律師事務(wù)所金融法律風(fēng)險管理規(guī)范一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范本所金融法律服務(wù)行為，有效識別、評估、防范和化解金融法律業(yè)務(wù)中的各類風(fēng)險，保障服務(wù)質(zhì)量，維護(hù)當(dāng)事人合法權(quán)益，維護(hù)本所聲譽(yù)及正常執(zhí)業(yè)秩序，依據(jù)《中華人民共和國律師法》、《律師執(zhí)業(yè)行為規(guī)范》及相關(guān)金融監(jiān)管法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范，結(jié)合本所金融法律業(yè)務(wù)實際，制定本規(guī)范。（二）適用范圍本規(guī)范適用于本所及全體執(zhí)業(yè)律師、實習(xí)律師、律師助理在承辦各類金融法律業(yè)務(wù)過程中的風(fēng)險管理活動。金融法律業(yè)務(wù)包括但不限于銀行、證券、保險、信托、基金、期貨、資產(chǎn)管理、融資租賃、商業(yè)保理、互聯(lián)網(wǎng)金融及各類新型金融產(chǎn)品與服務(wù)相關(guān)的法律盡職調(diào)查、交易結(jié)構(gòu)設(shè)計、法律文件起草與審查、合規(guī)咨詢、爭議解決等。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：金融法律服務(wù)必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及行業(yè)準(zhǔn)則，確保服務(wù)行為的合法性與合規(guī)性。2.審慎性原則：在業(yè)務(wù)承接、盡職調(diào)查、法律分析、文件出具等各個環(huán)節(jié)，均應(yīng)保持高度的專業(yè)審慎，充分預(yù)見并提示風(fēng)險。3.全面性原則：風(fēng)險管理應(yīng)覆蓋金融法律服務(wù)的全流程，涵蓋客戶準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)操作、文件管理、利益沖突、保密等各個方面。4.獨立性原則：律師在提供金融法律服務(wù)時，應(yīng)保持獨立的專業(yè)判斷，不受任何單位或個人的非法干涉，維護(hù)職業(yè)操守。5.責(zé)任追究原則：對于因故意或重大過失違反本規(guī)范導(dǎo)致風(fēng)險事件發(fā)生的，應(yīng)依據(jù)本所相關(guān)制度追究責(zé)任人的責(zé)任。二、業(yè)務(wù)承接與客戶管理（一）客戶與業(yè)務(wù)初步評估1.客戶背景審查：承接金融業(yè)務(wù)前，應(yīng)對客戶的主體資格、股權(quán)結(jié)構(gòu)、實際控制人、主營業(yè)務(wù)、財務(wù)狀況、信用記錄、關(guān)聯(lián)關(guān)系及行業(yè)聲譽(yù)等進(jìn)行初步審查。對于涉及敏感行業(yè)、高風(fēng)險領(lǐng)域或背景復(fù)雜的客戶，應(yīng)進(jìn)行更為嚴(yán)格的審查。2.業(yè)務(wù)合規(guī)性評估：初步判斷委托事項是否符合法律法規(guī)、監(jiān)管政策及國家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向。對于涉嫌非法集資、金融詐騙、洗錢、規(guī)避監(jiān)管或其他違法違規(guī)的業(yè)務(wù)，應(yīng)堅決拒絕承接。3.利益沖突審查：嚴(yán)格執(zhí)行利益沖突審查制度。在接受委托前，必須查詢本所現(xiàn)有及過往客戶信息，確保不存在《律師執(zhí)業(yè)行為規(guī)范》及本所規(guī)定的利益沖突情形。如存在潛在沖突，應(yīng)按規(guī)定程序處理或拒絕委托。（二）風(fēng)險告知與委托協(xié)議1.風(fēng)險充分告知：在正式接受委托前，應(yīng)以書面或口頭（并記錄在案）方式向客戶充分告知金融業(yè)務(wù)可能存在的法律風(fēng)險、監(jiān)管風(fēng)險、市場風(fēng)險以及律師工作的局限性，確保客戶對風(fēng)險有合理預(yù)期。2.委托代理協(xié)議：委托代理協(xié)議應(yīng)采用書面形式，明確約定服務(wù)范圍、服務(wù)方式、雙方權(quán)利義務(wù)、收費標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、服務(wù)期限、違約責(zé)任、爭議解決方式及風(fēng)險提示等核心內(nèi)容。協(xié)議內(nèi)容應(yīng)嚴(yán)謹(jǐn)、規(guī)范，避免模糊不清或易產(chǎn)生歧義的條款。三、業(yè)務(wù)操作與過程管理（一）業(yè)務(wù)團(tuán)隊與承辦律師1.團(tuán)隊配置：根據(jù)金融業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度、風(fēng)險等級和專業(yè)要求，指派具備相應(yīng)專業(yè)知識、經(jīng)驗和能力的律師承辦。對于重大、疑難、復(fù)雜的金融項目，應(yīng)組建專項服務(wù)團(tuán)隊，明確主辦律師和協(xié)辦律師職責(zé)。2.專業(yè)能力要求：承辦律師應(yīng)熟悉相關(guān)金融領(lǐng)域的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)章、行業(yè)慣例及最新政策動態(tài)，持續(xù)學(xué)習(xí)和提升專業(yè)素養(yǎng)，確保能夠提供專業(yè)、精準(zhǔn)的法律服務(wù)。（二）盡職調(diào)查1.調(diào)查范圍與深度：根據(jù)業(yè)務(wù)類型和客戶需求，制定詳盡的盡職調(diào)查清單，明確調(diào)查范圍、內(nèi)容和方法。盡職調(diào)查應(yīng)勤勉盡責(zé)，全面、客觀、審慎地收集和核實相關(guān)信息，包括但不限于目標(biāo)公司的法律狀況、財務(wù)狀況、重大合同、知識產(chǎn)權(quán)、重大訴訟仲裁、行政處罰等。2.證據(jù)收集與核實：對調(diào)查中獲取的文件資料、口頭陳述等證據(jù)，應(yīng)注重其真實性、合法性、關(guān)聯(lián)性和完整性。對于關(guān)鍵事實和核心證據(jù)，應(yīng)通過多種途徑進(jìn)行交叉驗證，避免依賴單一信息來源。3.調(diào)查記錄與工作底稿：盡職調(diào)查過程應(yīng)形成完整、規(guī)范的工作底稿，包括調(diào)查計劃、訪談記錄、文件審閱筆記、分析論證過程、獲取的證據(jù)材料等。工作底稿應(yīng)真實反映調(diào)查工作全貌，做到可追溯、可核查。（三）法律分析與論證1.法律適用準(zhǔn)確性：針對委托事項，準(zhǔn)確適用相關(guān)法律法規(guī)、司法解釋、部門規(guī)章及監(jiān)管規(guī)范性文件。對于法律規(guī)定不明確或存在爭議的問題，應(yīng)進(jìn)行充分研究和論證，必要時可咨詢相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)或?qū)＜乙庖姟?.風(fēng)險識別與評估：在法律分析基礎(chǔ)上，系統(tǒng)識別委托事項中可能存在的各類法律風(fēng)險，并對風(fēng)險發(fā)生的可能性、影響程度進(jìn)行評估，提出風(fēng)險防范和應(yīng)對建議。3.法律意見出具：法律意見書等正式法律文件的出具，應(yīng)基于充分的事實依據(jù)和嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆烧撟C。意見內(nèi)容應(yīng)明確、具體，邏輯清晰，結(jié)論準(zhǔn)確，避免使用模棱兩可或不確定的表述。法律意見書應(yīng)履行內(nèi)部復(fù)核程序。（四）法律文件起草與審查1.文件起草：法律文件的起草應(yīng)符合法律法規(guī)規(guī)定，遵循行業(yè)慣例，結(jié)合項目具體情況，確保文件結(jié)構(gòu)完整、條款明確、邏輯嚴(yán)謹(jǐn)、權(quán)利義務(wù)平衡、用語準(zhǔn)確規(guī)范。核心交易條款的設(shè)計應(yīng)具有可執(zhí)行性，并充分考慮風(fēng)險防范。2.文件審查：對客戶提供的或第三方起草的法律文件，應(yīng)從合法性、合規(guī)性、完整性、嚴(yán)謹(jǐn)性、公平性及可執(zhí)行性等方面進(jìn)行全面審查，提出明確的修改意見和建議。審查意見應(yīng)具有針對性和可操作性。3.內(nèi)部復(fù)核：對于重要的法律文件，如招股說明書、債券募集說明書、重大并購協(xié)議、信托計劃文件等，應(yīng)實行內(nèi)部多級復(fù)核制度，確保文件質(zhì)量。（五）溝通與報告1.與客戶溝通：保持與客戶的良好溝通，及時反饋工作進(jìn)展，就發(fā)現(xiàn)的問題和初步結(jié)論與客戶進(jìn)行充分交流，聽取客戶意見。重要溝通內(nèi)容應(yīng)形成書面記錄。2.內(nèi)部溝通與討論：對于業(yè)務(wù)操作中遇到的疑難問題或重大風(fēng)險，承辦律師應(yīng)及時向團(tuán)隊負(fù)責(zé)人或本所相關(guān)負(fù)責(zé)人匯報，并可組織內(nèi)部專業(yè)討論，集思廣益，共同研究解決方案。3.工作報告：按照委托協(xié)議約定或客戶要求，定期或不定期向客戶提交工作進(jìn)展報告、階段性法律意見或最終成果文件。（六）文件管理與保密1.文件歸檔：業(yè)務(wù)辦理完畢后，應(yīng)按照本所檔案管理制度的要求，將委托代理協(xié)議、工作底稿、法律文件、客戶資料及其他相關(guān)材料及時、完整地整理歸檔，確保檔案的安全性和保密性。2.保密義務(wù)：嚴(yán)格遵守律師職業(yè)道德和執(zhí)業(yè)紀(jì)律，對在執(zhí)業(yè)過程中知悉的客戶商業(yè)秘密、隱私及其他未公開信息承擔(dān)嚴(yán)格的保密義務(wù)，非經(jīng)客戶同意或法律規(guī)定，不得向任何第三方泄露。嚴(yán)禁利用知悉的秘密信息為自己或他人謀取不正當(dāng)利益。四、質(zhì)量監(jiān)控與內(nèi)部復(fù)核（一）質(zhì)量監(jiān)控體系本所設(shè)立專門的業(yè)務(wù)質(zhì)量監(jiān)控部門或指定專人負(fù)責(zé)金融法律業(yè)務(wù)的質(zhì)量監(jiān)督與管理，定期或不定期對金融業(yè)務(wù)的執(zhí)業(yè)情況進(jìn)行檢查、抽查，評估風(fēng)險管理措施的有效性。（二）重大疑難案件討論對于重大、疑難、復(fù)雜或新型金融法律業(yè)務(wù)，應(yīng)啟動重大案件討論機(jī)制，組織相關(guān)領(lǐng)域的資深律師、專家進(jìn)行集體研究和論證，對業(yè)務(wù)方案、法律意見和風(fēng)險控制措施進(jìn)行把關(guān)。（三）內(nèi)部復(fù)核制度1.承辦律師自查：承辦律師在完成階段性工作或出具正式法律文件前，應(yīng)進(jìn)行認(rèn)真自查，確保工作成果的質(zhì)量。2.團(tuán)隊內(nèi)部復(fù)核：主辦律師應(yīng)對協(xié)辦律師的工作成果進(jìn)行復(fù)核。3.部門或所級復(fù)核：對于風(fēng)險等級較高或具有重大影響的金融業(yè)務(wù)文件，如法律意見書、招股說明書驗證筆錄等，應(yīng)提交部門負(fù)責(zé)人或本所指定的復(fù)核律師進(jìn)行復(fù)核。復(fù)核意見應(yīng)書面記錄，并由復(fù)核人簽字確認(rèn)。承辦律師應(yīng)根據(jù)復(fù)核意見進(jìn)行修改完善。五、風(fēng)險預(yù)警與應(yīng)急處置（一）風(fēng)險預(yù)警機(jī)制建立健全金融法律業(yè)務(wù)風(fēng)險預(yù)警機(jī)制。承辦律師在業(yè)務(wù)辦理過程中發(fā)現(xiàn)任何可能導(dǎo)致風(fēng)險事件發(fā)生的跡象（如客戶提供虛假材料、業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)、出現(xiàn)重大利益沖突等），應(yīng)立即向團(tuán)隊負(fù)責(zé)人及本所風(fēng)險管理部門報告。（二）應(yīng)急處置預(yù)案針對可能發(fā)生的重大風(fēng)險事件（如客戶違約、監(jiān)管調(diào)查、群體性糾紛、律師執(zhí)業(yè)過錯等），制定應(yīng)急處置預(yù)案，明確應(yīng)急處置流程、責(zé)任分工、應(yīng)對措施和報告路徑，確保風(fēng)險事件得到及時、妥善處理，最大限度降低損失和負(fù)面影響。（三）投訴處理規(guī)范客戶投訴處理流程。對于客戶就金融法律服務(wù)提出的投訴，應(yīng)及時受理、調(diào)查核實，并在規(guī)定時限內(nèi)予以答復(fù)和處理，妥善化解矛盾糾紛。六、監(jiān)管合規(guī)與外部溝通（一）監(jiān)管政策跟蹤密切關(guān)注金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)布的最新政策、法規(guī)、通知、指引等，及時組織學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，確保律師的執(zhí)業(yè)行為符合監(jiān)管要求。（二）與監(jiān)管機(jī)構(gòu)溝通在承辦金融業(yè)務(wù)過程中，如需與金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)溝通或配合調(diào)查，應(yīng)堅持誠實信用、客觀公正的原則，依法依規(guī)提供相關(guān)材料和信息。七、培訓(xùn)與教育（一）持續(xù)學(xué)習(xí)機(jī)制本所定期組織金融法律業(yè)務(wù)相關(guān)的法律法規(guī)、監(jiān)管政策、業(yè)務(wù)技能及風(fēng)險管理培訓(xùn)，鼓勵律師參加外部專業(yè)培訓(xùn)和學(xué)術(shù)交流，不斷提升律師的風(fēng)險意識和專業(yè)勝任能力。（二）案例分析與經(jīng)驗分享定期收集、整理國內(nèi)外金融法律業(yè)務(wù)風(fēng)險案例，特別是律師執(zhí)業(yè)風(fēng)險案例，組織律師進(jìn)行研討和分析，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，防范類似風(fēng)險的發(fā)生。八、責(zé)任追究對于違反本規(guī)范規(guī)定，因故意或重大過失導(dǎo)致客戶損失、本所聲譽(yù)受損或產(chǎn)生其他不良后果的，本所將根據(jù)相關(guān)規(guī)定及情節(jié)