2025年銀行業(yè)專業(yè)人員初級職業(yè)資格考試（專業(yè)實務(wù)風(fēng)險管理）能力提高訓(xùn)練題及答案一、單項選擇題（每題1分，共80分）1.下列關(guān)于風(fēng)險的說法，正確的是（）。A.對大多數(shù)銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源B.信用風(fēng)險只存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于表外業(yè)務(wù)中C.對于衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價值D.交易對手信用評級的下降不屬于信用風(fēng)險答案：C解析：對大多數(shù)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源，A選項錯誤；信用風(fēng)險既存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于表外業(yè)務(wù)中，B選項錯誤；交易對手信用評級的下降屬于信用風(fēng)險，D選項錯誤；對于衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價值，C選項正確。2.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式經(jīng)歷的四個發(fā)展階段的說法，不正確的是（）。A.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，強調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性B.負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動負(fù)債變?yōu)楸粍迂?fù)債C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，重點強調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制D.全面風(fēng)險管理模式階段，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學(xué)等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理答案：B解析：負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，西方商業(yè)銀行變被動負(fù)債為積極性的主動負(fù)債，B選項說法不正確；資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，強調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性，A選項正確；資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，重點強調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制，C選項正確；全面風(fēng)險管理模式階段，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學(xué)等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理，D選項正確。3.下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法，正確的是（）。A.信用風(fēng)險只有當(dāng)違約實際發(fā)生時才會產(chǎn)生B.對商業(yè)銀行來說，貸款是唯一的信用風(fēng)險來源C.結(jié)算風(fēng)險是一種特殊的信用風(fēng)險D.交易對手信用評級的下降不屬于信用風(fēng)險答案：C解析：信用風(fēng)險在信用關(guān)系存續(xù)期間都可能產(chǎn)生，并非只有當(dāng)違約實際發(fā)生時才會產(chǎn)生，A選項錯誤；對商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源，但不是唯一的信用風(fēng)險來源，B選項錯誤；交易對手信用評級的下降屬于信用風(fēng)險，D選項錯誤；結(jié)算風(fēng)險是一種特殊的信用風(fēng)險，C選項正確。4.下列關(guān)于市場風(fēng)險的說法，不正確的是（）。A.市場風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征B.市場風(fēng)險適于采用量化技術(shù)加以控制C.市場風(fēng)險主要來自市場D.市場風(fēng)險難以通過分散化投資完全消除答案：C解析：市場風(fēng)險主要來自所屬的經(jīng)濟(jì)體系，而不是市場本身，C選項說法不正確；市場風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征，A選項正確；市場風(fēng)險適于采用量化技術(shù)加以控制，B選項正確；市場風(fēng)險難以通過分散化投資完全消除，D選項正確。5.下列關(guān)于操作風(fēng)險的說法，不正確的是（）。A.操作風(fēng)險普遍存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個方面B.操作風(fēng)險具有非營利性，它并不能為商業(yè)銀行帶來盈利C.對操作風(fēng)險的管理策略是在管理成本一定的情況下盡可能降低操作風(fēng)險D.操作風(fēng)險具有相對獨立性，不會引發(fā)市場風(fēng)險和信用風(fēng)險答案：D解析：操作風(fēng)險可能引發(fā)市場風(fēng)險和信用風(fēng)險，如操作失誤導(dǎo)致重大損失，可能影響銀行的聲譽和財務(wù)狀況，進(jìn)而引發(fā)市場對銀行的信心危機，導(dǎo)致市場風(fēng)險，同時也可能影響銀行的信用評級，引發(fā)信用風(fēng)險，D選項說法不正確；操作風(fēng)險普遍存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個方面，A選項正確；操作風(fēng)險具有非營利性，它并不能為商業(yè)銀行帶來盈利，B選項正確；對操作風(fēng)險的管理策略是在管理成本一定的情況下盡可能降低操作風(fēng)險，C選項正確。6.下列關(guān)于流動性風(fēng)險的說法，不正確的是（）。A.流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風(fēng)險B.流動性風(fēng)險包括資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負(fù)債流動性風(fēng)險C.流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少和/或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險D.大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性風(fēng)險答案：A解析：流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成的原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險，而不是獨立的風(fēng)險，A選項說法不正確；流動性風(fēng)險包括資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負(fù)債流動性風(fēng)險，B選項正確；流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少和/或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險，C選項正確；大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性風(fēng)險，D選項正確。7.下列關(guān)于國家風(fēng)險的說法，正確的是（）。A.國家風(fēng)險可以分為政治風(fēng)險、社會風(fēng)險和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險B.在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動也存在國家風(fēng)險C.在國際金融活動中，個人不會遭受因國家風(fēng)險所帶來的損失D.國家風(fēng)險通常是由債權(quán)人所在國家的行為引起的，它超出了債務(wù)人的控制范圍答案：A解析：國家風(fēng)險可以分為政治風(fēng)險、社會風(fēng)險和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險，A選項正確；國家風(fēng)險發(fā)生在國際經(jīng)濟(jì)金融活動中，在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動不存在國家風(fēng)險，B選項錯誤；在國際金融活動中，個人也可能遭受因國家風(fēng)險所帶來的損失，C選項錯誤；國家風(fēng)險通常是由債務(wù)人所在國家的行為引起的，它超出了債權(quán)人的控制范圍，D選項錯誤。8.下列關(guān)于聲譽風(fēng)險的說法，正確的是（）。A.聲譽風(fēng)險與其他風(fēng)險不同，難以直接測算B.聲譽風(fēng)險與其他風(fēng)險之間不存在任何關(guān)系C.聲譽風(fēng)險應(yīng)通過獨立于其他風(fēng)險的方法進(jìn)行管理D.聲譽風(fēng)險不是一種多維風(fēng)險答案：A解析：聲譽風(fēng)險與其他風(fēng)險不同，難以直接測算，A選項正確；聲譽風(fēng)險與其他風(fēng)險之間存在密切關(guān)系，如信用風(fēng)險、市場風(fēng)險等可能引發(fā)聲譽風(fēng)險，B選項錯誤；聲譽風(fēng)險不能獨立于其他風(fēng)險進(jìn)行管理，應(yīng)將其納入全面風(fēng)險管理體系，C選項錯誤；聲譽風(fēng)險是一種多維風(fēng)險，D選項錯誤。9.下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險的說法，正確的是（）。A.戰(zhàn)略風(fēng)險是一種短期的潛在風(fēng)險B.戰(zhàn)略風(fēng)險管理只需要基于當(dāng)前的實際情況C.戰(zhàn)略風(fēng)險管理成本高，且未來收益難以確定，得不償失D.良好的戰(zhàn)略風(fēng)險管理最終會使商業(yè)銀行獲益答案：D解析：戰(zhàn)略風(fēng)險是一種長期的潛在風(fēng)險，A選項錯誤；戰(zhàn)略風(fēng)險管理需要基于當(dāng)前的實際情況，同時也要考慮未來的發(fā)展趨勢，B選項錯誤；良好的戰(zhàn)略風(fēng)險管理雖然成本較高，但最終會使商業(yè)銀行獲益，C選項錯誤，D選項正確。10.商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程是（）。A.風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測、風(fēng)險控制B.風(fēng)險監(jiān)測、風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險控制C.風(fēng)險計量、風(fēng)險識別、風(fēng)險監(jiān)測、風(fēng)險控制D.風(fēng)險控制、風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測答案：A解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程是風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測、風(fēng)險控制，A選項正確。二、多項選擇題（每題2分，共40分）1.下列關(guān)于風(fēng)險的概念，說法正確的有（）。A.風(fēng)險是未來結(jié)果的不確定性B.風(fēng)險是損失的可能性C.風(fēng)險是未來結(jié)果對期望的偏離，即波動性D.風(fēng)險是損失的大小E.風(fēng)險是損失的時間答案：ABC解析：風(fēng)險是未來結(jié)果的不確定性，是損失的可能性，是未來結(jié)果對期望的偏離，即波動性，ABC選項正確；風(fēng)險不僅僅是損失的大小和時間，DE選項錯誤。2.商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略包括（）。A.風(fēng)險分散B.風(fēng)險對沖C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險規(guī)避E.風(fēng)險補償答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略包括風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險補償，ABCDE選項正確。3.下列關(guān)于風(fēng)險分散的說法，正確的有（）。A.馬柯維茨的資產(chǎn)組合管理理論認(rèn)為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為1，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險的作用B.對于由相互獨立的多種資產(chǎn)組成的投資組合，只要組合中的資產(chǎn)個數(shù)足夠多，該投資組合的非系統(tǒng)性風(fēng)險就可以通過分散投資完全消除C.風(fēng)險分散只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險D.風(fēng)險分散不能降低系統(tǒng)性風(fēng)險E.風(fēng)險分散的效果與資產(chǎn)組合中資產(chǎn)的數(shù)量和種類有關(guān)答案：ABCDE解析：馬柯維茨的資產(chǎn)組合管理理論認(rèn)為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為1，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險的作用，A選項正確；對于由相互獨立的多種資產(chǎn)組成的投資組合，只要組合中的資產(chǎn)個數(shù)足夠多，該投資組合的非系統(tǒng)性風(fēng)險就可以通過分散投資完全消除，B選項正確；風(fēng)險分散只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險，不能降低系統(tǒng)性風(fēng)險，CD選項正確；風(fēng)險分散的效果與資產(chǎn)組合中資產(chǎn)的數(shù)量和種類有關(guān)，E選項正確。4.下列關(guān)于風(fēng)險對沖的說法，正確的有（）。A.風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇B.風(fēng)險對沖對管理市場風(fēng)險（利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險）非常有效C.風(fēng)險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況D.風(fēng)險對沖是一種消極的風(fēng)險管理策略E.風(fēng)險對沖可以完全消除風(fēng)險答案：ABC解析：風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇，A選項正確；風(fēng)險對沖對管理市場風(fēng)險（利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險）非常有效，B選項正確；風(fēng)險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況，C選項正確；風(fēng)險對沖是一種積極的風(fēng)險管理策略，D選項錯誤；風(fēng)險對沖不能完全消除風(fēng)險，只能降低風(fēng)險，E選項錯誤。5.下列關(guān)于風(fēng)險轉(zhuǎn)移的說法，正確的有（）。A.風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇B.風(fēng)險轉(zhuǎn)移可分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移C.保險轉(zhuǎn)移是指商業(yè)銀行購買保險，以繳納保險費為代價，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給承保人D.非保險轉(zhuǎn)移是指通過擔(dān)保、備用信用證等方式將信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方E.風(fēng)險轉(zhuǎn)移能消除風(fēng)險答案：ABCD解析：風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇，A選項正確；風(fēng)險轉(zhuǎn)移可分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移，B選項正確；保險轉(zhuǎn)移是指商業(yè)銀行購買保險，以繳納保險費為代價，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給承保人，C選項正確；非保險轉(zhuǎn)移是指通過擔(dān)保、備用信用證等方式將信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方，D選項正確；風(fēng)險轉(zhuǎn)移不能消除風(fēng)險，只是將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給了其他主體，E選項錯誤。6.下列關(guān)于風(fēng)險規(guī)避的說法，正確的有（）。A.風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場風(fēng)險的策略性選擇B.風(fēng)險規(guī)避是一種消極的風(fēng)險管理策略C.風(fēng)險規(guī)避策略是一種有選擇的避免風(fēng)險的策略D.風(fēng)險規(guī)避策略是一種完全消除風(fēng)險的策略E.風(fēng)險規(guī)避策略是一種放棄收益的策略答案：ABC解析：風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場風(fēng)險的策略性選擇，A選項正確；風(fēng)險規(guī)避是一種消極的風(fēng)險管理策略，B選項正確；風(fēng)險規(guī)避策略是一種有選擇的避免風(fēng)險的策略，C選項正確；風(fēng)險規(guī)避不能完全消除風(fēng)險，只是避免了特定的風(fēng)險，D選項錯誤；風(fēng)險規(guī)避并不一定意味著放棄收益，只是在權(quán)衡風(fēng)險和收益后做出的選擇，E選項錯誤。7.下列關(guān)于風(fēng)險補償?shù)恼f法，正確的有（）。A.風(fēng)險補償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動造成實質(zhì)性損失之前，對所承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇B.對于那些無法通過風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移或風(fēng)險規(guī)避進(jìn)行有效管理的風(fēng)險，商業(yè)銀行可以采取在交易價格上附加更高的風(fēng)險溢價，即通過提高風(fēng)險回報的方式，獲得承擔(dān)風(fēng)險的價格補償C.風(fēng)險補償是一種事后的損失補償措施D.風(fēng)險補償可以用于那些無法通過其他風(fēng)險管理策略進(jìn)行管理的風(fēng)險E.風(fēng)險補償可以提高商業(yè)銀行的資本充足率答案：ABD解析：風(fēng)險補償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動造成實質(zhì)性損失之前，對所承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇，A選項正確；對于那些無法通過風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移或風(fēng)險規(guī)避進(jìn)行有效管理的風(fēng)險，商業(yè)銀行可以采取在交易價格上附加更高的風(fēng)險溢價，即通過提高風(fēng)險回報的方式，獲得承擔(dān)風(fēng)險的價格補償，B選項正確；風(fēng)險補償是一種事前的風(fēng)險管理措施，C選項錯誤；風(fēng)險補償可以用于那些無法通過其他風(fēng)險管理策略進(jìn)行管理的風(fēng)險，D選項正確；風(fēng)險補償與提高商業(yè)銀行的資本充足率沒有直接關(guān)系，E選項錯誤。8.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的說法，正確的有（）。A.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時效B.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要明確的、基于業(yè)務(wù)的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)律C.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)具備必要的容量和靈活性D.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)采取必要的安全保障措施E.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)滿足不同層次的需求答案：ABCDE解析：風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時效，A選項正確；風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要明確的、基于業(yè)務(wù)的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)律，B選項正確；風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)具備必要的容量和靈活性，C選項正確；風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)采取必要的安全保障措施，D選項正確；風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)滿足不同層次的需求，E選項正確。9.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險文化的說法，正確的有（）。A.風(fēng)險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險管理理念、哲學(xué)和價值觀B.風(fēng)險文化由風(fēng)險管理理念、知識和制度三個層次組成C.風(fēng)險管理理念是風(fēng)險文化的精神核心，也是風(fēng)險文化中最為重要和最高層次的因素D.商業(yè)銀行應(yīng)通過開展各種活動來逐漸培育良好的風(fēng)險文化E.風(fēng)險文化應(yīng)隨著外部經(jīng)營環(huán)境的變化而不斷加以修正答案：ABCDE解析：風(fēng)險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險管理理念、哲學(xué)和價值觀，A選項正確；風(fēng)險文化由風(fēng)險管理理念、知識和制度三個層次組成，B選項正確；風(fēng)險管理理念是風(fēng)險文化的精神核心，也是風(fēng)險文化中最為重要和最高層次的因素，C選項正確；商業(yè)銀行應(yīng)通過開展各種活動來逐漸培育良好的風(fēng)險文化，D選項正確；風(fēng)險文化應(yīng)隨著外部經(jīng)營環(huán)境的變化而不斷加以修正，E選項正確。10.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的說法，正確的有（）。A.內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制B.內(nèi)部控制的目標(biāo)包括確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行C.內(nèi)部控制的要素包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督D.內(nèi)部控制的原則包括全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性、成本效益原則E.內(nèi)部控制是商業(yè)銀行風(fēng)險管理的重要組成部分答案：ABCDE解析：內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制，A選項正確；內(nèi)部控制的目標(biāo)包括確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行，B選項正確；內(nèi)部控制的要素包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督，C選項正確；內(nèi)部控制的原則包括全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性、成本效益原則，D選項正確；內(nèi)部控制是商業(yè)銀行風(fēng)險管理的重要組成部分，E選項正確。三、判斷題（每題1分，共30分）1.風(fēng)險是一個事前概念，損失是一個事后概念，兩者有著本質(zhì)的區(qū)別。（）答案：正確解析：風(fēng)險是未來結(jié)果的不確定性，是事前概念；損失是已經(jīng)發(fā)生的實際結(jié)果，是事后概念，兩者有著本質(zhì)的區(qū)別。2.信用風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征。（）答案：正確解析：信用風(fēng)險通常是與特定的交易對手或債務(wù)人相關(guān)，不同交易對手或債務(wù)人的信用狀況相互之間的關(guān)聯(lián)性相對較弱，具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征。3.市場風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征，難以通過分散化投資完全消除。（）答案：正確解析：市場風(fēng)險主要受宏觀經(jīng)濟(jì)因素等系統(tǒng)性因素影響，具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征，難以通過分散化投資完全消除。4.操作風(fēng)險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險。（）答案：正確解析：操作風(fēng)險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險，這是操作風(fēng)險的常見分類方式。5.流動性風(fēng)險是一種綜合性風(fēng)險，與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險等密切相關(guān)。（）答案：正確解析：流動性風(fēng)險的形成原因復(fù)雜，與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險等密切相關(guān)，是一種綜合性風(fēng)險。6.國家風(fēng)險通常是由債務(wù)人所在國家的行為引起的，超出了債權(quán)人的控制范圍。（）答案：正確解析：國家風(fēng)險通常是由于債務(wù)人所在國家的政治、經(jīng)濟(jì)、社會等方面的因素引起的，債權(quán)人往往難以控制這些因素。7.聲譽風(fēng)險與其他風(fēng)險之間不存在任何關(guān)系。（）答案：錯誤解析：聲譽風(fēng)險與其他風(fēng)險之間存在密切關(guān)系，如信用風(fēng)險、市場風(fēng)險等可能引發(fā)聲譽風(fēng)險。8.戰(zhàn)略風(fēng)險是一種短期的潛在風(fēng)險。（）答案：錯誤解析：戰(zhàn)略風(fēng)險是一種長期的潛在風(fēng)險，對商業(yè)銀行的長期發(fā)展產(chǎn)生重要影響。9.商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程包括風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制四個步驟。（）答案：正確解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程包括風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制四個步驟，這是風(fēng)險管理的基本流程。10.風(fēng)險分散只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險，不能降低系統(tǒng)性風(fēng)險。（）答案：正確解析：風(fēng)險分散通過投資多種資產(chǎn)來降低風(fēng)險，只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險，對系統(tǒng)性風(fēng)險無效。11.風(fēng)險對沖可以完全消除風(fēng)險。（）答案：錯誤解析：風(fēng)險對沖只能降低風(fēng)險，不能完全消除風(fēng)險。12.風(fēng)險轉(zhuǎn)移是一種消極的風(fēng)險管理策略。（）答案：錯誤解析：風(fēng)險轉(zhuǎn)移是一種積極的風(fēng)險管理策略，通過將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他主體來降低自身的風(fēng)險。13.風(fēng)險規(guī)避是一種完全消除風(fēng)險的策略。（）答案：錯誤解析：風(fēng)險規(guī)避只是避免了特定的風(fēng)險，不能完全消除風(fēng)險。14.風(fēng)險補償是一種事后的損失補償措施。（）答案：錯誤解析：風(fēng)險補償是一種事前的風(fēng)險管理措施，在業(yè)務(wù)活動開展前對承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行價格補償。15.商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)具備必要的容量和靈活性。（）答案：正確解析：為了滿足商業(yè)銀行風(fēng)險管理的需求，風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)具備必要的容量和靈活性，以處理大量的數(shù)據(jù)和適應(yīng)不同的業(yè)務(wù)需求。16.商業(yè)銀行風(fēng)險文化由風(fēng)險管理理念、知識和制度三個層次組成。（）答案：正確解析：商業(yè)銀行風(fēng)險文化由風(fēng)險管理理念、知識和制度三個層次組成，這三個層次相互影響、相互作用。17.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)包括確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。（）答案：正確解析：確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行是商業(yè)銀行內(nèi)部控制的重要目標(biāo)之一。18.內(nèi)部控制的要素包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督。（）答案：正確解析：這是內(nèi)部控制的五要素，是內(nèi)部控制體系的重要組成部分。19.內(nèi)部控制的原則包括全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性、成本效益原則。（）答案：正確解