中級(jí)銀行從業(yè)題庫(kù)及答案一、單選題1.下列不屬于巴塞爾協(xié)議Ⅲ的內(nèi)容的是（）A.強(qiáng)化資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)B.引入杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)C.建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)量化監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)D.廢除原有的資本監(jiān)管體系答案：D解析：巴塞爾協(xié)議Ⅲ在原有的資本監(jiān)管體系上進(jìn)行了改進(jìn)和完善，并非廢除。它強(qiáng)化了資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、引入了杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、建立了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)量化監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)等。所以答案選D。2.銀行風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，由于各種不確定因素的影響，而使其（）蒙受損失的可能性。A.存款B.資產(chǎn)和預(yù)期收益C.聲譽(yù)D.自有資本金答案：B解析：銀行風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，由于各種不確定因素的影響，而使其資產(chǎn)和預(yù)期收益蒙受損失的可能性。存款只是銀行資金來(lái)源的一部分；聲譽(yù)受損是銀行風(fēng)險(xiǎn)的一種表現(xiàn)，但不是銀行風(fēng)險(xiǎn)的核心所指；自有資本金也只是銀行資產(chǎn)的一部分。所以答案選B。3.以下不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的是（）A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.匯率風(fēng)險(xiǎn)C.信用風(fēng)險(xiǎn)D.股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)答案：C解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（包括利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。所以答案選C。4.商業(yè)銀行的核心資本不包括（）A.實(shí)收資本B.資本公積C.一般準(zhǔn)備D.未分配利潤(rùn)答案：C解析：商業(yè)銀行的核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股權(quán)。一般準(zhǔn)備屬于附屬資本。所以答案選C。5.下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的說(shuō)法中，正確的是（）A.只能采用擔(dān)保的方式發(fā)放貸款B.不得向事業(yè)單位發(fā)放貸款C.我國(guó)銀行借貸管理一般實(shí)行集中授權(quán)管理D.向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件可以?xún)?yōu)于其他貸款人同類(lèi)貸款的條件答案：C解析：商業(yè)銀行貸款可以采用信用貸款、擔(dān)保貸款等多種方式，A選項(xiàng)錯(cuò)誤；商業(yè)銀行可以向事業(yè)單位發(fā)放貸款，B選項(xiàng)錯(cuò)誤；商業(yè)銀行向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類(lèi)貸款的條件，D選項(xiàng)錯(cuò)誤；我國(guó)銀行借貸管理一般實(shí)行集中授權(quán)管理，C選項(xiàng)正確。所以答案選C。6.銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)是（）A.市場(chǎng)準(zhǔn)入B.資本監(jiān)管C.監(jiān)督檢查D.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)答案：A解析：市場(chǎng)準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，是指監(jiān)管部門(mén)采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場(chǎng)主體可以進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動(dòng)的機(jī)制。資本監(jiān)管、監(jiān)督檢查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)等也是銀行監(jiān)管的重要內(nèi)容，但不是首要環(huán)節(jié)。所以答案選A。7.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）A.內(nèi)部控制的目標(biāo)之一是確保經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)B.內(nèi)部控制的重點(diǎn)是關(guān)注內(nèi)部和外部的所有風(fēng)險(xiǎn)C.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程D.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)部門(mén)及崗位之間的相互制約、相互監(jiān)督答案：B解析：內(nèi)部控制的重點(diǎn)是關(guān)注內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，而非內(nèi)部和外部的所有風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部控制的目標(biāo)包括確保經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、確保資產(chǎn)安全、確保財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整、提高經(jīng)營(yíng)效率和效果、促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略等。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，實(shí)現(xiàn)部門(mén)及崗位之間的相互制約、相互監(jiān)督。所以答案選B。8.下列不屬于金融衍生品交易品種的是（）A.遠(yuǎn)期B.期貨C.互換D.債券答案：D解析：金融衍生品是指一種金融合約，其價(jià)值取決于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)，合約的基本種類(lèi)包括遠(yuǎn)期、期貨、互換和期權(quán)等。債券是一種基礎(chǔ)金融工具，不屬于金融衍生品。所以答案選D。9.商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于（）A.10%B.15%C.20%D.25%答案：D解析：根據(jù)相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于25%。流動(dòng)性比例是衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性狀況的重要指標(biāo)之一。所以答案選D。10.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法中，不正確的是（）A.操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類(lèi)別D.操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域答案：B解析：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類(lèi)別，廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域。操作風(fēng)險(xiǎn)不包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)是操作風(fēng)險(xiǎn)的一部分。所以答案選B。二、多選題1.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括（）A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量C.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)D.風(fēng)險(xiǎn)控制E.風(fēng)險(xiǎn)消除答案：ABCD解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)主要步驟。風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，不能完全消除，只能進(jìn)行有效的管理和控制。所以答案選ABCD。2.下列屬于商業(yè)銀行核心一級(jí)資本的有（）A.實(shí)收資本B.盈余公積C.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備D.未分配利潤(rùn)E.超額貸款損失準(zhǔn)備答案：ABD解析：商業(yè)銀行核心一級(jí)資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股權(quán)。一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備屬于二級(jí)資本，超額貸款損失準(zhǔn)備屬于二級(jí)資本。所以答案選ABD。3.商業(yè)銀行的貸款定價(jià)應(yīng)考慮的因素包括（）A.資金成本B.經(jīng)營(yíng)成本C.風(fēng)險(xiǎn)成本D.資本成本E.貸款的期限答案：ABCD解析：商業(yè)銀行的貸款定價(jià)應(yīng)考慮資金成本、經(jīng)營(yíng)成本、風(fēng)險(xiǎn)成本和資本成本等因素。貸款的期限會(huì)影響貸款的風(fēng)險(xiǎn)和收益，但不是貸款定價(jià)直接考慮的核心因素。所以答案選ABCD。4.銀行監(jiān)管的方法包括（）A.市場(chǎng)準(zhǔn)入B.監(jiān)督檢查C.資本監(jiān)管D.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)E.外部審計(jì)答案：ABCD解析：銀行監(jiān)管的方法包括市場(chǎng)準(zhǔn)入、監(jiān)督檢查、資本監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)等。外部審計(jì)是對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)督的一種外部手段，但不屬于銀行監(jiān)管的主要方法。所以答案選ABCD。5.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要素包括（）A.內(nèi)部環(huán)境B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.控制活動(dòng)D.信息與溝通E.內(nèi)部監(jiān)督答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要素包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督。內(nèi)部環(huán)境是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是識(shí)別和分析影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各種不確定因素，控制活動(dòng)是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果采取的控制措施，信息與溝通是及時(shí)、準(zhǔn)確地收集、傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，內(nèi)部監(jiān)督是對(duì)內(nèi)部控制的建立與實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。所以答案選ABCDE。6.金融衍生品的基本特征包括（）A.跨期性B.杠桿性C.聯(lián)動(dòng)性D.高風(fēng)險(xiǎn)性E.低風(fēng)險(xiǎn)性答案：ABCD解析：金融衍生品的基本特征包括跨期性、杠桿性、聯(lián)動(dòng)性和高風(fēng)險(xiǎn)性?？缙谛允侵附鹑谘苌肥墙灰纂p方通過(guò)對(duì)利率、匯率、股價(jià)等因素變動(dòng)趨勢(shì)的預(yù)測(cè)，約定在未來(lái)某一時(shí)間按照一定條件進(jìn)行交易或選擇是否交易的合約；杠桿性是指金融衍生品交易一般只需要支付少量的保證金或權(quán)利金就可簽訂遠(yuǎn)期大額合約或互換不同的金融工具；聯(lián)動(dòng)性是指金融衍生品的價(jià)值與基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量緊密聯(lián)系、規(guī)則變動(dòng)；高風(fēng)險(xiǎn)性是指由于金融衍生品的跨期性、杠桿性和聯(lián)動(dòng)性，使其具有較高的風(fēng)險(xiǎn)。所以答案選ABCD。7.商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的方法包括（）A.現(xiàn)金流量管理B.限額管理C.融資管理D.壓力測(cè)試E.應(yīng)急計(jì)劃答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理方法包括現(xiàn)金流量管理、限額管理、融資管理、壓力測(cè)試和應(yīng)急計(jì)劃等?，F(xiàn)金流量管理是對(duì)銀行現(xiàn)金流入和流出的預(yù)測(cè)和管理；限額管理是設(shè)定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額來(lái)控制風(fēng)險(xiǎn)；融資管理是確保銀行有足夠的資金來(lái)源；壓力測(cè)試是評(píng)估銀行在極端情況下的流動(dòng)性狀況；應(yīng)急計(jì)劃是在流動(dòng)性危機(jī)發(fā)生時(shí)采取的應(yīng)對(duì)措施。所以答案選ABCDE。8.商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的人員因素包括（）A.內(nèi)部欺詐B.失職違規(guī)C.知識(shí)技能匱乏D.核心雇員流失E.違反用工法答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的人員因素包括內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)、知識(shí)技能匱乏、核心雇員流失和違反用工法等。內(nèi)部欺詐是指員工故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失；失職違規(guī)是指員工因工作不認(rèn)真、不負(fù)責(zé)等導(dǎo)致的損失；知識(shí)技能匱乏是指員工缺乏必要的知識(shí)和技能導(dǎo)致的操作失誤；核心雇員流失會(huì)影響銀行的正常運(yùn)營(yíng)；違反用工法是指銀行在勞動(dòng)用工方面違反法律法規(guī)導(dǎo)致的損失。所以答案選ABCDE。9.商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括（）A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.匯率風(fēng)險(xiǎn)C.股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)D.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)E.信用風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCD解析：商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)并列的另一種風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型。所以答案選ABCD。10.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在（）A.戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性B.為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略存在缺陷C.為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)所需要的資源匱乏D.整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程的質(zhì)量難以保證E.戰(zhàn)略目標(biāo)不符合監(jiān)管要求答案：ABCD解析：商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性、為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略存在缺陷、為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)所需要的資源匱乏以及整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程的質(zhì)量難以保證等方面。戰(zhàn)略目標(biāo)一般是銀行根據(jù)自身情況和市場(chǎng)環(huán)境制定的，不一定直接與監(jiān)管要求相關(guān)。所以答案選ABCD。三、判斷題1.商業(yè)銀行的資本充足率越高越好。（）答案：×解析：商業(yè)銀行的資本充足率并非越高越好。資本充足率過(guò)高，表明銀行的資金沒(méi)有得到充分利用，會(huì)影響銀行的盈利能力；而資本充足率過(guò)低，則會(huì)面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)。銀行需要在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間找到一個(gè)平衡，合理確定資本充足率水平。所以答案為×。2.商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)來(lái)完全規(guī)避。（）答案：×解析：購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)是商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的一種手段，但不能完全規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)只能覆蓋部分操作風(fēng)險(xiǎn)，而且存在保險(xiǎn)條款限制、保險(xiǎn)費(fèi)率等問(wèn)題。同時(shí)，操作風(fēng)險(xiǎn)的成因復(fù)雜多樣，還有很多風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法通過(guò)保險(xiǎn)來(lái)轉(zhuǎn)移。所以答案為×。3.商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)只與資產(chǎn)的流動(dòng)性有關(guān)，與負(fù)債的流動(dòng)性無(wú)關(guān)。（）答案：×解析：商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)既與資產(chǎn)的流動(dòng)性有關(guān)，也與負(fù)債的流動(dòng)性有關(guān)。資產(chǎn)的流動(dòng)性不足會(huì)導(dǎo)致銀行無(wú)法及時(shí)變現(xiàn)資產(chǎn)來(lái)滿(mǎn)足資金需求；負(fù)債的流動(dòng)性不足會(huì)使銀行無(wú)法及時(shí)獲得足夠的資金來(lái)源，兩者都會(huì)引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。所以答案為×。4.商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)分散投資來(lái)完全消除。（）答案：×解析：分散投資可以降低非系統(tǒng)性市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，但不能完全消除市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是由宏觀經(jīng)濟(jì)、政治等因素引起的，無(wú)法通過(guò)分散投資來(lái)消除。所以答案為×。5.商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本充足率不得低于5%。（）答案：√解析：根據(jù)相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本充足率不得低于5%。所以答案為√。6.商業(yè)銀行的貸款審批應(yīng)遵循審貸分離、分級(jí)審批的原則。（）答案：√解析：審貸分離、分級(jí)審批是商業(yè)銀行貸款審批的重要原則。審貸分離可以防止貸款審批過(guò)程中的舞弊和失誤，分級(jí)審批可以根據(jù)貸款金額和風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行合理的審批決策。所以答案為√。7.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力。（）答案：√解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的權(quán)威性是確保內(nèi)部控制有效執(zhí)行的關(guān)鍵。只有保證內(nèi)部控制的高度權(quán)威性，才能使所有人員都遵守內(nèi)部控制制度，防止出現(xiàn)不受約束的權(quán)力。所以答案為√。8.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)部門(mén)保持相對(duì)獨(dú)立。（）答案：√解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)與業(yè)務(wù)部門(mén)保持相對(duì)獨(dú)立，可以保證風(fēng)險(xiǎn)管理的客觀性和公正性。如果風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)與業(yè)務(wù)部門(mén)過(guò)于緊密，可能會(huì)受到業(yè)務(wù)部門(mén)的利益影響，無(wú)法有效識(shí)別和控制風(fēng)險(xiǎn)。所以答案為√。9.商業(yè)銀行的資本可以完全覆蓋其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。（）答案：×解析：雖然資本是商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的重要保障，但風(fēng)險(xiǎn)是復(fù)雜多變的，資本不可能完全覆蓋所有風(fēng)險(xiǎn)。銀行還需要通過(guò)其他風(fēng)險(xiǎn)管理手段來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)。所以答案為×。10.商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)只存在于貸款業(yè)務(wù)中。（）答案：×解析：商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)不僅存在于貸款業(yè)務(wù)中，還存在于債券投資、貿(mào)易融資、信用卡等業(yè)務(wù)中。只要涉及到信用交易，就可能存在信用風(fēng)險(xiǎn)。所以答案為×。四、簡(jiǎn)答題1.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略。(1).風(fēng)險(xiǎn)分散：通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)，避免過(guò)度集中于某一行業(yè)、某一區(qū)域或某一客戶(hù)。(2).風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖：通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷(xiāo)標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失。(3).風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)、簽訂遠(yuǎn)期合約、進(jìn)行資產(chǎn)證券化等方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他主體。(4).風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：主動(dòng)放棄或拒絕承擔(dān)某些風(fēng)險(xiǎn)，避免可能的損失。(5).風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償：在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資時(shí)，要求獲得額外的收益來(lái)補(bǔ)償承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。2.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行貸款五級(jí)分類(lèi)的內(nèi)容。(1).正常類(lèi)：借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。(2).關(guān)注類(lèi)：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。(3).次級(jí)類(lèi)：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。(4).可疑類(lèi)：借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。(5).損失類(lèi)：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。3.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)。(1).保證國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行。(2).保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。(3).保證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。(4).保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會(huì)計(jì)信息、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)。4.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法。(1).缺口分析：衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響。(2).久期分析：衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。(3).外匯敞口分析：衡量匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響。(4).風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）法：估計(jì)在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。(5).敏感性分析：分析單個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素的微小變化可能對(duì)金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生的影響。(6).壓力測(cè)試：評(píng)估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。5.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的管理措施。(1).完善內(nèi)部控制制度：建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和審計(jì)。(2).加強(qiáng)人員管理：提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和道德水平，加強(qiáng)培訓(xùn)和教育，防止內(nèi)部欺詐和失職違規(guī)行為。(3).改進(jìn)信息科技系統(tǒng)：提高信息科技系統(tǒng)的安全性和穩(wěn)定性，防止系統(tǒng)故障和數(shù)據(jù)泄露。(4).購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)：通過(guò)購(gòu)買(mǎi)操作風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)來(lái)轉(zhuǎn)移部分操作風(fēng)險(xiǎn)。(5).進(jìn)行外包管理：對(duì)業(yè)務(wù)外包進(jìn)行嚴(yán)格的管理和監(jiān)督，降低外包帶來(lái)的操作風(fēng)險(xiǎn)。(6).開(kāi)展壓力測(cè)試和情景分析：評(píng)估銀行在極端情況下的操作風(fēng)險(xiǎn)承受能力，制定相應(yīng)的應(yīng)急預(yù)案。五、論述題1.論述商業(yè)銀行資本管理的重要性及主要內(nèi)容。(1).商業(yè)銀行資本管理的重要性：(1).資本是商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的最后一道防線。當(dāng)銀行面臨損失時(shí)，資本可以用來(lái)彌補(bǔ)損失，保護(hù)存款人和其他債權(quán)人的利益，維持銀行的正常經(jīng)營(yíng)。(2).資本是銀行信譽(yù)的重要支撐。充足的資本可以增強(qiáng)市場(chǎng)對(duì)銀行的信心，提高銀行的聲譽(yù)，吸引更多的客戶(hù)和資金。(3).資本是銀行擴(kuò)張和發(fā)展的基礎(chǔ)。銀行需要有足夠的資本來(lái)支持業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)，如發(fā)放更多的貸款、開(kāi)展新的業(yè)務(wù)等。(4).資本管理有助于銀行滿(mǎn)足監(jiān)管要求。監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行的資本充足率等指標(biāo)有嚴(yán)格的要求，銀行通過(guò)有效的資本管理可以確保符合監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，避免受到處罰。(2).商業(yè)銀行資本管理的主要內(nèi)容：(1).資本規(guī)劃：根據(jù)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)狀況和監(jiān)管要求，制定合理的資本規(guī)劃，確定未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)的資本需求和補(bǔ)充計(jì)劃。(2).資本充足率管理：計(jì)算和監(jiān)控銀行的資本充足率，確保其符合監(jiān)管要求。通過(guò)調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、增加資本等方式來(lái)提高資本充足率。(3).資本籌集：選擇合適的資本籌集方式，如發(fā)行普通股、優(yōu)先股、債券等，來(lái)補(bǔ)充銀行的資本。在籌集資本時(shí)，需要考慮成本、市場(chǎng)條件和投資者需求等因素。(4).資本配置：將銀行的資本合理分配到不同的業(yè)務(wù)部門(mén)和資產(chǎn)項(xiàng)目中，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本收益率來(lái)確定資本的分配方向，提高資本的使用效率。(5).資本風(fēng)險(xiǎn)管理：識(shí)別、評(píng)估和控制與資本相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，確保資本能夠有效覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。2.論述商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性及主要策略。(1).商