企業(yè)風(fēng)險管理計劃制定模板一、適用情境：哪些情況下需要制定企業(yè)風(fēng)險管理計劃？企業(yè)風(fēng)險管理計劃是企業(yè)識別、分析、應(yīng)對潛在風(fēng)險，保障戰(zhàn)略目標實現(xiàn)的核心工具。以下場景需優(yōu)先制定或更新計劃：年度/季度戰(zhàn)略規(guī)劃期：結(jié)合年度經(jīng)營目標，系統(tǒng)性梳理全流程風(fēng)險，保證資源投入與風(fēng)險承受能力匹配；新業(yè)務(wù)/項目啟動前：如新產(chǎn)品上市、新區(qū)域拓展、重大投資等，需提前預(yù)判業(yè)務(wù)特有風(fēng)險（如市場、合規(guī)、運營風(fēng)險）；組織架構(gòu)或流程重大調(diào)整后：如部門合并、關(guān)鍵崗位更換、業(yè)務(wù)流程再造，可能引發(fā)權(quán)責(zé)不清、執(zhí)行斷層等風(fēng)險；監(jiān)管政策或行業(yè)標準變化時：如數(shù)據(jù)安全法、環(huán)保新規(guī)等出臺，需評估合規(guī)風(fēng)險并調(diào)整應(yīng)對策略；發(fā)生重大風(fēng)險事件后：如安全、輿情危機、供應(yīng)鏈斷裂等，需復(fù)盤漏洞并完善風(fēng)險防控體系。二、制定流程：從0到1構(gòu)建風(fēng)險管理計劃的八大步驟步驟1：明確目標與范圍——鎖定“管什么、達什么效果”做什么：界定風(fēng)險管理計劃的邊界和核心目標，避免“大而全”或“漏關(guān)鍵”。怎么做：目標設(shè)定：結(jié)合企業(yè)戰(zhàn)略，明確計劃需解決的核心問題（如“降低生產(chǎn)安全率至0.5%以下”“保證重大合規(guī)風(fēng)險事件為零”）；范圍界定：確定覆蓋的業(yè)務(wù)單元（如研發(fā)、生產(chǎn)、銷售）、流程環(huán)節(jié)（如采購、生產(chǎn)、交付）及風(fēng)險類型（如戰(zhàn)略、財務(wù)、運營、合規(guī)、市場風(fēng)險）；責(zé)任分工：成立風(fēng)險管理小組，明確組長（通常由分管副總或風(fēng)控負責(zé)人擔(dān)任）、業(yè)務(wù)部門接口人、外部顧問（如需）的職責(zé)。輸出成果：《風(fēng)險管理計劃目標與范圍說明書》步驟2：風(fēng)險識別——全面排查“可能出什么問題”做什么：通過多維度信息收集，梳理企業(yè)面臨的潛在風(fēng)險，避免遺漏。怎么做：方法選擇：結(jié)合業(yè)務(wù)場景采用“頭腦風(fēng)暴法+流程分析法+歷史數(shù)據(jù)復(fù)盤+專家訪談法”；頭腦風(fēng)暴：組織各部門骨干（如生產(chǎn)、采購、財務(wù)）針對職責(zé)范圍內(nèi)的風(fēng)險點自由發(fā)言（如“原材料價格波動超20%”“關(guān)鍵設(shè)備故障停機超72小時”）；流程分析：繪制核心業(yè)務(wù)流程（如“訂單交付流程”），拆解每個環(huán)節(jié)的輸入/輸出/關(guān)鍵節(jié)點，識別風(fēng)險點（如“訂單評審漏檢導(dǎo)致產(chǎn)能不足”“物流延遲導(dǎo)致客戶投訴”）；歷史數(shù)據(jù)：分析近3年內(nèi)部事件（如客訴、審計問題）及行業(yè)公開案例（如同業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)泄露事件）；風(fēng)險分類：按來源分為“內(nèi)部風(fēng)險”（如人員操作失誤、資金鏈緊張）和“外部風(fēng)險”（如政策變化、競爭對手降價）；按影響領(lǐng)域分為“戰(zhàn)略風(fēng)險”（如市場份額下滑）、“財務(wù)風(fēng)險”（如壞賬率上升）、“運營風(fēng)險”（如生產(chǎn)效率低下）、“合規(guī)風(fēng)險”（如未取得環(huán)保許可）。輸出成果：《風(fēng)險識別清單》（初稿），包含風(fēng)險編號、風(fēng)險描述、所屬部門、風(fēng)險類別、發(fā)覺日期等信息。步驟3：風(fēng)險分析——評估“風(fēng)險有多大”做什么：分析風(fēng)險發(fā)生的可能性及影響程度，確定風(fēng)險優(yōu)先級，避免“眉毛胡子一把抓”。怎么做：可能性評估：參考歷史數(shù)據(jù)和行業(yè)經(jīng)驗，將風(fēng)險發(fā)生概率分為5個等級（1=極低，5=極高），例如：“原材料價格波動超20%”若近1年發(fā)生2次，可能性可評為“3（中等）”；影響程度評估：從“財務(wù)損失”“聲譽影響”“運營中斷”“合規(guī)處罰”“人員安全”5個維度，將風(fēng)險后果分為5個等級（1=輕微，5=災(zāi)難性），例如：“生產(chǎn)安全導(dǎo)致人員死亡”影響程度為“5（災(zāi)難性）”；交叉分析：采用“可能性-影響矩陣”（如圖1）對風(fēng)險進行分級，重點關(guān)注“高可能性+高影響”（紅色區(qū)域，需優(yōu)先處理）、“中可能性+中影響”（黃色區(qū)域，需計劃處理）、“低可能性+低影響”（綠色區(qū)域，可暫緩處理）。輸出成果：《風(fēng)險分析評估表》，包含風(fēng)險編號、可能性等級、影響程度等級、風(fēng)險等級（紅/黃/綠）、風(fēng)險值（可能性×影響程度）等。步驟4：風(fēng)險評價——篩選“必須管的風(fēng)險”做什么：結(jié)合企業(yè)風(fēng)險承受能力，確定需重點管控的風(fēng)險清單，避免資源浪費。怎么做：風(fēng)險承受能力評估：根據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略、財務(wù)狀況（如資產(chǎn)負債率、現(xiàn)金流）、行業(yè)特點（如高危行業(yè)需更關(guān)注安全風(fēng)險），明確“可接受”“需關(guān)注”“不可接受”的風(fēng)險閾值；風(fēng)險篩選：對《風(fēng)險分析評估表》中的風(fēng)險，優(yōu)先標記“不可接受”等級（紅色區(qū)域）及“需關(guān)注”等級中影響戰(zhàn)略目標實現(xiàn)的風(fēng)險（如“核心技術(shù)泄露”可能導(dǎo)致核心競爭力喪失）；風(fēng)險排序：按風(fēng)險值從高到低排序，確定TOP10關(guān)鍵風(fēng)險，作為后續(xù)應(yīng)對策略的核心對象。輸出成果：《關(guān)鍵風(fēng)險清單》，明確需管控的風(fēng)險編號、描述、等級及排序。步驟5：應(yīng)對策略制定——針對關(guān)鍵風(fēng)險“設(shè)計解決方案”做什么：針對《關(guān)鍵風(fēng)險清單》中的每個風(fēng)險，制定具體、可落地的應(yīng)對措施，避免“紙上談兵”。怎么做：策略類型選擇：根據(jù)風(fēng)險特性選擇4類應(yīng)對策略（表1）：策略類型適用場景示例風(fēng)險規(guī)避風(fēng)險發(fā)生概率高、影響大，且超出企業(yè)承受能力放棄進入監(jiān)管政策不明確的海外市場風(fēng)險降低風(fēng)險無法完全規(guī)避，但可通過措施降低可能性或影響為生產(chǎn)設(shè)備增加安全防護裝置，降低概率風(fēng)險轉(zhuǎn)移風(fēng)險發(fā)生后財務(wù)影響大，可轉(zhuǎn)移給第三方購買財產(chǎn)險、責(zé)任險，將意外損失轉(zhuǎn)移給保險公司風(fēng)險承受風(fēng)險等級低、發(fā)生概率小或應(yīng)對成本過高，主動接受接受小額匯率波動導(dǎo)致的財務(wù)損失，不進行套期保值措施細化：每個策略需明確“具體動作”“責(zé)任人”“完成時間”“所需資源”，例如：針對“原材料價格波動風(fēng)險”，策略為“風(fēng)險降低+風(fēng)險轉(zhuǎn)移”，措施包括：采購部與供應(yīng)商簽訂3年固定價格合同（責(zé)任人：采購經(jīng)理，完成時間：2024年6月30日）；財務(wù)部開展套期保值業(yè)務(wù)（責(zé)任人：財務(wù)總監(jiān)，完成時間：2024年7月15日，資源：預(yù)算500萬元）。輸出成果：《風(fēng)險應(yīng)對策略表》，包含風(fēng)險編號、應(yīng)對策略、具體措施、責(zé)任人、時間節(jié)點、資源需求等。步驟6：計劃整合與審批——形成“可執(zhí)行的完整方案”做什么：將各環(huán)節(jié)成果整合為系統(tǒng)化計劃，通過管理層審批后發(fā)布執(zhí)行。怎么做：內(nèi)容整合：匯總《風(fēng)險管理計劃目標與范圍說明書》《關(guān)鍵風(fēng)險清單》《風(fēng)險應(yīng)對策略表》等，補充“總體組織架構(gòu)”（如風(fēng)險管理小組、各部門職責(zé)）、“時間進度表”（如各階段里程碑節(jié)點）、“資源保障”（如預(yù)算、人員、工具）；審核修訂：組織法務(wù)、財務(wù)、業(yè)務(wù)部門負責(zé)人聯(lián)合審核，保證措施合規(guī)、資源可行、責(zé)任到人；審批發(fā)布：提交總經(jīng)理辦公會或董事會審批，通過后以正式文件形式（如“公司2024年風(fēng)險管理計劃”）下發(fā)各部門執(zhí)行。輸出成果：《企業(yè)風(fēng)險管理計劃》（正式版），含審批記錄。步驟7：執(zhí)行與監(jiān)控——保證“計劃落地不走樣”做什么：通過跟蹤檢查、動態(tài)調(diào)整，保證風(fēng)險應(yīng)對措施有效執(zhí)行。怎么做：責(zé)任到人：各部門負責(zé)人為風(fēng)險執(zhí)行第一責(zé)任人，按《風(fēng)險應(yīng)對策略表》推進措施落地，風(fēng)險管理小組每月跟蹤進度；監(jiān)控機制：建立“風(fēng)險預(yù)警指標”（如“安全發(fā)生率”“應(yīng)收賬款逾期率”），設(shè)定閾值（如“安全發(fā)生率≤0.5%”），通過數(shù)據(jù)系統(tǒng)（如ERP、CRM）實時監(jiān)控，一旦觸發(fā)閾值，啟動預(yù)警流程；定期報告：風(fēng)險管理小組按季度編制《風(fēng)險管理執(zhí)行報告》，向管理層反饋措施完成情況、風(fēng)險變化趨勢及新發(fā)覺風(fēng)險。輸出成果：《風(fēng)險管理執(zhí)行報告》（月度/季度）、《風(fēng)險預(yù)警記錄表》。步驟8：更新與優(yōu)化——實現(xiàn)“持續(xù)改進閉環(huán)”做什么：根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及執(zhí)行效果，動態(tài)更新計劃，提升風(fēng)險管理能力。怎么做：定期復(fù)盤：每年末組織全面復(fù)盤，評估計劃有效性（如“關(guān)鍵風(fēng)險發(fā)生率是否降低”“應(yīng)對措施是否達成預(yù)期目標”）；觸發(fā)更新：當(dāng)發(fā)生以下情況時，及時修訂計劃：外部環(huán)境重大變化（如新行業(yè)政策出臺）、內(nèi)部戰(zhàn)略調(diào)整（如業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型）、風(fēng)險應(yīng)對措施失效（如“套期保值未能覆蓋匯率損失”）；知識沉淀：將風(fēng)險案例、應(yīng)對經(jīng)驗納入企業(yè)知識庫，形成“風(fēng)險識別-應(yīng)對-復(fù)盤”的閉環(huán)管理。輸出成果：《風(fēng)險管理計劃修訂版》（年度/觸發(fā)更新時）、《風(fēng)險管理經(jīng)驗總結(jié)報告》。三、實用工具：風(fēng)險管理計劃核心表格模板表1：風(fēng)險識別清單（初稿）風(fēng)險編號風(fēng)險描述所屬部門風(fēng)險類別（戰(zhàn)略/財務(wù)/運營/合規(guī)/市場）發(fā)覺日期識別方法（頭腦風(fēng)暴/流程分析/數(shù)據(jù)復(fù)盤/專家訪談）F001原材料價格波動超20%，導(dǎo)致生產(chǎn)成本上升采購部財務(wù)/市場2024-03-15數(shù)據(jù)復(fù)盤（近1年價格波動數(shù)據(jù)）F002生產(chǎn)設(shè)備故障停機超72小時，影響訂單交付生產(chǎn)部運營2024-03-18流程分析（生產(chǎn)設(shè)備維護流程節(jié)點）F003未取得環(huán)保新規(guī)要求的排污許可證，面臨停產(chǎn)處罰環(huán)保部合規(guī)2024-03-20專家訪談（環(huán)保局顧問）表2：風(fēng)險分析評估表風(fēng)險編號風(fēng)險描述可能性等級（1-5）影響程度等級（1-5）風(fēng)險值（可能性×影響程度）風(fēng)險等級（紅/黃/綠）F001原材料價格波動超20%3412黃F002生產(chǎn)設(shè)備故障停機超72小時2510紅F003未取得環(huán)保排污許可證4520紅表3：關(guān)鍵風(fēng)險清單排序風(fēng)險編號風(fēng)險描述風(fēng)險等級涉及戰(zhàn)略目標1F003未取得環(huán)保排污許可證紅合規(guī)經(jīng)營，保障生產(chǎn)連續(xù)性2F002生產(chǎn)設(shè)備故障停機超72小時紅按時交付，客戶滿意度≥95%3F004核心技術(shù)人員離職，技術(shù)泄露紅保持技術(shù)領(lǐng)先，研發(fā)投入占比≥8%表4：風(fēng)險應(yīng)對策略表風(fēng)險編號風(fēng)險描述應(yīng)對策略具體措施責(zé)任人完成時間所需資源預(yù)期效果F003未取得環(huán)保排污許可證風(fēng)險規(guī)避立即啟動排污許可證申請流程，保證2024年6月30日前取得環(huán)保經(jīng)理2024-06-30預(yù)算20萬元（咨詢費、檢測費）避免停產(chǎn)風(fēng)險，合規(guī)達標F002生產(chǎn)設(shè)備故障停機超72小時風(fēng)險降低1.每月開展設(shè)備預(yù)防性維護；2.建立3家備用設(shè)備供應(yīng)商生產(chǎn)經(jīng)理2024-07-31預(yù)算50萬元（維護費、供應(yīng)商合作費）設(shè)備故障率降低60%，停機時間≤24小時表5：風(fēng)險監(jiān)控記錄表風(fēng)險編號風(fēng)險描述監(jiān)控指標預(yù)警閾值當(dāng)前值（2024年X月）狀態(tài)（正常/預(yù)警）處理措施責(zé)任人F002生產(chǎn)設(shè)備故障停機超72小時月度設(shè)備故障停機時間≤24小時18小時正常按計劃開展預(yù)防性維護生產(chǎn)經(jīng)理F001原材料價格波動超20%主要原材料月度價格波動率≤15%18%預(yù)警啟動備用供應(yīng)商談判，調(diào)整采購策略采購經(jīng)理四、關(guān)鍵提醒：保證計劃落地的注意事項1.風(fēng)險識別需“全員參與”，避免“閉門造車”風(fēng)險識別僅靠風(fēng)控部門遠遠不夠，需一線業(yè)務(wù)人員（如生產(chǎn)工人、銷售代表）參與，其對實際操作中的風(fēng)險點更敏感。可通過“風(fēng)險提案獎勵機制”（如采納提案給予部門獎金）激發(fā)積極性。2.風(fēng)險評估需“客觀量化”，避免“拍腦袋判斷”可能性、影響程度的等級劃分需基于歷史數(shù)據(jù)（如近3年率、財務(wù)損失金額）或行業(yè)標準（如同業(yè)平均壞賬率），避免主觀臆斷。例如“人員傷亡”的影響程度應(yīng)統(tǒng)一參考《企業(yè)職工傷亡經(jīng)濟損失統(tǒng)計標準》分級。3.應(yīng)對措施需“責(zé)任到人+時間明確”，避免“模糊不清”“加強培訓(xùn)”“完善制度”等模糊表述無法落地，需拆解為可執(zhí)行動作，如“生產(chǎn)部組織設(shè)備操作培訓(xùn)，覆蓋100%一線員工，培訓(xùn)時長≥8小時/人，完成時間：20