環(huán)境安全審計規(guī)定一、總則

環(huán)境安全審計是確保企業(yè)或組織在生產(chǎn)經(jīng)營活動中符合環(huán)境保護(hù)要求、預(yù)防環(huán)境污染、保障環(huán)境安全的重要手段。本規(guī)定旨在規(guī)范環(huán)境安全審計工作，明確審計范圍、程序和要求，提升環(huán)境管理水平，促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展。

（一）目的與適用范圍

1.目的：通過系統(tǒng)化、規(guī)范化的審計，識別環(huán)境安全風(fēng)險，評估環(huán)境管理績效，提出改進(jìn)措施，確保組織遵守相關(guān)環(huán)境要求。

2.適用范圍：本規(guī)定適用于所有涉及環(huán)境因素的組織，包括但不限于制造業(yè)、服務(wù)業(yè)、建筑業(yè)等。

（二）基本原則

1.合法合規(guī)：審計工作必須符合國家和地方的環(huán)境保護(hù)法律法規(guī)。

2.客觀公正：審計過程應(yīng)獨立、客觀，不受利益相關(guān)方干擾。

3.全面系統(tǒng)：審計內(nèi)容應(yīng)覆蓋組織的所有環(huán)境安全相關(guān)活動。

4.動態(tài)調(diào)整：審計標(biāo)準(zhǔn)和方法應(yīng)根據(jù)環(huán)境法規(guī)變化和技術(shù)發(fā)展進(jìn)行更新。

二、審計準(zhǔn)備

在開展環(huán)境安全審計前，需做好充分準(zhǔn)備，確保審計工作順利實施。

（一）成立審計團(tuán)隊

1.成員構(gòu)成：審計團(tuán)隊?wèi)?yīng)由環(huán)境管理專家、技術(shù)人員、現(xiàn)場檢查人員組成。

2.資格要求：團(tuán)隊成員需具備相關(guān)專業(yè)知識，熟悉環(huán)境安全審計標(biāo)準(zhǔn)。

（二）制定審計計劃

1.確定審計目標(biāo)：明確審計要解決的核心問題，如風(fēng)險識別、合規(guī)性檢查等。

2.確定審計范圍：明確審計對象（如生產(chǎn)車間、廢物處理設(shè)施等）和時間安排。

3.準(zhǔn)備審計工具：包括檢查表、記錄表、訪談提綱等。

（三）通知被審計方

1.提前溝通：向被審計單位說明審計目的、范圍和時間。

2.獲取資料：要求被審計方提供環(huán)境管理體系文件、環(huán)境監(jiān)測數(shù)據(jù)等。

三、審計實施

審計實施階段是收集信息、評估風(fēng)險、發(fā)現(xiàn)問題的主要環(huán)節(jié)。

（一）現(xiàn)場檢查

1.檢查步驟：

(1)確認(rèn)現(xiàn)場條件，確保安全。

(2)按照審計計劃逐項檢查，記錄發(fā)現(xiàn)的問題。

(3)對關(guān)鍵區(qū)域（如排放口、儲存區(qū)）進(jìn)行重點檢查。

2.檢查內(nèi)容：

(1)環(huán)境保護(hù)設(shè)施運行情況（如污水處理設(shè)施是否正常）。

(2)廢氣、廢水、噪聲等污染物排放是否達(dá)標(biāo)。

(3)危險廢物管理是否規(guī)范（如分類、儲存、處置）。

（二）資料審核

1.審核內(nèi)容：

(1)環(huán)境管理制度文件是否完整。

(2)環(huán)境監(jiān)測報告是否真實、準(zhǔn)確。

(3)資質(zhì)證照是否有效。

2.審核方法：

(1)對比文件記錄與現(xiàn)場實際情況。

(2)核查數(shù)據(jù)來源和計算方法。

（三）訪談與座談

1.訪談對象：管理層、技術(shù)人員、操作人員等。

2.訪談要點：

(1)了解環(huán)境管理措施的實際執(zhí)行情況。

(2)收集員工對環(huán)境問題的意見和建議。

四、審計報告

審計報告是總結(jié)審計結(jié)果、提出改進(jìn)建議的重要文檔。

（一）報告結(jié)構(gòu)

1.審計概述：簡述審計背景、目的、范圍。

2.審計發(fā)現(xiàn)：

(1)列出所有發(fā)現(xiàn)的問題，包括具體描述、證據(jù)支持。

(2)評估問題的影響程度（如環(huán)境風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險）。

3.改進(jìn)建議：

(1)針對每個問題提出具體的改進(jìn)措施。

(2)明確責(zé)任部門和完成時限。

（二）報告審核與發(fā)布

1.內(nèi)部審核：審計團(tuán)隊內(nèi)部對報告進(jìn)行交叉檢查，確保準(zhǔn)確性。

2.被審計方確認(rèn)：向被審計單位發(fā)送報告初稿，征求意見。

3.最終發(fā)布：在雙方確認(rèn)后正式發(fā)布審計報告。

五、審計改進(jìn)

審計結(jié)束后，需跟蹤改進(jìn)措施的落實情況，持續(xù)提升環(huán)境管理水平。

（一）跟蹤檢查

1.時間安排：在報告發(fā)布后3-6個月內(nèi)進(jìn)行首次跟蹤檢查。

2.檢查內(nèi)容：

(1)改進(jìn)措施是否按計劃實施。

(2)環(huán)境績效是否得到提升。

（二）持續(xù)改進(jìn)

1.定期復(fù)評：每年進(jìn)行一次全面的環(huán)境安全審計。

2.優(yōu)化流程：根據(jù)審計結(jié)果調(diào)整審計標(biāo)準(zhǔn)和方法。

四、審計實施（續(xù)）

（一）現(xiàn)場檢查（續(xù)）

1.檢查步驟：

(1)確認(rèn)現(xiàn)場條件，確保安全：

制定檢查路線：根據(jù)審計計劃，規(guī)劃從入口到各檢查點的合理順序，避免遺漏和重復(fù)。

獲取許可與引導(dǎo)：提前與被審計單位溝通，獲得進(jìn)入特定區(qū)域（如危險品倉庫、生產(chǎn)核心區(qū)）的許可，并安排熟悉情況的引導(dǎo)人員陪同。

個人防護(hù)裝備（PPE）：根據(jù)現(xiàn)場可能存在的風(fēng)險（如粉塵、化學(xué)品、噪音），為審計人員配備并指導(dǎo)正確使用合適的個人防護(hù)裝備（如安全帽、防護(hù)眼鏡、防護(hù)服、呼吸器、耳塞等）。

識別即時風(fēng)險：進(jìn)入現(xiàn)場后，首先觀察是否存在明顯的、緊急的安全隱患（如消防通道堵塞、設(shè)備明顯損壞、泄漏風(fēng)險），如遇重大風(fēng)險應(yīng)立即停止檢查并撤離，事后報告。

(2)按照審計計劃逐項檢查，記錄發(fā)現(xiàn)的問題：

對照檢查表：審計人員依據(jù)事先準(zhǔn)備好的環(huán)境安全檢查表，逐項核對現(xiàn)場實際情況。

系統(tǒng)性檢查：按照檢查路線，對生產(chǎn)設(shè)備、環(huán)保設(shè)施、物料儲存、廢物管理、應(yīng)急準(zhǔn)備等關(guān)鍵區(qū)域進(jìn)行細(xì)致觀察和記錄。

拍照與取證：對關(guān)鍵發(fā)現(xiàn)（包括符合項和不符合項）進(jìn)行拍照或錄像，作為證據(jù)附件。對數(shù)據(jù)進(jìn)行現(xiàn)場復(fù)核（如流量計讀數(shù)、在線監(jiān)測設(shè)備顯示值）。

記錄要求：使用標(biāo)準(zhǔn)化的審計記錄表，清晰、客觀、準(zhǔn)確地記錄檢查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)情況、證據(jù)（包括照片編號、時間、地點）、涉及人員等。對不符合項，需明確描述其偏離的具體要求或標(biāo)準(zhǔn)。

(3)對關(guān)鍵區(qū)域進(jìn)行重點檢查：

排放口/排污口檢查：

視覺檢查：檢查排放是否穩(wěn)定，有無異常顏色、氣味、漂浮物。檢查周邊環(huán)境有無受污染跡象。

監(jiān)測設(shè)備核查：檢查在線監(jiān)測設(shè)備（如COD、氨氮分析儀）的運行狀態(tài)、校準(zhǔn)記錄、數(shù)據(jù)有效性。核對人工監(jiān)測頻次與報告。

樣品采集（如需）：如條件允許且有必要，按照標(biāo)準(zhǔn)方法采集現(xiàn)場水樣、氣樣或噪聲樣本，用于后續(xù)實驗室分析。

儲存區(qū)檢查：

分類與標(biāo)識：檢查危險化學(xué)品的儲存是否按性質(zhì)分類（如酸堿分開、易燃易爆分開），標(biāo)簽是否清晰、規(guī)范。

儲存條件：檢查儲存設(shè)施是否符合要求（如陰涼、通風(fēng)、防泄漏措施），儲存量是否超過規(guī)定。

安全防護(hù)：檢查消防器材、防爆設(shè)施、圍堰等措施是否到位有效。

廢物管理檢查：

廢物分類：檢查生產(chǎn)廢物、生活廢物是否分類存放，標(biāo)識是否明確。

暫存設(shè)施：檢查廢物暫存場所是否封閉、防滲漏、防雨淋，是否符合規(guī)范。

轉(zhuǎn)運與處置：檢查危險廢物轉(zhuǎn)移聯(lián)單制度執(zhí)行情況，查閱處置單位資質(zhì)證明文件。

環(huán)保設(shè)施檢查：

運行狀況：檢查污水處理站、廢氣處理設(shè)施、噪聲控制設(shè)備等是否正常運行，運行參數(shù)是否在控制范圍內(nèi)。

維護(hù)保養(yǎng)：檢查運行記錄、維護(hù)保養(yǎng)記錄、備品備件情況。

應(yīng)急設(shè)施：檢查應(yīng)急池、應(yīng)急物資（吸附棉、防護(hù)用品等）是否完好、可用。

2.檢查內(nèi)容（續(xù)）：

(1)環(huán)境保護(hù)設(shè)施運行情況（續(xù)）：

污泥處理：檢查污水處理產(chǎn)生的污泥是否得到妥善處理（如脫水、無害化處置），有無非法傾倒風(fēng)險。

能源與資源利用：觀察生產(chǎn)過程中是否存在明顯的能源浪費現(xiàn)象（如長明燈、跑冒滴漏），有無節(jié)水、節(jié)電措施。

(2)廢氣、廢水、噪聲等污染物排放是否達(dá)標(biāo)（續(xù)）：

排放標(biāo)準(zhǔn)確認(rèn)：根據(jù)組織排污地點對應(yīng)的排放標(biāo)準(zhǔn)（行業(yè)、區(qū)域），核對監(jiān)測數(shù)據(jù)或現(xiàn)場觀察結(jié)果是否滿足要求。

無組織排放檢查：對產(chǎn)生揮發(fā)性有機物（VOCs）、惡臭氣體的工藝和設(shè)備，檢查其密閉情況、逸散點控制措施（如集氣罩、活性炭吸附）。

噪聲源識別與測量：識別主要噪聲源，檢查其降噪措施（如隔音罩、減震器），必要時進(jìn)行現(xiàn)場噪聲水平測量。

(3)危險廢物管理是否規(guī)范（續(xù)）：

內(nèi)部轉(zhuǎn)運：檢查危險廢物在廠內(nèi)轉(zhuǎn)運是否符合規(guī)定（如使用專用容器、路線規(guī)劃）。

記錄臺賬：檢查危險廢物管理臺賬是否完整記錄了產(chǎn)生、貯存、轉(zhuǎn)移、處置的全過程信息（如種類、數(shù)量、時間、去向）。

合同與資質(zhì)：查閱與有資質(zhì)的處置單位簽訂的處置合同，核實處置單位的經(jīng)營許可證等資質(zhì)文件。

（二）資料審核（續(xù)）

1.審核內(nèi)容（續(xù)）：

(1)環(huán)境管理制度文件是否完整（續(xù)）：

體系文件：檢查環(huán)境手冊、程序文件、作業(yè)指導(dǎo)書等是否覆蓋所有適用的環(huán)境安全要求，是否經(jīng)過發(fā)布、評審、修訂控制流程。

專項方案：檢查是否存在針對特定風(fēng)險（如?；饭芾?、應(yīng)急響應(yīng)）的專項管理制度或方案。

培訓(xùn)記錄：檢查環(huán)境安全培訓(xùn)計劃的制定情況，以及相關(guān)培訓(xùn)記錄（如培訓(xùn)內(nèi)容、參加人員、考核結(jié)果）。

(2)環(huán)境監(jiān)測報告是否真實、準(zhǔn)確（續(xù)）：

監(jiān)測計劃：檢查環(huán)境監(jiān)測計劃是否明確監(jiān)測項目、頻次、點位、方法等。

報告內(nèi)容：檢查監(jiān)測報告的數(shù)據(jù)是否與原始記錄一致，結(jié)論是否明確，有無異常數(shù)據(jù)及分析。

資質(zhì)與校準(zhǔn)：查閱監(jiān)測機構(gòu)的資質(zhì)證書，檢查監(jiān)測儀器設(shè)備的校準(zhǔn)/檢定記錄，確保監(jiān)測活動合規(guī)有效。

(3)資質(zhì)證照是否有效（續(xù)）：

環(huán)保許可：查閱排污許可證、危險廢物經(jīng)營許可證、環(huán)境影響評價批復(fù)文件（如適用）等，確認(rèn)其有效性和合規(guī)性。

經(jīng)營資質(zhì)：對于涉及特種設(shè)備（如鍋爐、壓力容器）或特定服務(wù)的供應(yīng)商（如監(jiān)測機構(gòu)、處置單位），核查其相關(guān)經(jīng)營資質(zhì)或資格證書。

2.審核方法（續(xù)）：

(1)對比文件記錄與現(xiàn)場實際情況（續(xù)）：

一致性檢查：將文件記錄（如操作規(guī)程、維護(hù)記錄）與現(xiàn)場觀察到的操作行為、設(shè)備狀態(tài)進(jìn)行比對，查找不一致之處。

數(shù)據(jù)邏輯性：審核監(jiān)測數(shù)據(jù)、生產(chǎn)數(shù)據(jù)等，檢查其內(nèi)在邏輯是否合理（如排放量與生產(chǎn)負(fù)荷關(guān)系）。

(2)核查數(shù)據(jù)來源和計算方法（續(xù)）：

原始記錄追溯：對重要的監(jiān)測數(shù)據(jù)或計算結(jié)果，追溯其原始記錄（如實驗記錄、現(xiàn)場抄表記錄），驗證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

方法合規(guī)性：檢查所采用的數(shù)據(jù)計算方法是否符合相關(guān)技術(shù)規(guī)范或標(biāo)準(zhǔn)要求。

（三）訪談與座談（續(xù)）

1.訪談對象（續(xù)）：

管理層：了解他們對環(huán)境安全的重視程度、管理承諾、資源投入情況、對相關(guān)法規(guī)的了解程度。

環(huán)保部門/技術(shù)人員：了解環(huán)境管理體系的運行情況、設(shè)施的實際運行效果、日常管理中的難點與挑戰(zhàn)、應(yīng)急準(zhǔn)備情況。

一線操作人員：了解他們?nèi)粘２僮髦惺欠褡裱h(huán)保規(guī)程、對環(huán)保設(shè)施的熟悉程度、是否接受過相關(guān)培訓(xùn)、是否發(fā)現(xiàn)過環(huán)境安全隱患。

其他相關(guān)人員：如采購部門（了解物料采購的環(huán)保要求）、倉儲部門（了解化學(xué)品管理）等。

2.訪談要點（續(xù)）：

了解環(huán)境管理措施的實際執(zhí)行情況：詢問具體制度（如危廢管理制度、應(yīng)急演練方案）是如何在實際工作中落實的，存在哪些偏差。

收集員工對環(huán)境問題的意見和建議：營造開放氛圍，鼓勵員工提出他們在工作中遇到的環(huán)境安全問題、改進(jìn)建議或擔(dān)憂。

收集員工對培訓(xùn)效果的反饋：了解員工對環(huán)境安全培訓(xùn)內(nèi)容的掌握程度、實用性以及對培訓(xùn)的意見。

確認(rèn)應(yīng)急準(zhǔn)備情況：詢問應(yīng)急物資的位置、使用方法，應(yīng)急演練的頻率和內(nèi)容，員工對應(yīng)急預(yù)案的熟悉程度。

五、審計改進(jìn)（續(xù)）

（一）跟蹤檢查（續(xù)）

1.時間安排（續(xù)）：

首次跟蹤：建議在審計報告發(fā)布后3個月至6個月內(nèi)進(jìn)行。時間過短可能未及實施，時間過長則問題可能已固化。

后續(xù)跟蹤：根據(jù)首次跟蹤結(jié)果和被審計單位的改進(jìn)計劃，確定后續(xù)跟蹤的頻率（如每半年或每年一次）。

計劃性跟蹤：將跟蹤檢查納入年度審計計劃，確保系統(tǒng)性進(jìn)行。

2.檢查內(nèi)容（續(xù)）：

改進(jìn)措施的落實情況（續(xù)）：

具體行動核對：對照審計報告中提出的不符合項和改進(jìn)建議，逐項核對被審計單位采取了哪些具體行動。

實施效果評估：評估所采取行動的有效性，是否真正解決了發(fā)現(xiàn)的問題，環(huán)境績效是否有所改善（如污染物排放濃度下降、事故率減少）。

資源投入確認(rèn)：了解被審計單位為落實改進(jìn)措施投入了哪些資源（人力、物力、財力）。

環(huán)境績效變化：比較跟蹤檢查前后的環(huán)境監(jiān)測數(shù)據(jù)、事故記錄、審核發(fā)現(xiàn)等，判斷環(huán)境安全狀況的整體變化趨勢。

體系運行適應(yīng)性：檢查被審計單位是否根據(jù)審計發(fā)現(xiàn)和改進(jìn)措施，對環(huán)境管理體系文件進(jìn)行了必要的修訂。

（二）持續(xù)改進(jìn)（續(xù)）

1.定期復(fù)評（續(xù)）：

全面性：每年至少進(jìn)行一次全面的環(huán)境安全審計，覆蓋所有關(guān)鍵過程和區(qū)域，全面評估環(huán)境安全績效。

針對性：根據(jù)年度環(huán)境目標(biāo)、風(fēng)險評估結(jié)果或管理評審決策，可以針對特定領(lǐng)域進(jìn)行專項審計。

內(nèi)審與外審結(jié)合：可結(jié)合內(nèi)部審核和（如需要）第三方審核，確保審計的客觀性和專業(yè)性。

結(jié)果應(yīng)用：將年度審計結(jié)果作為管理評審的重要輸入，用于評估環(huán)境管理體系的適宜性、充分性和有效性，并制定下一年度的改進(jìn)目標(biāo)。

2.優(yōu)化流程（續(xù)）：

審計標(biāo)準(zhǔn)更新：根據(jù)最新的環(huán)境法規(guī)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)最佳實踐以及前期審計發(fā)現(xiàn)，定期評審和更新審計檢查表、方法及評價標(biāo)準(zhǔn)。

審計方法改進(jìn)：總結(jié)過往審計經(jīng)驗，引入更有效的審計工具或技術(shù)（如風(fēng)險評估矩陣、數(shù)據(jù)分析方法），提高審計效率和效果。

團(tuán)隊能力提升：為審計團(tuán)隊提供持續(xù)的培訓(xùn)，更新其專業(yè)知識，提升審計技能和判斷能力。

信息化支持：探索使用審計軟件或平臺，實現(xiàn)審計計劃、證據(jù)記錄、報告生成的電子化，提高管理效率。

知識管理：建立審計案例庫和經(jīng)驗分享機制，將優(yōu)秀的審計實踐和發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行歸檔和傳播，促進(jìn)持續(xù)學(xué)習(xí)。

一、總則

環(huán)境安全審計是確保企業(yè)或組織在生產(chǎn)經(jīng)營活動中符合環(huán)境保護(hù)要求、預(yù)防環(huán)境污染、保障環(huán)境安全的重要手段。本規(guī)定旨在規(guī)范環(huán)境安全審計工作，明確審計范圍、程序和要求，提升環(huán)境管理水平，促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展。

（一）目的與適用范圍

1.目的：通過系統(tǒng)化、規(guī)范化的審計，識別環(huán)境安全風(fēng)險，評估環(huán)境管理績效，提出改進(jìn)措施，確保組織遵守相關(guān)環(huán)境要求。

2.適用范圍：本規(guī)定適用于所有涉及環(huán)境因素的組織，包括但不限于制造業(yè)、服務(wù)業(yè)、建筑業(yè)等。

（二）基本原則

1.合法合規(guī)：審計工作必須符合國家和地方的環(huán)境保護(hù)法律法規(guī)。

2.客觀公正：審計過程應(yīng)獨立、客觀，不受利益相關(guān)方干擾。

3.全面系統(tǒng)：審計內(nèi)容應(yīng)覆蓋組織的所有環(huán)境安全相關(guān)活動。

4.動態(tài)調(diào)整：審計標(biāo)準(zhǔn)和方法應(yīng)根據(jù)環(huán)境法規(guī)變化和技術(shù)發(fā)展進(jìn)行更新。

二、審計準(zhǔn)備

在開展環(huán)境安全審計前，需做好充分準(zhǔn)備，確保審計工作順利實施。

（一）成立審計團(tuán)隊

1.成員構(gòu)成：審計團(tuán)隊?wèi)?yīng)由環(huán)境管理專家、技術(shù)人員、現(xiàn)場檢查人員組成。

2.資格要求：團(tuán)隊成員需具備相關(guān)專業(yè)知識，熟悉環(huán)境安全審計標(biāo)準(zhǔn)。

（二）制定審計計劃

1.確定審計目標(biāo)：明確審計要解決的核心問題，如風(fēng)險識別、合規(guī)性檢查等。

2.確定審計范圍：明確審計對象（如生產(chǎn)車間、廢物處理設(shè)施等）和時間安排。

3.準(zhǔn)備審計工具：包括檢查表、記錄表、訪談提綱等。

（三）通知被審計方

1.提前溝通：向被審計單位說明審計目的、范圍和時間。

2.獲取資料：要求被審計方提供環(huán)境管理體系文件、環(huán)境監(jiān)測數(shù)據(jù)等。

三、審計實施

審計實施階段是收集信息、評估風(fēng)險、發(fā)現(xiàn)問題的主要環(huán)節(jié)。

（一）現(xiàn)場檢查

1.檢查步驟：

(1)確認(rèn)現(xiàn)場條件，確保安全。

(2)按照審計計劃逐項檢查，記錄發(fā)現(xiàn)的問題。

(3)對關(guān)鍵區(qū)域（如排放口、儲存區(qū)）進(jìn)行重點檢查。

2.檢查內(nèi)容：

(1)環(huán)境保護(hù)設(shè)施運行情況（如污水處理設(shè)施是否正常）。

(2)廢氣、廢水、噪聲等污染物排放是否達(dá)標(biāo)。

(3)危險廢物管理是否規(guī)范（如分類、儲存、處置）。

（二）資料審核

1.審核內(nèi)容：

(1)環(huán)境管理制度文件是否完整。

(2)環(huán)境監(jiān)測報告是否真實、準(zhǔn)確。

(3)資質(zhì)證照是否有效。

2.審核方法：

(1)對比文件記錄與現(xiàn)場實際情況。

(2)核查數(shù)據(jù)來源和計算方法。

（三）訪談與座談

1.訪談對象：管理層、技術(shù)人員、操作人員等。

2.訪談要點：

(1)了解環(huán)境管理措施的實際執(zhí)行情況。

(2)收集員工對環(huán)境問題的意見和建議。

四、審計報告

審計報告是總結(jié)審計結(jié)果、提出改進(jìn)建議的重要文檔。

（一）報告結(jié)構(gòu)

1.審計概述：簡述審計背景、目的、范圍。

2.審計發(fā)現(xiàn)：

(1)列出所有發(fā)現(xiàn)的問題，包括具體描述、證據(jù)支持。

(2)評估問題的影響程度（如環(huán)境風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險）。

3.改進(jìn)建議：

(1)針對每個問題提出具體的改進(jìn)措施。

(2)明確責(zé)任部門和完成時限。

（二）報告審核與發(fā)布

1.內(nèi)部審核：審計團(tuán)隊內(nèi)部對報告進(jìn)行交叉檢查，確保準(zhǔn)確性。

2.被審計方確認(rèn)：向被審計單位發(fā)送報告初稿，征求意見。

3.最終發(fā)布：在雙方確認(rèn)后正式發(fā)布審計報告。

五、審計改進(jìn)

審計結(jié)束后，需跟蹤改進(jìn)措施的落實情況，持續(xù)提升環(huán)境管理水平。

（一）跟蹤檢查

1.時間安排：在報告發(fā)布后3-6個月內(nèi)進(jìn)行首次跟蹤檢查。

2.檢查內(nèi)容：

(1)改進(jìn)措施是否按計劃實施。

(2)環(huán)境績效是否得到提升。

（二）持續(xù)改進(jìn)

1.定期復(fù)評：每年進(jìn)行一次全面的環(huán)境安全審計。

2.優(yōu)化流程：根據(jù)審計結(jié)果調(diào)整審計標(biāo)準(zhǔn)和方法。

四、審計實施（續(xù)）

（一）現(xiàn)場檢查（續(xù)）

1.檢查步驟：

(1)確認(rèn)現(xiàn)場條件，確保安全：

制定檢查路線：根據(jù)審計計劃，規(guī)劃從入口到各檢查點的合理順序，避免遺漏和重復(fù)。

獲取許可與引導(dǎo)：提前與被審計單位溝通，獲得進(jìn)入特定區(qū)域（如危險品倉庫、生產(chǎn)核心區(qū)）的許可，并安排熟悉情況的引導(dǎo)人員陪同。

個人防護(hù)裝備（PPE）：根據(jù)現(xiàn)場可能存在的風(fēng)險（如粉塵、化學(xué)品、噪音），為審計人員配備并指導(dǎo)正確使用合適的個人防護(hù)裝備（如安全帽、防護(hù)眼鏡、防護(hù)服、呼吸器、耳塞等）。

識別即時風(fēng)險：進(jìn)入現(xiàn)場后，首先觀察是否存在明顯的、緊急的安全隱患（如消防通道堵塞、設(shè)備明顯損壞、泄漏風(fēng)險），如遇重大風(fēng)險應(yīng)立即停止檢查并撤離，事后報告。

(2)按照審計計劃逐項檢查，記錄發(fā)現(xiàn)的問題：

對照檢查表：審計人員依據(jù)事先準(zhǔn)備好的環(huán)境安全檢查表，逐項核對現(xiàn)場實際情況。

系統(tǒng)性檢查：按照檢查路線，對生產(chǎn)設(shè)備、環(huán)保設(shè)施、物料儲存、廢物管理、應(yīng)急準(zhǔn)備等關(guān)鍵區(qū)域進(jìn)行細(xì)致觀察和記錄。

拍照與取證：對關(guān)鍵發(fā)現(xiàn)（包括符合項和不符合項）進(jìn)行拍照或錄像，作為證據(jù)附件。對數(shù)據(jù)進(jìn)行現(xiàn)場復(fù)核（如流量計讀數(shù)、在線監(jiān)測設(shè)備顯示值）。

記錄要求：使用標(biāo)準(zhǔn)化的審計記錄表，清晰、客觀、準(zhǔn)確地記錄檢查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)情況、證據(jù)（包括照片編號、時間、地點）、涉及人員等。對不符合項，需明確描述其偏離的具體要求或標(biāo)準(zhǔn)。

(3)對關(guān)鍵區(qū)域進(jìn)行重點檢查：

排放口/排污口檢查：

視覺檢查：檢查排放是否穩(wěn)定，有無異常顏色、氣味、漂浮物。檢查周邊環(huán)境有無受污染跡象。

監(jiān)測設(shè)備核查：檢查在線監(jiān)測設(shè)備（如COD、氨氮分析儀）的運行狀態(tài)、校準(zhǔn)記錄、數(shù)據(jù)有效性。核對人工監(jiān)測頻次與報告。

樣品采集（如需）：如條件允許且有必要，按照標(biāo)準(zhǔn)方法采集現(xiàn)場水樣、氣樣或噪聲樣本，用于后續(xù)實驗室分析。

儲存區(qū)檢查：

分類與標(biāo)識：檢查危險化學(xué)品的儲存是否按性質(zhì)分類（如酸堿分開、易燃易爆分開），標(biāo)簽是否清晰、規(guī)范。

儲存條件：檢查儲存設(shè)施是否符合要求（如陰涼、通風(fēng)、防泄漏措施），儲存量是否超過規(guī)定。

安全防護(hù)：檢查消防器材、防爆設(shè)施、圍堰等措施是否到位有效。

廢物管理檢查：

廢物分類：檢查生產(chǎn)廢物、生活廢物是否分類存放，標(biāo)識是否明確。

暫存設(shè)施：檢查廢物暫存場所是否封閉、防滲漏、防雨淋，是否符合規(guī)范。

轉(zhuǎn)運與處置：檢查危險廢物轉(zhuǎn)移聯(lián)單制度執(zhí)行情況，查閱處置單位資質(zhì)證明文件。

環(huán)保設(shè)施檢查：

運行狀況：檢查污水處理站、廢氣處理設(shè)施、噪聲控制設(shè)備等是否正常運行，運行參數(shù)是否在控制范圍內(nèi)。

維護(hù)保養(yǎng)：檢查運行記錄、維護(hù)保養(yǎng)記錄、備品備件情況。

應(yīng)急設(shè)施：檢查應(yīng)急池、應(yīng)急物資（吸附棉、防護(hù)用品等）是否完好、可用。

2.檢查內(nèi)容（續(xù)）：

(1)環(huán)境保護(hù)設(shè)施運行情況（續(xù)）：

污泥處理：檢查污水處理產(chǎn)生的污泥是否得到妥善處理（如脫水、無害化處置），有無非法傾倒風(fēng)險。

能源與資源利用：觀察生產(chǎn)過程中是否存在明顯的能源浪費現(xiàn)象（如長明燈、跑冒滴漏），有無節(jié)水、節(jié)電措施。

(2)廢氣、廢水、噪聲等污染物排放是否達(dá)標(biāo)（續(xù)）：

排放標(biāo)準(zhǔn)確認(rèn)：根據(jù)組織排污地點對應(yīng)的排放標(biāo)準(zhǔn)（行業(yè)、區(qū)域），核對監(jiān)測數(shù)據(jù)或現(xiàn)場觀察結(jié)果是否滿足要求。

無組織排放檢查：對產(chǎn)生揮發(fā)性有機物（VOCs）、惡臭氣體的工藝和設(shè)備，檢查其密閉情況、逸散點控制措施（如集氣罩、活性炭吸附）。

噪聲源識別與測量：識別主要噪聲源，檢查其降噪措施（如隔音罩、減震器），必要時進(jìn)行現(xiàn)場噪聲水平測量。

(3)危險廢物管理是否規(guī)范（續(xù)）：

內(nèi)部轉(zhuǎn)運：檢查危險廢物在廠內(nèi)轉(zhuǎn)運是否符合規(guī)定（如使用專用容器、路線規(guī)劃）。

記錄臺賬：檢查危險廢物管理臺賬是否完整記錄了產(chǎn)生、貯存、轉(zhuǎn)移、處置的全過程信息（如種類、數(shù)量、時間、去向）。

合同與資質(zhì)：查閱與有資質(zhì)的處置單位簽訂的處置合同，核實處置單位的經(jīng)營許可證等資質(zhì)文件。

（二）資料審核（續(xù)）

1.審核內(nèi)容（續(xù)）：

(1)環(huán)境管理制度文件是否完整（續(xù)）：

體系文件：檢查環(huán)境手冊、程序文件、作業(yè)指導(dǎo)書等是否覆蓋所有適用的環(huán)境安全要求，是否經(jīng)過發(fā)布、評審、修訂控制流程。

專項方案：檢查是否存在針對特定風(fēng)險（如?；饭芾?、應(yīng)急響應(yīng)）的專項管理制度或方案。

培訓(xùn)記錄：檢查環(huán)境安全培訓(xùn)計劃的制定情況，以及相關(guān)培訓(xùn)記錄（如培訓(xùn)內(nèi)容、參加人員、考核結(jié)果）。

(2)環(huán)境監(jiān)測報告是否真實、準(zhǔn)確（續(xù)）：

監(jiān)測計劃：檢查環(huán)境監(jiān)測計劃是否明確監(jiān)測項目、頻次、點位、方法等。

報告內(nèi)容：檢查監(jiān)測報告的數(shù)據(jù)是否與原始記錄一致，結(jié)論是否明確，有無異常數(shù)據(jù)及分析。

資質(zhì)與校準(zhǔn)：查閱監(jiān)測機構(gòu)的資質(zhì)證書，檢查監(jiān)測儀器設(shè)備的校準(zhǔn)/檢定記錄，確保監(jiān)測活動合規(guī)有效。

(3)資質(zhì)證照是否有效（續(xù)）：

環(huán)保許可：查閱排污許可證、危險廢物經(jīng)營許可證、環(huán)境影響評價批復(fù)文件（如適用）等，確認(rèn)其有效性和合規(guī)性。

經(jīng)營資質(zhì)：對于涉及特種設(shè)備（如鍋爐、壓力容器）或特定服務(wù)的供應(yīng)商（如監(jiān)測機構(gòu)、處置單位），核查其相關(guān)經(jīng)營資質(zhì)或資格證書。

2.審核方法（續(xù)）：

(1)對比文件記錄與現(xiàn)場實際情況（續(xù)）：

一致性檢查：將文件記錄（如操作規(guī)程、維護(hù)記錄）與現(xiàn)場觀察到的操作行為、設(shè)備狀態(tài)進(jìn)行比對，查找不一致之處。

數(shù)據(jù)邏輯性：審核監(jiān)測數(shù)據(jù)、生產(chǎn)數(shù)據(jù)等，檢查其內(nèi)在邏輯是否合理（如排放量與生產(chǎn)負(fù)荷關(guān)系）。

(2)核查數(shù)據(jù)來源和計算方法（續(xù)）：

原始記錄追溯：對重要的監(jiān)測數(shù)據(jù)或計算結(jié)果，追溯其原始記錄（如實驗記錄、現(xiàn)場抄表記錄），驗證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

方法合規(guī)性：檢查所采用的數(shù)據(jù)計算方法是否符合相關(guān)技術(shù)規(guī)范或標(biāo)準(zhǔn)要求。

（三）訪談與座談（續(xù)）

1.訪談對象（續(xù)）：

管理層：了解他們對環(huán)境安全的重視程度、管理承諾、資源投入情況、對相關(guān)法規(guī)的了解程度。

環(huán)保部門/技術(shù)人員：了解環(huán)境管理體系的運行情況、設(shè)施的實際運行效果、日常管理中的難點與挑戰(zhàn)、應(yīng)急準(zhǔn)備情況。

一線操作人員：了解他們?nèi)粘２僮髦惺欠褡裱h(huán)保規(guī)程、對環(huán)保設(shè)施的熟悉程度、是否接受過相關(guān)培訓(xùn)、是否發(fā)現(xiàn)過環(huán)境安全隱患。

其他相關(guān)人員：如采購部門（了解物料采購的環(huán)保要求）、倉儲部門（了解化學(xué)品管理）等。

2.訪談要點（續(xù)）：

了解環(huán)境管理措施的實際執(zhí)行情況：詢問具體制度（如危廢管理制度、應(yīng)急演練方案）是如何在實際工作中落實的，存在哪些偏差。

收集員工對環(huán)境問題的意見和建議：營造開放氛圍，鼓勵員工提出他們在工作中遇到的環(huán)境安全問題、改進(jìn)建議或擔(dān)憂。

收集