第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)基金從業(yè)資格考試蒙法及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分一、單選題（共20分）

1.根據(jù)《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》，下列關(guān)于投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估的說(shuō)法中，正確的是（）

A.僅需評(píng)估投資者的財(cái)務(wù)狀況，無(wú)需考慮其投資經(jīng)驗(yàn)

B.風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估結(jié)果應(yīng)與投資者風(fēng)險(xiǎn)偏好直接掛鉤

C.評(píng)估結(jié)果僅適用于投資者購(gòu)買特定基金產(chǎn)品的場(chǎng)景

D.評(píng)估流程應(yīng)由基金銷售機(jī)構(gòu)自行決定，無(wú)需遵循統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)

2.基金募集過(guò)程中，基金管理人應(yīng)向投資者提供的法律文件中，不包括（）

A.基金合同

B.基金招募說(shuō)明書(shū)

C.基金份額持有人大會(huì)規(guī)則

D.基金托管協(xié)議

3.下列關(guān)于基金信息披露的表述中，符合《證券投資基金信息披露管理辦法》要求的是（）

A.基金季度報(bào)告中的投資組合報(bào)告可簡(jiǎn)化披露部分持倉(cāng)信息

B.基金凈值公告無(wú)需披露基金管理人及托管人的變更情況

C.基金合同生效公告應(yīng)在基金合同簽署之日起5日內(nèi)發(fā)布

D.基金年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)報(bào)表可由非執(zhí)業(yè)注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽署

4.基金投資運(yùn)作中，關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制制度的說(shuō)法，正確的是（）

A.內(nèi)部控制制度只需覆蓋基金投資決策環(huán)節(jié)

B.控制環(huán)境的有效性是內(nèi)部控制體系的核心要素

C.內(nèi)部控制制度的建立應(yīng)由基金托管人主導(dǎo)

D.內(nèi)部控制制度的評(píng)估周期最長(zhǎng)不得超過(guò)一年

5.下列關(guān)于QDII基金投資的表述中，符合《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資外匯管理規(guī)定》的是（）

A.QDII基金可投資于境外所有類型的證券產(chǎn)品

B.基金投資境外證券的資金來(lái)源僅限于境內(nèi)投資者認(rèn)購(gòu)的資金

C.QDII基金的投資范圍無(wú)需遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定

D.基金在境外證券市場(chǎng)的交易行為應(yīng)通過(guò)境內(nèi)托管人執(zhí)行

6.基金銷售過(guò)程中，銷售人員向投資者提供的投資建議書(shū)應(yīng)包含的內(nèi)容中，不包括（）

A.投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估結(jié)果

B.基金產(chǎn)品的投資策略及風(fēng)險(xiǎn)特征

C.基金過(guò)往三年的業(yè)績(jī)表現(xiàn)

D.投資者個(gè)人財(cái)務(wù)狀況的詳細(xì)分析

7.基金合同中關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定，不包括（）

A.基金的投資目標(biāo)及投資范圍

B.基金的投資策略及業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)

C.基金管理人的更換程序

D.基金份額的轉(zhuǎn)讓規(guī)則

8.基金信息披露中，關(guān)于基金招募說(shuō)明書(shū)內(nèi)容的表述，正確的是（）

A.基金費(fèi)用的計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)可由基金管理人自行決定

B.基金投資策略的描述可簡(jiǎn)化為定性分析

C.基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的劃分無(wú)需參考投資者類型

D.基金主要投資方向應(yīng)具體列明行業(yè)配置比例

9.基金投資運(yùn)作中，關(guān)于基金管理人關(guān)聯(lián)交易的說(shuō)法，正確的是（）

A.關(guān)聯(lián)交易無(wú)需披露，但需確保交易價(jià)格公允

B.關(guān)聯(lián)交易的審批權(quán)限應(yīng)由基金托管人行使

C.關(guān)聯(lián)交易的披露應(yīng)在交易完成后10個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行

D.關(guān)聯(lián)交易的規(guī)模上限由基金合同明確規(guī)定

10.基金估值過(guò)程中，關(guān)于估值方法選擇的表述，正確的是（）

A.估值方法的選擇應(yīng)優(yōu)先考慮簡(jiǎn)便性

B.估值方法的變更無(wú)需經(jīng)過(guò)監(jiān)管機(jī)構(gòu)審批

C.估值方法的適用性應(yīng)定期進(jìn)行復(fù)核

D.估值方法的調(diào)整可由基金管理人單方面決定

11.基金募集過(guò)程中，關(guān)于認(rèn)購(gòu)資金的認(rèn)繳期限，下列表述正確的是（）

A.認(rèn)繳期限最長(zhǎng)不得超過(guò)3個(gè)月

B.認(rèn)繳期限的設(shè)定無(wú)需遵守監(jiān)管規(guī)定

C.認(rèn)繳期限的變更無(wú)需征得投資者同意

D.認(rèn)繳期限的起算點(diǎn)為基金合同生效日

12.基金信息披露中，關(guān)于基金定期報(bào)告的表述，正確的是（）

A.基金季度報(bào)告中的投資組合報(bào)告可簡(jiǎn)化披露部分持倉(cāng)信息

B.基金凈值公告無(wú)需披露基金管理人及托管人的變更情況

C.基金年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)報(bào)表可由非執(zhí)業(yè)注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽署

D.基金中期報(bào)告中的審計(jì)報(bào)告可由基金管理人代為出具

13.基金投資運(yùn)作中，關(guān)于基金管理人信息披露的表述，正確的是（）

A.基金管理人僅需對(duì)信息披露的真實(shí)性負(fù)責(zé)

B.信息披露的違規(guī)行為可不承擔(dān)法律責(zé)任

C.信息披露的合規(guī)性由基金托管人監(jiān)督

D.信息披露的及時(shí)性要求適用于所有類型信息

14.基金募集過(guò)程中，關(guān)于基金管理人職責(zé)的表述，正確的是（）

A.基金管理人僅需負(fù)責(zé)基金的投資運(yùn)作

B.基金募集的合規(guī)性由基金托管人負(fù)責(zé)

C.基金管理人的行為無(wú)需接受監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)督

D.基金管理人的職責(zé)僅限于基金合同約定的范圍

15.基金信息披露中，關(guān)于基金招募說(shuō)明書(shū)的表述，正確的是（）

A.基金費(fèi)用的計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)可由基金管理人自行決定

B.基金投資策略的描述可簡(jiǎn)化為定性分析

C.基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的劃分無(wú)需參考投資者類型

D.基金主要投資方向應(yīng)具體列明行業(yè)配置比例

16.基金投資運(yùn)作中，關(guān)于基金管理人關(guān)聯(lián)交易的說(shuō)法，正確的是（）

A.關(guān)聯(lián)交易無(wú)需披露，但需確保交易價(jià)格公允

B.關(guān)聯(lián)交易的審批權(quán)限應(yīng)由基金托管人行使

C.關(guān)聯(lián)交易的披露應(yīng)在交易完成后10個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行

D.關(guān)聯(lián)交易的規(guī)模上限由基金合同明確規(guī)定

17.基金估值過(guò)程中，關(guān)于估值方法選擇的表述，正確的是（）

A.估值方法的選擇應(yīng)優(yōu)先考慮簡(jiǎn)便性

B.估值方法的變更無(wú)需經(jīng)過(guò)監(jiān)管機(jī)構(gòu)審批

C.估值方法的適用性應(yīng)定期進(jìn)行復(fù)核

D.估值方法的調(diào)整可由基金管理人單方面決定

18.基金募集過(guò)程中，關(guān)于認(rèn)購(gòu)資金的認(rèn)繳期限，下列表述正確的是（）

A.認(rèn)繳期限最長(zhǎng)不得超過(guò)3個(gè)月

B.認(rèn)繳期限的設(shè)定無(wú)需遵守監(jiān)管規(guī)定

C.認(rèn)繳期限的變更無(wú)需征得投資者同意

D.認(rèn)繳期限的起算點(diǎn)為基金合同生效日

19.基金信息披露中，關(guān)于基金定期報(bào)告的表述，正確的是（）

A.基金季度報(bào)告中的投資組合報(bào)告可簡(jiǎn)化披露部分持倉(cāng)信息

B.基金凈值公告無(wú)需披露基金管理人及托管人的變更情況

C.基金年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)報(bào)表可由非執(zhí)業(yè)注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽署

D.基金中期報(bào)告中的審計(jì)報(bào)告可由基金管理人代為出具

20.基金投資運(yùn)作中，關(guān)于基金管理人信息披露的表述，正確的是（）

A.基金管理人僅需對(duì)信息披露的真實(shí)性負(fù)責(zé)

B.信息披露的違規(guī)行為可不承擔(dān)法律責(zé)任

C.信息披露的合規(guī)性由基金托管人監(jiān)督

D.信息披露的及時(shí)性要求適用于所有類型信息

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.根據(jù)《證券投資基金法》，基金管理人的主要職責(zé)包括（）

A.組織基金財(cái)產(chǎn)的證券投資

B.編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

C.定期披露基金份額持有人大會(huì)信息

D.擔(dān)任基金份額持有人大會(huì)的召集人

22.基金募集過(guò)程中，關(guān)于基金份額發(fā)售的表述，正確的有（）

A.基金份額發(fā)售應(yīng)遵循公平、公正的原則

B.基金份額發(fā)售的費(fèi)用不得超過(guò)基金募集金額的3%

C.基金份額發(fā)售的流程無(wú)需遵守監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定

D.基金份額發(fā)售的公告應(yīng)在基金份額發(fā)售前3日進(jìn)行

23.基金信息披露中，關(guān)于基金招募說(shuō)明書(shū)的表述，正確的有（）

A.基金費(fèi)用的計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)明確列示

B.基金投資策略的描述應(yīng)具體說(shuō)明

C.基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的劃分應(yīng)參考投資者類型

D.基金主要投資方向無(wú)需具體列明行業(yè)配置比例

24.基金投資運(yùn)作中，關(guān)于基金管理人關(guān)聯(lián)交易的說(shuō)法，正確的有（）

A.關(guān)聯(lián)交易的審批權(quán)限應(yīng)由基金管理人行使

B.關(guān)聯(lián)交易的披露應(yīng)在交易完成后10個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行

C.關(guān)聯(lián)交易的規(guī)模上限由基金合同明確規(guī)定

D.關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)應(yīng)遵循市場(chǎng)公允價(jià)格原則

25.基金估值過(guò)程中，關(guān)于估值方法選擇的表述，正確的有（）

A.估值方法的選擇應(yīng)優(yōu)先考慮簡(jiǎn)便性

B.估值方法的變更無(wú)需經(jīng)過(guò)監(jiān)管機(jī)構(gòu)審批

C.估值方法的適用性應(yīng)定期進(jìn)行復(fù)核

D.估值方法的調(diào)整可由基金管理人單方面決定

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.基金募集過(guò)程中，基金管理人應(yīng)向投資者提供的法律文件中，包括基金合同、基金招募說(shuō)明書(shū)和基金托管協(xié)議。（）

27.基金信息披露中，基金凈值公告應(yīng)披露基金份額凈值和基金累計(jì)凈值。（）

28.基金投資運(yùn)作中，基金管理人內(nèi)部控制制度的建立應(yīng)由基金托管人主導(dǎo)。（）

29.QDII基金可投資于境外所有類型的證券產(chǎn)品，無(wú)需遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定。（）

30.基金銷售過(guò)程中，銷售人員向投資者提供的投資建議書(shū)應(yīng)包含投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估結(jié)果和基金產(chǎn)品的投資策略及風(fēng)險(xiǎn)特征。（）

31.基金合同中關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定，包括基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略和業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)。（）

32.基金信息披露中，基金招募說(shuō)明書(shū)的描述可簡(jiǎn)化為定性分析，無(wú)需具體列明行業(yè)配置比例。（）

33.基金投資運(yùn)作中，關(guān)聯(lián)交易的審批權(quán)限應(yīng)由基金托管人行使，關(guān)聯(lián)交易的披露應(yīng)在交易完成后10個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行。（）

34.基金估值過(guò)程中，估值方法的變更無(wú)需經(jīng)過(guò)監(jiān)管機(jī)構(gòu)審批，估值方法的調(diào)整可由基金管理人單方面決定。（）

35.基金募集過(guò)程中，關(guān)于認(rèn)購(gòu)資金的認(rèn)繳期限，認(rèn)繳期限的設(shè)定無(wú)需遵守監(jiān)管規(guī)定，認(rèn)繳期限的起算點(diǎn)為基金合同生效日。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

36.根據(jù)《證券投資基金法》，基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的________制度，確保基金財(cái)產(chǎn)的安全。

37.基金信息披露中，基金招募說(shuō)明書(shū)應(yīng)列明基金費(fèi)用的________、________和________。

38.基金投資運(yùn)作中，基金管理人關(guān)聯(lián)交易的披露應(yīng)在交易完成后________日內(nèi)進(jìn)行。

39.基金估值過(guò)程中，估值方法的適用性應(yīng)定期進(jìn)行________。

40.基金募集過(guò)程中，基金管理人應(yīng)向投資者提供的法律文件中，包括________、________和基金托管協(xié)議。

五、簡(jiǎn)答題（共20分，每題5分）

41.簡(jiǎn)述基金管理人內(nèi)部控制制度的核心要素及其重要性。

42.結(jié)合《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》，說(shuō)明基金管理人如何進(jìn)行投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估。

43.基金信息披露中，基金招募說(shuō)明書(shū)應(yīng)包含哪些主要內(nèi)容？

44.基金投資運(yùn)作中，關(guān)聯(lián)交易的定義及處理原則是什么？

六、案例分析題（共25分）

45.某基金管理人在2023年10月發(fā)行了一款QDII基金產(chǎn)品，投資于美國(guó)市場(chǎng)。2023年12月，該基金管理人發(fā)現(xiàn)其投資組合中部分持倉(cāng)的估值方法存在爭(zhēng)議，導(dǎo)致基金凈值波動(dòng)較大。同時(shí)，基金合同中關(guān)于關(guān)聯(lián)交易的條款表述模糊，引發(fā)投資者質(zhì)疑。請(qǐng)結(jié)合《證券投資基金法》《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資外匯管理規(guī)定》等法規(guī)，分析該基金管理人存在的問(wèn)題，并提出相應(yīng)的改進(jìn)措施。

一、單選題（共20分）

1.B

解析：根據(jù)《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》，風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估需綜合考慮投資者的財(cái)務(wù)狀況、投資經(jīng)驗(yàn)、投資目標(biāo)等因素，因此B選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，需考慮投資經(jīng)驗(yàn)；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，評(píng)估結(jié)果適用于基金銷售和投資管理全過(guò)程；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，需遵循統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。

2.C

解析：《證券投資基金信息披露管理辦法》規(guī)定，基金募集過(guò)程中應(yīng)向投資者提供基金合同、基金招募說(shuō)明書(shū)和基金托管協(xié)議等法律文件，因此C選項(xiàng)不屬于法定文件。

3.C

解析：《證券投資基金信息披露管理辦法》規(guī)定，基金合同生效公告應(yīng)在基金合同簽署之日起5日內(nèi)發(fā)布，因此C選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，投資組合報(bào)告需披露所有持倉(cāng)信息；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，凈值公告需披露管理人及托管人變更；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，財(cái)務(wù)報(bào)表需由執(zhí)業(yè)注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽署。

4.B

解析：基金管理人內(nèi)部控制制度的核心要素包括控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)督活動(dòng)，其中控制環(huán)境是基礎(chǔ)，因此B選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，需覆蓋所有環(huán)節(jié)；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，由管理人主導(dǎo)；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，評(píng)估周期一般為半年或一年。

5.B

解析：《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資外匯管理規(guī)定》規(guī)定，QDII基金投資境外證券的資金來(lái)源僅限于境內(nèi)投資者認(rèn)購(gòu)的資金，因此B選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，投資范圍需遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，需遵守監(jiān)管規(guī)定；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，應(yīng)通過(guò)境外托管人執(zhí)行。

6.D

解析：根據(jù)《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》，投資建議書(shū)應(yīng)包含投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估結(jié)果、基金產(chǎn)品的投資策略及風(fēng)險(xiǎn)特征、投資建議的依據(jù)等內(nèi)容，因此D選項(xiàng)不屬于必須包含的內(nèi)容。

7.D

解析：基金合同中關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定包括基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)、管理費(fèi)及托管費(fèi)等，因此D選項(xiàng)不屬于基金運(yùn)作方式的范疇。

8.A

解析：《證券投資基金信息披露管理辦法》規(guī)定，基金費(fèi)用的計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)在基金合同和招募說(shuō)明書(shū)中明確列示，因此A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，需進(jìn)行定量分析；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，需參考投資者類型；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，需具體列明。

9.D

解析：《證券投資基金法》規(guī)定，關(guān)聯(lián)交易的規(guī)模上限由基金合同明確規(guī)定，且需遵循市場(chǎng)公允價(jià)格原則，因此D選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，需披露；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，由管理人審批；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，披露時(shí)限為2日。

10.C

解析：《證券投資基金信息披露管理辦法》規(guī)定，估值方法的適用性應(yīng)定期進(jìn)行復(fù)核，確保其合理性和準(zhǔn)確性，因此C選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，需考慮合理性；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，需審批；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，需集體決策。

11.A

解析：《證券投資基金法》規(guī)定，基金募集期限自基金份額發(fā)售之日起不得超過(guò)3個(gè)月，因此A選項(xiàng)正確。

12.D

解析：《證券投資基金信息披露管理辦法》規(guī)定，基金中期報(bào)告中的審計(jì)報(bào)告可由基金管理人代為出具，但需確保其真實(shí)性，因此D選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，需披露所有持倉(cāng)；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，需披露變更情況；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，需由執(zhí)業(yè)注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽署。

13.D

解析：《證券投資基金法》規(guī)定，基金管理人及托管人對(duì)信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性負(fù)責(zé)，因此D選項(xiàng)正確。

14.A

解析：《證券投資基金法》規(guī)定，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作，確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，因此A選項(xiàng)正確。

15.A

解析：《證券投資基金信息披露管理辦法》規(guī)定，基金費(fèi)用的計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)在基金合同和招募說(shuō)明書(shū)中明確列示，因此A選項(xiàng)正確。

16.D

解析：《證券投資基金法》規(guī)定，關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)應(yīng)遵循市場(chǎng)公允價(jià)格原則，且規(guī)模上限由基金合同明確規(guī)定，因此D選項(xiàng)正確。

17.C

解析：《證券投資基金信息披露管理辦法》規(guī)定，估值方法的適用性應(yīng)定期進(jìn)行復(fù)核，確保其合理性和準(zhǔn)確性，因此C選項(xiàng)正確。

18.A

解析：《證券投資基金法》規(guī)定，基金募集期限自基金份額發(fā)售之日起不得超過(guò)3個(gè)月，因此A選項(xiàng)正確。

19.D

解析：《證券投資基金信息披露管理辦法》規(guī)定，基金中期報(bào)告中的審計(jì)報(bào)告可由基金管理人代為出具，但需確保其真實(shí)性，因此D選項(xiàng)正確。

20.D

解析：《證券投資基金法》規(guī)定，信息披露的及時(shí)性要求適用于所有類型信息，確保投資者及時(shí)獲取相關(guān)信息，因此D選項(xiàng)正確。

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.AB

解析：《證券投資基金法》規(guī)定，基金管理人的主要職責(zé)包括組織基金財(cái)產(chǎn)的證券投資和編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，因此AB選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，由管理人負(fù)責(zé)；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，由份額持有人大會(huì)負(fù)責(zé)。

22.AB

解析：《證券投資基金信息披露管理辦法》規(guī)定，基金份額發(fā)售應(yīng)遵循公平、公正的原則，費(fèi)用不得超過(guò)募集金額的3%，因此AB選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，需遵守監(jiān)管規(guī)定；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，公告前需5日。

23.ABC

解析：《證券投資基金信息披露管理辦法》規(guī)定，基金招募說(shuō)明書(shū)應(yīng)列明基金費(fèi)用的計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)、基金投資策略的描述、基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的劃分，因此ABC選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，需具體列明。

24.CD

解析：《證券投資基金法》規(guī)定，關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)應(yīng)遵循市場(chǎng)公允價(jià)格原則，規(guī)模上限由基金合同明確規(guī)定，因此CD選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，由管理人審批；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，披露時(shí)限為2日。

25.AC

解析：《證券投資基金信息披露管理辦法》規(guī)定，估值方法的適用性應(yīng)定期進(jìn)行復(fù)核，估值方法的選擇應(yīng)考慮合理性，因此AC選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，需審批；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，需集體決策。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.√

27.√

28.×

解析：基金管理人內(nèi)部控制制度的建立應(yīng)由基金管理人主導(dǎo)，托管人負(fù)責(zé)監(jiān)督，因此錯(cuò)誤。

29.×

解析：QDII基金的投資范圍需遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定，因此錯(cuò)誤。

30.√

31.√

32.×

解析：基金招募說(shuō)明書(shū)的描述應(yīng)具體說(shuō)明，包括行業(yè)配置比例，因此錯(cuò)誤。

33.×

解析：關(guān)聯(lián)交易的審批權(quán)限應(yīng)由基金管理人行使，披露時(shí)限為2日，因此錯(cuò)誤。

34.×

解析：估值方法的變更需經(jīng)過(guò)監(jiān)管機(jī)構(gòu)審批，調(diào)整需集體決策，因此錯(cuò)誤。

35.×

解析：認(rèn)繳期限的設(shè)定需遵守監(jiān)管規(guī)定，起算點(diǎn)為募集開(kāi)始日，因此錯(cuò)誤。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

36.內(nèi)部控制

37.計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)算方法、費(fèi)率

38.2

39.