—PAGE1——PAGE1—附件“創(chuàng)新積分制”工作指引（全國(guó)試行版）2024年7月

目錄TOC\o"1-3"\h\u6123一、指導(dǎo)思想 720151二、基本原則 716892三、指標(biāo)及權(quán)重 816734四、數(shù)據(jù)匯集及分析 95909五、結(jié)果應(yīng)用建議 10六、附 121.15371創(chuàng)新積分核心指標(biāo)及解釋 122.13769創(chuàng)新積分核心指標(biāo)權(quán)重設(shè)置 14

“創(chuàng)新積分制”工作指引（全國(guó)試行版）為做好科技金融大文章，持續(xù)發(fā)揮“創(chuàng)新積分制”作為新型科技金融政策工具為科技賦能的政策效能，不斷為科技型企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展注入“源頭活水”，推動(dòng)“創(chuàng)新積分制”提質(zhì)擴(kuò)面、規(guī)范實(shí)施，在全國(guó)范圍內(nèi)推廣實(shí)施“創(chuàng)新積分制”，指導(dǎo)和服務(wù)各地方規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、科學(xué)化開展工作，特發(fā)布本工作指引。一、指導(dǎo)思想以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指引，深入貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于強(qiáng)化企業(yè)創(chuàng)新主體地位的決策部署，依據(jù)創(chuàng)新積分對(duì)企業(yè)進(jìn)行創(chuàng)新能力量化評(píng)價(jià)，重點(diǎn)對(duì)科技型中小企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)、創(chuàng)新型中小企業(yè)、專精特新企業(yè)等各類科技型企業(yè)進(jìn)行分類分層分級(jí)管理，主動(dòng)靠前服務(wù)，打通財(cái)稅政策、科技資源、產(chǎn)業(yè)資源、金融資源支持企業(yè)創(chuàng)新的直接通道，精準(zhǔn)引導(dǎo)技術(shù)、資金、人才、數(shù)據(jù)、土地等各類生產(chǎn)要素向科技型企業(yè)有效集聚，助力“硬科技”“好苗子”企業(yè)脫穎而出，加速發(fā)現(xiàn)、支持和培育一批科技領(lǐng)軍企業(yè)，為實(shí)現(xiàn)高水平科技自立自強(qiáng)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)和高質(zhì)量發(fā)展提供有力支撐。二、基本原則統(tǒng)一指導(dǎo)，全國(guó)試行?？萍疾恐贫úl(fā)布“創(chuàng)新積分制”的總體工作指引，明確指導(dǎo)原則、核心指標(biāo)、結(jié)果應(yīng)用等關(guān)鍵要素，為全國(guó)范圍內(nèi)的“創(chuàng)新積分制”實(shí)施提供統(tǒng)一指導(dǎo)和規(guī)范。因地制宜，鼓勵(lì)創(chuàng)新。在堅(jiān)持統(tǒng)一評(píng)價(jià)模型的基礎(chǔ)上，鼓勵(lì)各地方充分考慮地方特色和實(shí)際需求，靈活制定具體方案，細(xì)化評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，完善評(píng)價(jià)權(quán)重，確?！皠?chuàng)新積分制”在地方層面得到有效實(shí)施。精準(zhǔn)畫像，多元賦能。鼓勵(lì)各地方結(jié)合地方實(shí)際，主動(dòng)銜接當(dāng)?shù)刂С制髽I(yè)創(chuàng)新的財(cái)政、人才、住房、土地等政策，以科技創(chuàng)新再貸款、創(chuàng)新積分貸等實(shí)施成效為基礎(chǔ)，深化積分制應(yīng)用場(chǎng)景，積極對(duì)接商業(yè)銀行、政策性金融機(jī)構(gòu)、投資機(jī)構(gòu)、資本市場(chǎng)等，對(duì)創(chuàng)新積分企業(yè)主動(dòng)增信支持，增強(qiáng)企業(yè)獲得感。三、指標(biāo)及權(quán)重科學(xué)、客觀的創(chuàng)新積分評(píng)價(jià)指標(biāo)及權(quán)重是確保積分制實(shí)施成效的關(guān)鍵與核心內(nèi)容之一?？萍疾可钊敕治鰢?guó)內(nèi)外評(píng)價(jià)報(bào)告，在充分參考借鑒國(guó)際和國(guó)內(nèi)創(chuàng)新評(píng)價(jià)實(shí)踐基礎(chǔ)上，結(jié)合四年積分制試點(diǎn)實(shí)施經(jīng)驗(yàn)，遵循價(jià)值發(fā)現(xiàn)性、可獲取性、可比較性、可量化性和可解釋性的指標(biāo)構(gòu)建原則，形成了一套重點(diǎn)突出企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力、重視成長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)能力的企業(yè)創(chuàng)新能力評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。科技部進(jìn)一步優(yōu)化2024年積分制評(píng)價(jià)工作，評(píng)價(jià)范圍從2020年試點(diǎn)高新區(qū)擴(kuò)展至今年全國(guó)范圍內(nèi)的科技型企業(yè)，積分制應(yīng)用場(chǎng)景也在持續(xù)深化。創(chuàng)新積分核心指標(biāo)共涵蓋3類一級(jí)指標(biāo)18個(gè)二級(jí)指標(biāo)（見附1）。第一類是技術(shù)創(chuàng)新指標(biāo)。該類指標(biāo)衡量企業(yè)在創(chuàng)新研發(fā)方面的投入以及最終創(chuàng)新結(jié)果，具體包括研發(fā)費(fèi)用金額、研發(fā)費(fèi)用增速、研發(fā)費(fèi)用占營(yíng)業(yè)收入的比例、科技人員占職工總數(shù)的比重、與主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的發(fā)明專利申請(qǐng)量、與主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的PCT專利申請(qǐng)量、企業(yè)技術(shù)合同成交額等7個(gè)指標(biāo)。第二類是成長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)。該類指標(biāo)衡量企業(yè)長(zhǎng)期可持續(xù)的成長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)能力，具體包括高新技術(shù)產(chǎn)品收入、營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率、研究生以上人員占比、研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除所得稅減免額、凈資產(chǎn)利潤(rùn)率等6個(gè)指標(biāo)。第三類是輔助指標(biāo)。該類指標(biāo)對(duì)企業(yè)創(chuàng)新能力進(jìn)行補(bǔ)充評(píng)價(jià)，具體包括吸納應(yīng)屆畢業(yè)生人數(shù)、承擔(dān)建設(shè)省級(jí)及以上研發(fā)或創(chuàng)新平臺(tái)數(shù)量、獲得省級(jí)及以上科技獎(jiǎng)勵(lì)數(shù)量、承擔(dān)省級(jí)及以上科技計(jì)劃項(xiàng)目數(shù)量、獲得風(fēng)險(xiǎn)投資金額等5個(gè)指標(biāo)。在指標(biāo)權(quán)重設(shè)置上，以突出對(duì)企業(yè)創(chuàng)新能力評(píng)價(jià)、注重對(duì)企業(yè)成長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)能力考察為導(dǎo)向，同時(shí)劃分了初創(chuàng)期、成長(zhǎng)期、穩(wěn)定期企業(yè)不同階段，確定了3類一級(jí)指標(biāo)及18個(gè)二級(jí)指標(biāo)的權(quán)重賦值（見附2），并將根據(jù)實(shí)踐情況持續(xù)優(yōu)化。鼓勵(lì)各地方結(jié)合自身實(shí)際，在核心指標(biāo)的基礎(chǔ)上，充分考慮區(qū)域差異與特點(diǎn)，自主探索形成地方指標(biāo)、指標(biāo)權(quán)重和積分計(jì)算方法，構(gòu)建具有區(qū)域特色的積分體系。四、數(shù)據(jù)匯集及分析“創(chuàng)新積分制”使用的所有數(shù)據(jù)須均是法定合規(guī)數(shù)據(jù)，省級(jí)地方科技管理部門主動(dòng)打通現(xiàn)有政務(wù)數(shù)據(jù)平臺(tái)，直接“抓取”現(xiàn)有企業(yè)數(shù)據(jù)資源，避免重復(fù)填報(bào)，盡量做到企業(yè)“零填報(bào)”。加強(qiáng)對(duì)數(shù)據(jù)質(zhì)量進(jìn)行審核把關(guān)，通過外部數(shù)據(jù)多源匹配、內(nèi)部數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)核查等方式對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行有效核驗(yàn)。同時(shí)在完成企業(yè)積分量化的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)積分企業(yè)指標(biāo)數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)分析與擴(kuò)展分析。為了確保積分量化的準(zhǔn)確性，面對(duì)龐大的企業(yè)樣本量以及同一指標(biāo)下數(shù)據(jù)值存在的顯著差異，最大程度地減少異常值和極端值對(duì)積分量化結(jié)果的潛在影響，同時(shí)確保不同指標(biāo)數(shù)據(jù)間的可比性和積分量化結(jié)果的科學(xué)性與穩(wěn)定性，科技部對(duì)比研究了多種方法，并最終選擇了基于極端值調(diào)整的極值法作為標(biāo)準(zhǔn)化處理方法，通過適當(dāng)?shù)恼{(diào)整使它們趨近于正常數(shù)值范圍，從而確保數(shù)據(jù)的整體穩(wěn)定性和可靠性。為切實(shí)提高服務(wù)效率，科技部通過國(guó)家科技管理信息系統(tǒng)匯集各地方科技管理部門的積分企業(yè)數(shù)據(jù)，充分利用大數(shù)據(jù)技術(shù)對(duì)積分企業(yè)精準(zhǔn)畫像，在科技創(chuàng)新再貸款、科技創(chuàng)新貸款等金融產(chǎn)品中積極推薦優(yōu)質(zhì)積分企業(yè)。鼓勵(lì)各地方結(jié)合地區(qū)實(shí)際，自主開展企業(yè)積分制信息化工作。五、結(jié)果應(yīng)用建議“創(chuàng)新積分制”這一政策工具已在引導(dǎo)財(cái)稅政策、科技資源、人才、金融資源向企業(yè)聚集等方面取得了顯著成效，科技部支持各地區(qū)充分運(yùn)用、依據(jù)、參考企業(yè)創(chuàng)新積分，進(jìn)一步在全國(guó)范圍內(nèi)推廣和釋放。一是地方政府可以通過“創(chuàng)新積分制”來增強(qiáng)數(shù)字化治理能力、精準(zhǔn)施策能力和現(xiàn)代化服務(wù)能力?？梢愿鶕?jù)積分結(jié)果，精準(zhǔn)量化支持積分企業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展，并整合各類涉企支持政策，如科技計(jì)劃、平臺(tái)基地、稅收優(yōu)惠、土地資源、人才落戶、保障住房等，實(shí)現(xiàn)政策資源的優(yōu)化配置。二是銀行類金融機(jī)構(gòu)可以利用創(chuàng)新積分作為獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)研判與增信授信的依據(jù)，從而更有效地為創(chuàng)新型企業(yè)提供金融支持，降低融資成本。三是創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)和資本市場(chǎng)可以將企業(yè)創(chuàng)新積分作為參考，加大對(duì)優(yōu)秀積分企業(yè)的股權(quán)投資與上市融資的支持力度，幫助解決科技型企業(yè)融資難、融資貴的問題。四是支持管理部門決策與引導(dǎo)，管理部門可以支持優(yōu)秀積分企業(yè)積極申報(bào)國(guó)家科技計(jì)劃項(xiàng)目、人才項(xiàng)目、平臺(tái)基地項(xiàng)目等，確保優(yōu)質(zhì)資源能夠精準(zhǔn)投向創(chuàng)新能力強(qiáng)的企業(yè)，充分發(fā)揮企業(yè)在創(chuàng)新中的主體地位，以及它們?cè)陉P(guān)鍵核心技術(shù)研發(fā)攻關(guān)方面的重要作用。五是促進(jìn)產(chǎn)業(yè)資源與積分企業(yè)的融合，通過為優(yōu)秀積分企業(yè)提供新技術(shù)新產(chǎn)品的應(yīng)用場(chǎng)景，引導(dǎo)領(lǐng)軍企業(yè)與優(yōu)秀積分企業(yè)建立產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈合作，有助于構(gòu)建完善的產(chǎn)業(yè)生態(tài)，促進(jìn)科技型企業(yè)加速成長(zhǎng)。附1創(chuàng)新積分核心指標(biāo)及解釋一級(jí)指標(biāo)二級(jí)指標(biāo)數(shù)據(jù)年限指標(biāo)解釋數(shù)據(jù)來源參考部門技術(shù)創(chuàng)新指標(biāo)（7項(xiàng))1.1研發(fā)費(fèi)用金額（萬元）近兩年研發(fā)費(fèi)用支出主要包括研發(fā)活動(dòng)的人工費(fèi)用、直接投入費(fèi)用、用于研發(fā)活動(dòng)的儀器、設(shè)備的折舊費(fèi)、用于研發(fā)活動(dòng)的軟件、專利權(quán)、非專利技術(shù)的攤銷費(fèi)用、新產(chǎn)品設(shè)計(jì)費(fèi)、新工藝規(guī)程制定費(fèi)以及其他研發(fā)活動(dòng)相關(guān)費(fèi)用稅務(wù)部門1.2研發(fā)費(fèi)用增速（%）當(dāng)年填報(bào)期內(nèi)企業(yè)研發(fā)投入增加額占上年研發(fā)投入總額的比例稅務(wù)部門1.3研發(fā)費(fèi)用占營(yíng)業(yè)收入的比例（%）當(dāng)年填報(bào)期內(nèi)企業(yè)研發(fā)投入總額占營(yíng)業(yè)收入總額的比例稅務(wù)部門1.4科技人員占職工總數(shù)的比重（%）當(dāng)年填報(bào)期內(nèi)企業(yè)參加科技項(xiàng)目活動(dòng)的人員總數(shù)，占企業(yè)從業(yè)人員期末人數(shù)的比例科技部門1.5與主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的發(fā)明專利申請(qǐng)量（件）當(dāng)年市場(chǎng)監(jiān)管部門1.6與主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的PCT專利申請(qǐng)量（件）當(dāng)年填報(bào)期內(nèi)企業(yè)作為第一申請(qǐng)人提出的與主責(zé)主業(yè)相關(guān)的PCT國(guó)際專利申請(qǐng)數(shù)量市場(chǎng)監(jiān)管部門當(dāng)年填報(bào)期內(nèi)企業(yè)吸納和輸出的技術(shù)合同成交總額（開發(fā)合作、轉(zhuǎn)讓合同）科技部門成長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)（6項(xiàng)）當(dāng)年填報(bào)期內(nèi)企業(yè)生產(chǎn)的符合國(guó)家和省高新技術(shù)重點(diǎn)范圍、技術(shù)領(lǐng)域和產(chǎn)品參考目錄的全新型產(chǎn)品；或省內(nèi)首次生產(chǎn)的換代型產(chǎn)品；或國(guó)內(nèi)首次生產(chǎn)的改進(jìn)型產(chǎn)品；或?qū)賱?chuàng)新產(chǎn)品等；具有較高的技術(shù)含量和較高的附加值的產(chǎn)品所形成的銷售收入稅務(wù)部門2.2營(yíng)業(yè)收入（萬元）近兩年填報(bào)期內(nèi)企業(yè)從事主營(yíng)業(yè)務(wù)或其他業(yè)務(wù)所取得的收入總額稅務(wù)部門2.3營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率（%）當(dāng)年填報(bào)期內(nèi)企業(yè)營(yíng)業(yè)收入增加額對(duì)上年?duì)I業(yè)收入總額的比率稅務(wù)部門當(dāng)年填報(bào)期內(nèi)企業(yè)最高一級(jí)教育為研究生教育并取得畢業(yè)證書或獲得碩士、博士學(xué)位證書的人員總數(shù)（不包括肄業(yè)、結(jié)業(yè)、在讀或輟學(xué)人員），占企業(yè)從業(yè)人員期末人數(shù)的比例科技部門2.5研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除所得稅減免額（萬元）當(dāng)年填報(bào)期內(nèi)企業(yè)按照有關(guān)政策和稅法規(guī)定稅前加計(jì)扣除的研究開發(fā)活動(dòng)費(fèi)用所得稅，按填報(bào)期當(dāng)年稅務(wù)部門實(shí)際減免的稅額填報(bào)稅務(wù)部門2.6凈資產(chǎn)利潤(rùn)率（%）當(dāng)年填報(bào)期內(nèi)企業(yè)凈利潤(rùn)÷（期初所有者權(quán)益+期末所有者權(quán)益）÷2*100%科技、稅務(wù)、市場(chǎng)監(jiān)管部門輔助指標(biāo)（5項(xiàng)）當(dāng)年填報(bào)期內(nèi)企業(yè)在境內(nèi)各類高校畢業(yè)生中招收的應(yīng)屆畢業(yè)生數(shù)（包含國(guó)家承認(rèn)的大專學(xué)歷學(xué)生）科技、人社部門3.2承擔(dān)建設(shè)省級(jí)及以上研發(fā)或創(chuàng)新平臺(tái)數(shù)量（項(xiàng)）近兩年企業(yè)近兩年獲批的省級(jí)及以上重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室、工程中心等科技、發(fā)改、工信部門3.3獲得省級(jí)及以上科技獎(jiǎng)勵(lì)數(shù)量（項(xiàng)）近兩年企業(yè)近兩年作為第一單位獲得的省級(jí)及以上科技獎(jiǎng)勵(lì)數(shù)量科技部門3.4承擔(dān)省級(jí)及以上科技計(jì)劃項(xiàng)目數(shù)量（項(xiàng)）近兩年企業(yè)近兩年作為牽頭單位承擔(dān)的省級(jí)及以上科技計(jì)劃項(xiàng)目數(shù)量（國(guó)家級(jí)科技計(jì)劃項(xiàng)目可為項(xiàng)目或課題）科技部門當(dāng)年填報(bào)期內(nèi)企業(yè)獲得創(chuàng)投機(jī)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)的投資額科技、發(fā)改部門

附2創(chuàng)新積分核心指標(biāo)權(quán)重設(shè)置序號(hào)一級(jí)指標(biāo)二級(jí)指標(biāo)二級(jí)指標(biāo)權(quán)重成立時(shí)間≦5年5<N≦10N>10初創(chuàng)期成長(zhǎng)期穩(wěn)定期1技術(shù)創(chuàng)新指標(biāo)（7項(xiàng)）☆研發(fā)費(fèi)用金額（萬元）0.080.080.082☆研發(fā)費(fèi)用增速（%）0.060.050.043☆研發(fā)費(fèi)用占營(yíng)業(yè)收入的比例（%）0.080.070.064☆科技人員占職工總數(shù)的比重（%）0.080.070.065☆與主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的發(fā)明專利申請(qǐng)量（件）0.070.070.076☆與主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的PCT專利申請(qǐng)量（件）0.060.060.067☆企業(yè)技術(shù)合同成交額（萬元）0.060.050.04小計(jì)0.490.450.418成長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)（6項(xiàng)）☆高新技術(shù)產(chǎn)品收入（萬元）0.050.050.059☆營(yíng)業(yè)收入（萬元）0.050.050.0510☆營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率（%）0.060.050.0411☆研究生以上人員占比（%）0.050.040.0312☆研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除所得稅減免額（萬元）0.060.060.0613☆凈資產(chǎn)