理辦法》、《外匯收支統(tǒng)計申報辦法》等）、國家外匯管理局及其分支機構發(fā)布的規(guī)范性文件，以及相關法律法規(guī)（如《刑法》、《反洗錢法》等）中涉及外匯管理的部分構成。其功能在于維護國家外匯收支平衡，促進國際收支平衡，保持人民幣匯率穩(wěn)定，防范金融風險，保障國家經(jīng)濟安全。二、逃匯罪與騙購外匯罪的主要區(qū)別在于：1.主觀故意不同：逃匯罪的主觀故意是逃避外匯監(jiān)管，將應列入國家外匯管理的外匯非法轉移境外；騙購外匯罪的主觀故意是通過欺詐手段（如偽造單據(jù)、虛報用途等）騙取國家批準購匯，并將購得的外匯非法轉移或使用。2.客觀行為不同：逃匯罪的行為通常是已經(jīng)發(fā)生對外經(jīng)濟往來后，違反規(guī)定將所得外匯轉移；騙購外匯罪的行為是先通過欺詐手段獲取外匯額度或購匯，再轉移。騙購外匯往往包含“騙購”和“逃匯”兩個環(huán)節(jié)。3.法律后果不同：騙購外匯罪通常被認為社會危害性更大，情節(jié)嚴重的刑罰可能重于逃匯罪，且可能涉及單位犯罪。三、非法經(jīng)營外匯的主要表現(xiàn)形式包括：無證經(jīng)營外匯業(yè)務（如非法設立外匯兌換點、非法經(jīng)營外匯經(jīng)紀業(yè)務等）；超出批準范圍經(jīng)營外匯業(yè)務；非法買賣外匯；非法辦理結售匯業(yè)務；其他違反外匯管理規(guī)定的行為。其社會危害性體現(xiàn)在：擾亂了正常的外匯市場秩序，影響了國家外匯收支平衡，容易滋生洗錢、詐騙等其他犯罪活動，損害國家金融安全。四、利用外匯交易進行洗錢的主要方式有：匿名或假名開戶進行頻繁的大額轉賬；利用境外空殼公司進行虛假貿(mào)易背景的外匯收付；通過境外個人賬戶接收非法資金并匯回境內(nèi)；利用外匯保證金交易放大資金進行虛假交易以混淆資金來源；利用外匯衍生品交易進行復雜操作掩蓋資金性質(zhì)。偵查人員應重點關注可疑的交易對手方、異常的交易模式（如金額、頻率、方向）、資金流向追蹤、交易背景核查（貿(mào)易單據(jù)真實性）、利用大數(shù)據(jù)分析技術識別關聯(lián)交易和異常模式、以及與反洗錢機構合作獲取信息。五、此案可能涉及的犯罪嫌疑罪名主要是騙購外匯罪（若虛構貿(mào)易背景騙取購匯額度）和逃匯罪（若將購匯后的人民幣或所得外匯非法轉移境外）。偵查取證時應重點關注：1.交易背景的真實性，核查是否存在真實的出口業(yè)務及對應的單據(jù)；2.虛假出口單據(jù)的來源和制作過程；3.資金流向，追蹤購匯所得資金的具體用途和最終去向；4.境外非關聯(lián)賬戶的性質(zhì)和資金最終受益人；5.公司內(nèi)部控制制度及相關人員（尤其是財務、高管）的證言和責任；6.相關電子數(shù)據(jù)（如銀行流水、公司賬簿、通訊記錄等）的收集與固定。六、外匯交易領域經(jīng)濟犯罪呈現(xiàn)的新趨勢、新特點包括：網(wǎng)絡化、虛擬化（利用互聯(lián)網(wǎng)平臺進行詐騙、非法經(jīng)營）；復雜化、隱蔽化（利用復雜的金融衍生品、跨境結構設計掩蓋犯罪意圖）；智能化（利用算法進行欺詐或操縱市場）；跨境化（犯罪活動涉及多個國家和地區(qū)，增加偵查和打擊難度）。偵查機關應采取的前瞻性策略包括：加強金融科技應用能力，提升數(shù)據(jù)分析研判水平；完善跨境協(xié)作機制，與各國執(zhí)法機構建立更高效的溝通與執(zhí)法互助渠道；強化金融知識普及和風險教育，提高公眾識別欺詐的能力；更新法律法規(guī)和監(jiān)管措施，及時打擊新型犯罪手段；構建多層次的風險監(jiān)測預警體系，運用大數(shù)據(jù)、人工智能等技術提前識別風險。七、此案是否構成金融詐騙需根據(jù)具體情節(jié)判斷。若存在虛構事實（如偽造內(nèi)部消息）、隱瞞真相，騙取投資者信任，導致其投資決策錯誤并遭受重大損失，且主觀上具有非法占有的目的，則可能構成金融詐騙罪。偵查人員應重點核實：1.所謂“內(nèi)部消息”的真實來源和合法性，是否構成內(nèi)幕信息；2.犯罪嫌疑人是否利用了該虛假信息進行了欺詐性宣傳或銷售活動；3.投資者的損失是否與被告人的欺詐行為有直接的因果關系；4.犯罪嫌疑人是否具有非法占有的目的。同時需注意區(qū)分正常的投資建議與欺詐性銷售宣傳的界限。八、對騙購外匯罪（或相關經(jīng)濟犯罪）中涉及的證據(jù)分析思路：1.分析虛假宣傳材料：判斷其內(nèi)容是否嚴重失實，是否足以誤導投資者，是否具有非法獲利的目的。重點關注宣傳材料的制作、發(fā)布范圍和目標受眾。2.分析交易流水數(shù)據(jù)：核查交易的時間、頻率、金額、對手方、交易目的等是否異常。對比宣傳內(nèi)容與實際投資收益情況，分析是否存在誘導性交易或欺詐性操作。利用數(shù)據(jù)挖掘技術識別潛在的關聯(lián)賬戶或可疑資金流向。3.關聯(lián)分析：將宣傳材料、交易流水與其他證據(jù)（如合同、郵件、通訊記錄、證人證言等）進行交叉比對，構建完整的證據(jù)鏈