QHB（2025）--349H股份有限公司信息披露管理制度股份有限公司《信息披露管理制度》（修訂版）部門：董事會(huì)辦公室擬稿人：馮治剴日期：2025年6月7日股份有限公司信息披露管理制度（修訂版）目錄第一章總則 2第二章基本原則 2第三章信息披露事務(wù)管理 4第四章信息披露的內(nèi)容 6第一節(jié)定期報(bào)告 6第二節(jié)臨時(shí)報(bào)告 8一、臨時(shí)報(bào)告的一般規(guī)定 8二、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和股東大會(huì)決議 9三、關(guān)聯(lián)交易 10四、其他重大事件 11第五章信息披露事務(wù)的程序 13第一節(jié)定期報(bào)告信息披露流程 13第二節(jié)臨時(shí)報(bào)告披露流程 14第三節(jié)信息披露相關(guān)文件的管理 14第六章保密措施 15第七章責(zé)任追究與處理措施 15第八章釋義 15第九章附則 17第一章總則第一條為保障股份公司（以下簡稱“公司”）信息披露合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第85號）、《非上市公眾公司監(jiān)管指引第1號—信息披露》（證監(jiān)會(huì)公告[2013]1號）、《中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》（以下簡稱“《業(yè)務(wù)規(guī)則》”）、《中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細(xì)則（試行）》（以下簡稱“《信息披露細(xì)則》”）等法律、法規(guī)與規(guī)范性文件以及《股份有限公司章程》（以下簡稱“《公司章程》”）的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本制度。第二條本制度所稱信息披露是指將所有對公司股票及其他證券品種轉(zhuǎn)讓價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的信息（以下簡稱“重大信息”），在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，通過規(guī)定的媒體，以規(guī)定的方式向社會(huì)公眾公布。第三條公司在股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的股票、可轉(zhuǎn)換公司債券及其他證券品種適用本制度。中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司（以下簡稱“股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司”）對上述證券品種的信息披露、暫停及恢復(fù)轉(zhuǎn)讓、終止及重新掛牌以及公司并購重組等事宜另有規(guī)定的，從其規(guī)定。第四條本制度經(jīng)董事會(huì)審議后及時(shí)向股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司報(bào)備并披露。第二章基本原則第五條公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)、公平地披露所有對公司股票交易價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的信息，并將公告和相關(guān)備查文件在第一時(shí)間報(bào)送管理部門或推薦主辦券商。公司不能確定有關(guān)事件是否必須及時(shí)披露的，應(yīng)當(dāng)報(bào)告管理部門或推薦主辦券商，根據(jù)報(bào)告回復(fù)決定披露的時(shí)間和方式。第六條公司披露的信息應(yīng)當(dāng)便于理解。公司披露信息時(shí)應(yīng)使用事實(shí)描述性語言，保證其內(nèi)容簡明扼要、通俗易懂，突出事件實(shí)質(zhì)，不得含有任何宣傳、廣告、夸大或詆毀等性質(zhì)的詞句。第七條公司應(yīng)當(dāng)公開披露的信息包括股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說明書、定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告等。除監(jiān)事會(huì)公告外，公司披露的信息應(yīng)以董事會(huì)公告的形式發(fā)布。第八條公司披露重大信息之前，應(yīng)當(dāng)經(jīng)主辦券商審查，再行披露。在其他媒體披露信息的時(shí)間不得早于在股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司網(wǎng)站披露平臺的披露時(shí)間。第九條公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他知情人在內(nèi)幕信息依法披露前，應(yīng)當(dāng)將該信息的知情者控制在最小范圍內(nèi)，不得公開或者泄露內(nèi)幕消息，不得利用該信息進(jìn)行內(nèi)幕交易。第十條公司不得以新聞發(fā)布或答記者問等形式代替公司應(yīng)當(dāng)履行的報(bào)告、公告義務(wù)，不得以定期報(bào)告形式代替應(yīng)當(dāng)履行的臨時(shí)報(bào)告義務(wù)。第十一條公司擬披露的信息存在不確定性、屬于臨時(shí)性商業(yè)秘密等，及時(shí)披露可能損害公司利益或者誤導(dǎo)投資者的，并且符合以下條件的，可以向推薦主辦券商申請暫緩披露，說明暫緩披露的理由和期限：1、擬披露的信息尚未泄漏；2、有關(guān)內(nèi)幕人士已書面承諾保密；3、公司股票的交易未發(fā)生異常波動(dòng)。第十二條公司擬披露的信息屬于機(jī)密、商業(yè)秘密或者管理部門認(rèn)可的其他情形，按法律法規(guī)和規(guī)范性文件披露或者履行相關(guān)義務(wù)可能導(dǎo)致其違反有關(guān)保密的法律法規(guī)或損害公司利益的，可以向管理部門申請豁免按本制度披露或者履行相關(guān)義務(wù)。第十三條公司發(fā)生的或與之有關(guān)的事件沒有達(dá)到本制度規(guī)定的披露標(biāo)準(zhǔn)，或本制度沒有具體規(guī)定，但管理部門或推薦主辦券商或公司董事會(huì)認(rèn)為該事件對公司股票交易價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的，公司應(yīng)當(dāng)按照本制度的規(guī)定及時(shí)披露相關(guān)信息。第十四條公司發(fā)現(xiàn)已披露的信息（包括公司發(fā)布的公告和媒體轉(zhuǎn)載的有關(guān)公司的信息）有錯(cuò)誤、遺漏或誤導(dǎo)時(shí)，應(yīng)及時(shí)發(fā)布更正公告、補(bǔ)充公告和澄清公告等。第三章信息披露事務(wù)管理第十五條公司的信息披露工作由董事會(huì)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理，主要分為以下四個(gè)方面：1、董事長為信息披露工作的第一責(zé)任人；2、董事會(huì)秘書為信息披露工作主要責(zé)任人，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)實(shí)施本制度，組織和管理信息披露實(shí)物；3、董事會(huì)全體成員負(fù)有連帶責(zé)任；4、公司各部門及各子公司的負(fù)責(zé)人是本部門及各子公司的信息報(bào)告第一責(zé)任人，同時(shí)各部門及各子公司應(yīng)指定專人作為指定聯(lián)絡(luò)人，負(fù)責(zé)向董事會(huì)秘書報(bào)告信息。第十六條董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)信息披露事務(wù)，承擔(dān)公司的信息披露工作的協(xié)調(diào)和組織。具體職責(zé)如下：1、負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)，匯集公司應(yīng)予披露的信息并報(bào)告董事會(huì)，持續(xù)關(guān)注媒體對公司的報(bào)道并主動(dòng)求證報(bào)道的真實(shí)情況；2、組織籌備董事會(huì)會(huì)議和股東大會(huì)會(huì)議，有權(quán)參加股東大會(huì)、董事會(huì)會(huì)議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議和總經(jīng)理辦公會(huì)以及高級管理人員的其他相關(guān)會(huì)議，有權(quán)了解公司的財(cái)務(wù)和經(jīng)營情況，查閱涉及信息披露事宜的所有文件；3、負(fù)責(zé)辦理公司信息對外公布等相關(guān)事宜；4、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與管理部門、有關(guān)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)、媒體等方面的聯(lián)系，并接待來訪、回答咨詢、聯(lián)系股東，向投資者提供公開披露信息的文件資料等；5、負(fù)責(zé)信息的保密工作，制訂保密措施。內(nèi)幕信息泄露時(shí)，及時(shí)采取補(bǔ)救措施加以解釋和澄清，并報(bào)告管理部門和推薦主辦券商；6、應(yīng)將對公司實(shí)行的法律、法規(guī)和管理部門對公司信息披露工作的要求及時(shí)通知公司信息披露的義務(wù)人和相關(guān)工作人員；7、負(fù)責(zé)組織本制度的培訓(xùn)工作。董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)定期對公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、公司各部門及各子公司的負(fù)責(zé)人以及其他負(fù)有信息披露職責(zé)的公司人員和部門開展信息披露制度方面的相關(guān)培訓(xùn)。第十七條公司及信息披露的各責(zé)任人應(yīng)按照如下規(guī)定協(xié)助董事會(huì)秘書履行職責(zé)：1、公司應(yīng)為董事會(huì)秘書履行職責(zé)提供便利條件，董事、監(jiān)事、高級管理人員及公司有關(guān)人員應(yīng)當(dāng)支持、配合董事會(huì)秘書做好信息披露工作。不得干預(yù)董事會(huì)秘書按有關(guān)法律、法規(guī)及其他規(guī)范性文件的要求披露信息；2、遇其知曉的可能影響公司股票價(jià)格的或?qū)窘?jīng)營管理產(chǎn)生重要影響的事宜時(shí)，應(yīng)在第一時(shí)間告知董事會(huì)秘書；3、對公司涉及信息披露的有關(guān)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)保證董事會(huì)秘書及時(shí)得到有關(guān)的會(huì)議文件和會(huì)議記錄，董事會(huì)秘書應(yīng)列席公司涉及信息披露的重要會(huì)議，有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)秘書及時(shí)提供信息披露所需要的資料和信息；4、為確保公司信息披露工作順利進(jìn)行，公司各有關(guān)部門在作出某項(xiàng)重大決策之前，應(yīng)當(dāng)從信息披露角度征詢董事會(huì)秘書的意見，并隨時(shí)報(bào)告進(jìn)展情況；公司有關(guān)部門對于是否涉及信息披露事項(xiàng)有疑問時(shí)，應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)秘書或通過董事會(huì)秘書向有關(guān)部門咨詢，以便董事會(huì)秘書準(zhǔn)確把握公司各方面情況，確保公司信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)且沒有重大遺漏。第十八條公司應(yīng)當(dāng)將董事會(huì)秘書的任職及職業(yè)經(jīng)歷向股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司報(bào)備并披露，發(fā)生變更時(shí)亦同。董事會(huì)秘書離職無人接替或因故不能履行職責(zé)時(shí)，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)指定一名高級管理人員負(fù)責(zé)信息披露事務(wù)并披露。第十九條公司應(yīng)當(dāng)在掛牌時(shí)向股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司報(bào)備董事、監(jiān)事及高級管理人員的任職、職業(yè)經(jīng)歷及持有公司股票情況。有新任董事、監(jiān)事及高級管理人員或上述報(bào)備事項(xiàng)發(fā)生變化的，公司應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)將最新資料向股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司報(bào)備。第二十條董事、監(jiān)事及高級管理人員應(yīng)當(dāng)在公司掛牌時(shí)簽署遵守股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司業(yè)務(wù)規(guī)則及監(jiān)管要求的《董事（監(jiān)事、高級管理人員）聲明及承諾書》（以下簡稱“承諾書”），并向股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司報(bào)備。新任董事、監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)或者職工代表大會(huì)通過其任命后五個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，新任高級管理人員應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)通過其任命后五個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)簽署上述承諾書并報(bào)備。第四章信息披露的內(nèi)容第二十一條公司掛牌后披露的信息包括：定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告。第一節(jié)定期報(bào)告第二十二條公司披露的定期報(bào)告包括：年度報(bào)告、半年度報(bào)告。定期報(bào)告應(yīng)按照股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司有關(guān)規(guī)定編制。公司應(yīng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)編制并披露年度報(bào)告，在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)披露半年度報(bào)告。第二十三條公司應(yīng)當(dāng)與股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司約定定期報(bào)告的披露時(shí)間，并按照股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司安排的時(shí)間披露定期報(bào)告，因故需要變更披露時(shí)間的，應(yīng)當(dāng)告知主辦券商并向股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司申請，由股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司視情況決定是否調(diào)整。第二十四條公司年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)報(bào)告必須經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。公司變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所，應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)審議后提交股東大會(huì)審議。第二十五條公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)確保公司定期報(bào)告按時(shí)披露。董事會(huì)因故無法對定期報(bào)告形成決議的，應(yīng)當(dāng)以董事會(huì)公告的方式披露，說明具體原因和存在的風(fēng)險(xiǎn)。公司不得以董事、高級管理人員對定期報(bào)告內(nèi)容有異議為由不按時(shí)披露。公司不得披露未經(jīng)董事會(huì)審議通過的定期報(bào)告。第二十六條公司應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告披露前及時(shí)向主辦券商送達(dá)下列文件：1、定期報(bào)告全文、摘要（如有）；2、審計(jì)報(bào)告（如適用）；3、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)決議及其公告文稿；4、公司董事、高級管理人員的書面確認(rèn)意見及監(jiān)事會(huì)的書面審核意見；5、按照股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求制作的定期報(bào)告和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的電子文件；6、主辦券商及股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他文件。第二十七條公司財(cái)務(wù)報(bào)告被注冊會(huì)計(jì)師出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見的，公司在向主辦券商送達(dá)定期報(bào)告的同時(shí)應(yīng)當(dāng)提交下列文件：1、董事會(huì)針對該審計(jì)意見涉及事項(xiàng)所做的專項(xiàng)說明，審議此專項(xiàng)說明的董事會(huì)決議以及決議所依據(jù)的材料；2、監(jiān)事會(huì)對董事會(huì)有關(guān)說明的意見和相關(guān)決議；3、負(fù)責(zé)審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所及注冊會(huì)計(jì)師出具的專項(xiàng)說明；4、主辦券商及股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他文件。第二十八條公司應(yīng)當(dāng)對股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司關(guān)于定期報(bào)告的事后審查意見及時(shí)回復(fù)，并按要求對定期報(bào)告有關(guān)內(nèi)容作出解釋和說明。公司應(yīng)當(dāng)在對股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司回復(fù)前將相關(guān)文件報(bào)送主辦券商審查。如需更正、補(bǔ)充公告或修改定期報(bào)告并披露的，公司應(yīng)當(dāng)履行相應(yīng)內(nèi)部審議程序。第二節(jié)臨時(shí)報(bào)告一、臨時(shí)報(bào)告的一般規(guī)定第二十九條臨時(shí)報(bào)告是指按照法律法規(guī)和股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司有關(guān)規(guī)定發(fā)布的除定期報(bào)告以外的公告。臨時(shí)報(bào)告應(yīng)當(dāng)加蓋董事會(huì)公章并由公司董事會(huì)發(fā)布。第三十條公司應(yīng)當(dāng)在臨時(shí)報(bào)告所涉及的重大事件最先觸及下列任一時(shí)點(diǎn)后及時(shí)履行首次披露義務(wù)：1、董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)作出決議時(shí)；2、簽署意向書或者協(xié)議（無論是否附加條件或者期限）時(shí)；3、公司（含任一董事、監(jiān)事或者高級管理人員）知悉或者理應(yīng)知悉重大事件發(fā)生時(shí)。第三十一條對公司股票轉(zhuǎn)讓價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的重大事件正處于籌劃階段，雖然尚未觸及本制度第三十條規(guī)定的時(shí)點(diǎn)，但出現(xiàn)下列情形之一的，公司亦應(yīng)履行首次披露義務(wù)：1、該事件難以保密；2、該事件已經(jīng)泄漏或者市場出現(xiàn)有關(guān)該事件的傳聞；3、公司股票及其衍生品種交易已發(fā)生異常波動(dòng)。第三十二條公司履行首次披露義務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照《信息披露細(xì)則》及本制度規(guī)定的披露要求和股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司制定的臨時(shí)公告格式指引予以披露。在編制公告時(shí)若相關(guān)事實(shí)尚未發(fā)生的，公司應(yīng)當(dāng)客觀公告既有事實(shí)，待相關(guān)事實(shí)發(fā)生后，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)格式指引的要求披露事項(xiàng)進(jìn)展或變化情況。第三十三條公司控股子公司發(fā)生的對公司股票轉(zhuǎn)讓價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的信息，視同公司的重大信息，應(yīng)當(dāng)披露。二、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和股東大會(huì)決議第三十四條公司召開董事會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)在會(huì)議結(jié)束后及時(shí)將經(jīng)與會(huì)董事簽字確認(rèn)的決議（包括所有提案均被否決的董事會(huì)決議）向主辦券商報(bào)備。董事會(huì)決議涉及《信息披露細(xì)則》或本制度規(guī)定的應(yīng)當(dāng)披露的重大信息，公司應(yīng)當(dāng)以臨時(shí)公告的形式及時(shí)披露；決議涉及根據(jù)《公司章程》規(guī)定應(yīng)當(dāng)提交經(jīng)股東大會(huì)審議的收購與出售資產(chǎn)、對外投資（含委托理財(cái)、委托貸款、對子公司投資等）的，公司應(yīng)當(dāng)在決議后及時(shí)以臨時(shí)公告的形式披露。第三十五條公司召開監(jiān)事會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)在會(huì)議結(jié)束后及時(shí)將經(jīng)與會(huì)監(jiān)事簽字的決議向主辦券商報(bào)備。涉及《信息披露細(xì)則》或本制度規(guī)定的應(yīng)當(dāng)披露的重大信息，公司應(yīng)當(dāng)以臨時(shí)公告的形式及時(shí)披露。第三十六條公司應(yīng)當(dāng)在年度股東大會(huì)召開二十日前或者臨時(shí)股東大會(huì)召開十五日前，以臨時(shí)公告方式向股東發(fā)出股東大會(huì)通知。公司在股東大會(huì)上不得披露、泄漏未公開重大信息。第三十七條公司召開股東大會(huì)，應(yīng)當(dāng)在會(huì)議結(jié)束后兩個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)將相關(guān)決議公告披露。年度股東大會(huì)公告中應(yīng)當(dāng)包括律師見證意見。第三十八條主辦券商及股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求提供董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及股東大會(huì)會(huì)議記錄的，公司應(yīng)當(dāng)按要求提供。三、關(guān)聯(lián)交易第三十九條公司的關(guān)聯(lián)交易，是指掛牌公司與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或者義務(wù)的事項(xiàng)。第四十條公司的關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)關(guān)系包括《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第36號-關(guān)聯(lián)方披露》規(guī)定的情形，以及公司、主辦券商或股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式原則認(rèn)定的情形。第四十一條公司董事會(huì)、股東大會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)執(zhí)行《公司章程》規(guī)定的表決權(quán)回避制度。第四十二條對于每年發(fā)生的日常性關(guān)聯(lián)交易，公司應(yīng)當(dāng)在披露上一年度報(bào)告之前，對本年度將發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易總金額進(jìn)行合理預(yù)計(jì)，提交股東大會(huì)審議并披露。對于預(yù)計(jì)范圍內(nèi)的關(guān)聯(lián)交易，公司應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告和半年度報(bào)告中予以分類，列表披露執(zhí)行情況。如果在實(shí)際執(zhí)行中預(yù)計(jì)關(guān)聯(lián)交易金額超過本年度關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)總金額的，公司應(yīng)當(dāng)就超出金額所涉及事項(xiàng)依據(jù)《公司章程》或《關(guān)聯(lián)交易管理制度》提交董事會(huì)或者股東大會(huì)審議并披露。第四十三條除日常性關(guān)聯(lián)交易之外的其他關(guān)聯(lián)交易，公司應(yīng)當(dāng)經(jīng)過股東大會(huì)審議并以臨時(shí)公告的形式披露。第四十四條公司與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行下列交易，可以免予按照關(guān)聯(lián)交易的方式進(jìn)行審議和披露：1、一方以現(xiàn)金認(rèn)購另一方發(fā)行的股票、公司債券或企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他證券品種；2、一方作為承銷團(tuán)成員承銷另一方公開發(fā)行的股票、公司債券或企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他證券品種；3、一方依據(jù)另一方股東大會(huì)決議領(lǐng)取股息、紅利或者報(bào)酬；4、公司與其合并報(bào)表范圍內(nèi)的控股子公司發(fā)生的或者上述控股子公司之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易。四、其他重大事件第四十五條公司對涉案金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對值10%以上的重大訴訟、仲裁事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。未達(dá)到前款標(biāo)準(zhǔn)或者沒有具體涉案金額的訴訟、仲裁事項(xiàng)，董事會(huì)認(rèn)為可能對公司股票及其他證券品種轉(zhuǎn)讓價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，或者主辦券商、股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司認(rèn)為有必要的，以及涉及股東大會(huì)、董事會(huì)決議被申請撤銷或者宣告無效的訴訟，公司也應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。第四十六條公司應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過利潤分配或資本公積轉(zhuǎn)增股本方案后，及時(shí)披露方案具體內(nèi)容，并于實(shí)施方案的股權(quán)登記日前披露方案實(shí)施公告。第四十七條股票轉(zhuǎn)讓被股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司認(rèn)定為異常波動(dòng)的，公司應(yīng)當(dāng)于次一股份轉(zhuǎn)讓日披露異常波動(dòng)公告。如果次一轉(zhuǎn)讓日無法披露，公司應(yīng)當(dāng)向股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司申請股票暫停轉(zhuǎn)讓直至披露后恢復(fù)轉(zhuǎn)讓。第四十八條公共媒體傳播的消息（以下簡稱“傳聞”）可能或者已經(jīng)對公司股票轉(zhuǎn)讓價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向主辦券商提供有助于甄別傳聞的相關(guān)資料，并決定是否發(fā)布澄清公告。第四十九條公司若實(shí)行股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司的相關(guān)規(guī)定，并履行披露義務(wù)。第五十條限售股份在解除轉(zhuǎn)讓限制前，公司應(yīng)當(dāng)按照股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司有關(guān)規(guī)定披露相關(guān)公告或履行相關(guān)手續(xù)。第五十一條在公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到公司總股本5%的股東及其實(shí)際控制人，其擁有權(quán)益的股份變動(dòng)達(dá)到股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)按照要求及時(shí)通知掛牌公司并披露權(quán)益變動(dòng)公告。第五十二條公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人披露承諾事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守其披露的承諾事項(xiàng)。公司未履行承諾的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露原因及相關(guān)當(dāng)事人可能承擔(dān)的法律責(zé)任；相關(guān)信息披露義務(wù)人未履行承諾的，公司應(yīng)當(dāng)主動(dòng)詢問，并及時(shí)披露原因，以及董事會(huì)擬采取的措施。第五十三條股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司對公司實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)警示或作出股票終止掛牌決定后，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。第五十四條公司出現(xiàn)以下情形之一的，應(yīng)當(dāng)自事實(shí)發(fā)生之日起兩個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)披露：1、控股股東或?qū)嶋H控制人發(fā)生變更；2、控股股東、實(shí)際控制人或者其關(guān)聯(lián)方占用資金；3、法院裁定禁止有控制權(quán)的大股東轉(zhuǎn)讓其所持公司股份；4、任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；5、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員發(fā)生變動(dòng)；董事長或者總經(jīng)理無法履行職責(zé)；6、公司減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定；或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉；7、董事會(huì)就并購重組、股利分派、回購股份、定向發(fā)行股票或者其他證券融資方案、股權(quán)激勵(lì)方案形成決議；8、變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所、會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)；9、對外提供擔(dān)保（公司對控股子公司擔(dān)保除外）；10、公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、公司控股股東、實(shí)際控制人在報(bào)告期內(nèi)存在受有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查、司法紀(jì)檢部門采取強(qiáng)制措施、被移送司法機(jī)關(guān)或追究刑事責(zé)任、中國證監(jiān)會(huì)稽查、中國證監(jiān)會(huì)行政處罰、證券市場禁入、認(rèn)定為不適當(dāng)人選，或收到對公司生產(chǎn)經(jīng)營有重大影響的其他行政管理部門處罰；11、因前期已披露的信息存在差錯(cuò)、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機(jī)構(gòu)責(zé)令改正或者經(jīng)董事會(huì)決定進(jìn)行更正；12、主辦券商或股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司認(rèn)定的其他情形。公司發(fā)生違規(guī)對外擔(dān)保、控股股東或者其關(guān)聯(lián)方占用資金的，公司應(yīng)當(dāng)至少每月發(fā)布一次提示性公告，披露違規(guī)對外擔(dān)?；蛸Y金占用的解決進(jìn)展情況。第五章信息披露事務(wù)的程序第一節(jié)定期報(bào)告信息披露流程第五十五條公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)編制財(cái)務(wù)報(bào)表及附注，財(cái)務(wù)報(bào)告需經(jīng)審計(jì)的，需組織協(xié)調(diào)外部審計(jì)工作，并及時(shí)向董事會(huì)秘書提交審計(jì)報(bào)告等相關(guān)財(cái)務(wù)資料。公司各部門主要負(fù)責(zé)人或指定人員負(fù)責(zé)向董事會(huì)秘書提供編制定期報(bào)告所需要的其他基礎(chǔ)文件資料。第五十六條董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)編制完整的定期報(bào)告，并將定期報(bào)告提交公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)審議批準(zhǔn)。第五十七條董事會(huì)秘書在董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)審議通過定期報(bào)告后及時(shí)向主辦券商報(bào)送本制度第二十六條規(guī)定的文件。第二節(jié)臨時(shí)報(bào)告披露流程第五十八條臨時(shí)報(bào)告的編制由董事會(huì)秘書組織完成，公司各部門提供相關(guān)文件資料。第五十九條對于以董事會(huì)決議公告、監(jiān)事會(huì)決議公告、股東大會(huì)決議公告的形式披露的臨時(shí)報(bào)告，董事會(huì)秘書應(yīng)在董事會(huì)決議、監(jiān)事會(huì)決議、股東大會(huì)決議作出后2個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，以書面和電子文檔的方式向主辦券商報(bào)送下列文件并披露：1、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、股東大會(huì)決議及其公告文稿；2、相關(guān)備查文件；3、主辦券商要求的其他文件。第六十條對于非以董事會(huì)決議公告、監(jiān)事會(huì)決議公告、股東大會(huì)決議公告的形式披露的臨時(shí)報(bào)告，董事會(huì)秘書信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)履行以下審批手續(xù)：1、以董事會(huì)名義發(fā)布的臨時(shí)公告應(yīng)提交全體董事審閱，并經(jīng)董事長或其授權(quán)董事審核簽字；2、以監(jiān)事會(huì)名義發(fā)布的臨時(shí)公告應(yīng)提交全體監(jiān)事審閱，并經(jīng)監(jiān)事會(huì)主席或其授權(quán)監(jiān)事審核簽字。經(jīng)審批通過后，董事會(huì)秘書應(yīng)盡快將公告文稿及備查文件以書面及電子文檔方式向主辦券商提交并確保及時(shí)披露。第三節(jié)信息披露相關(guān)文件的管理第六十一條董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)保管已披露信息相關(guān)的會(huì)議文件、合同等資料原件，保管期限不少于10年。第六章保密措施第六十二條公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他因工作關(guān)系接觸到應(yīng)披露信息的工作人員，在信息未正式公開披露前負(fù)有保密義務(wù)。第六十三條在公司信息未正式披露前，各相關(guān)部門對擬披露信息均負(fù)有保密義務(wù)，不得在公司網(wǎng)站等媒介公開相關(guān)信息，不得向無關(guān)第三方泄露。第六十四條凡公司應(yīng)披露信息中涉及公司商業(yè)秘密或其他重要不便于公開的信息，董事會(huì)應(yīng)向股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司申請豁免相關(guān)信息披露義務(wù)。第七章責(zé)任追究與處理措施第六十五條在信息披露和管理工作中發(fā)生以下失職或違反本制度規(guī)定的行為，致使公司的信息披露違規(guī)，或給公司造成不良影響或損失的，公司將根據(jù)有關(guān)員工違紀(jì)處罰的規(guī)定，視情節(jié)輕重給予責(zé)任人警告、通報(bào)批評、降職、撤職、辭退等形式的處分；給公司造成重大影響或損失的，公司可要求其承擔(dān)民事賠償責(zé)任；觸犯有關(guān)法律法規(guī)的，應(yīng)依法移送行政、司法機(jī)關(guān)，追究其法律責(zé)任。第六十六條公司股東、實(shí)際控制人和其他信息披露義務(wù)人未依法配合公司履行信息披露義務(wù)的，或者非法要求公司提供內(nèi)幕信息的，公司有權(quán)向股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司提出申請，對其實(shí)施監(jiān)管措施。第八章釋義第六十七條本制度下列用語具有如下含義：1、披露：指公司或者相關(guān)信息披露義務(wù)人按法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、《信息披露細(xì)則》和股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司其他有關(guān)規(guī)定在股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司網(wǎng)站上公告信息。2、重大事件：指對公司股票轉(zhuǎn)讓價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的事項(xiàng)。3、及時(shí)：指自起算日起或者觸及《信息披露細(xì)則》規(guī)定的披露時(shí)點(diǎn)的兩個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，另有規(guī)定的除外。4、高級管理人員：指公司經(jīng)理、副經(jīng)理、董事會(huì)秘書、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及《公司章程》規(guī)定的其他人員。5、控股股東：指其持有的股份占公司股本總額50%以上的股東；或者持有股份的比例雖然不足50%，但依其持有的股份所享有的表決權(quán)已足以對股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響的股東。6、實(shí)際控制人：指通過投資關(guān)系、協(xié)議或者其他安排，能夠支配、實(shí)際支配公司行為的自然人、法人或者其他組織。7、控制：指有權(quán)決定一個(gè)公司的財(cái)務(wù)和經(jīng)營政策，并能據(jù)以從該公司的經(jīng)營活動(dòng)中獲取利益。有下列情形之一的，為擁有公司控制權(quán)：（1）為公司持股50%以上的控股股東；（2）可以實(shí)際支配公司股份表決權(quán)超過30%；（3）通過實(shí)際支配