第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁律師考基金從業(yè)資格考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金管理人信息披露義務(wù)的說法中，正確的是（）

A.基金管理人可以委托第三方機(jī)構(gòu)代為編制基金年報(bào)

B.基金管理人只需披露基金招募說明書，無需定期披露基金運(yùn)作情況

C.基金管理人未按規(guī)定披露基金信息，可能面臨中國證監(jiān)會的行政處罰

D.基金管理人披露的信息可以包含對未來收益的預(yù)測性描述

2.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述，以下哪項(xiàng)不屬于其內(nèi)容（）

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資策略

C.基金的投資范圍

D.基金管理人的薪酬結(jié)構(gòu)

3.下列哪種投資工具屬于貨幣市場工具（）

A.股票

B.公司債券

C.質(zhì)押國債

D.混合型基金

4.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，必須遵守的原則不包括（）

A.客戶利益優(yōu)先原則

B.公開透明原則

C.收入最大化原則

D.合規(guī)銷售原則

5.基金份額持有人大會的表決機(jī)制中，下列哪項(xiàng)說法是錯(cuò)誤的（）

A.日常事項(xiàng)的表決可采取簡單多數(shù)通過

B.修改基金合同需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過

C.基金終止事項(xiàng)的表決需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的1/2以上通過

D.基金份額持有人可以委托代理人出席大會并表決

6.基金托管人在基金運(yùn)作中承擔(dān)的職責(zé)不包括（）

A.對基金資產(chǎn)進(jìn)行會計(jì)核算

B.監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作

C.代基金份額持有人行使表決權(quán)

D.處理基金財(cái)產(chǎn)的清算、分配

7.下列關(guān)于基金估值方法的說法中，正確的是（）

A.基金持有的股票，應(yīng)采用市場法進(jìn)行估值

B.基金持有的債券，應(yīng)采用成本法進(jìn)行估值

C.基金持有的貨幣市場工具，應(yīng)采用攤余成本法進(jìn)行估值

D.基金估值的目的是保證基金凈值與市場價(jià)值完全一致

8.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，信息披露義務(wù)人在法定期限內(nèi)不得（）

A.編制并披露基金招募說明書

B.公告基金份額凈值

C.發(fā)布基金業(yè)績公告

D.延遲披露基金運(yùn)作報(bào)告

9.下列哪項(xiàng)行為屬于基金從業(yè)人員禁止的行為（）

A.未經(jīng)客戶同意，泄露其投資信息

B.利用內(nèi)幕信息進(jìn)行交易

C.收取基金管理人的傭金

D.接受與基金管理業(yè)務(wù)無關(guān)的宴請

10.基金募集過程中，基金管理人需向中國證監(jiān)會提交的材料不包括（）

A.基金募集申請報(bào)告

B.基金合同草案

C.基金招募說明書草案

D.基金投資顧問的資質(zhì)證明

11.基金合同中約定的基金費(fèi)用，不包括（）

A.基金管理費(fèi)

B.基金托管費(fèi)

C.基金銷售服務(wù)費(fèi)

D.基金贖回費(fèi)

12.下列關(guān)于QDII基金的說法中，正確的是（）

A.QDII基金可以投資于境外股票、債券、基金等金融產(chǎn)品

B.QDII基金的投資不受中國證監(jiān)會監(jiān)管

C.QDII基金的投資范圍僅限于中國香港市場

D.QDII基金的投資無需遵守中國相關(guān)法律法規(guī)

13.基金份額持有人大會的召集人，通常是（）

A.基金托管人

B.基金管理人

C.中國證監(jiān)會

D.基金行業(yè)協(xié)會

14.基金信息披露中，關(guān)于“重大事件”的界定，以下哪項(xiàng)不屬于其范疇（）

A.基金份額持有人數(shù)量達(dá)到500人

B.基金管理人變更

C.基金托管人變更

D.基金管理人高級管理人員發(fā)生變動

15.基金管理人內(nèi)部控制制度中，不包括（）

A.風(fēng)險(xiǎn)管理制度

B.信息披露制度

C.業(yè)績評價(jià)制度

D.客戶投訴處理制度

16.下列關(guān)于基金業(yè)績的說法中，正確的是（）

A.基金業(yè)績越高，其風(fēng)險(xiǎn)越小

B.基金業(yè)績的比較應(yīng)考慮投資期限、風(fēng)險(xiǎn)水平等因素

C.基金業(yè)績公告可以包含對未來收益的預(yù)測

D.基金業(yè)績公告只需披露過去一年的凈值增長率

17.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，必須獲得的許可證是（）

A.基金募集牌照

B.基金銷售牌照

C.基金托管牌照

D.基金投資牌照

18.基金合同中，關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性的描述，以下哪項(xiàng)說法是錯(cuò)誤的（）

A.基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)

B.基金財(cái)產(chǎn)不得用于非基金用途

C.基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)，不得與其固有財(cái)產(chǎn)的債權(quán)相抵消

D.基金財(cái)產(chǎn)可以用于彌補(bǔ)基金管理人的虧損

19.基金信息披露中，關(guān)于“公平對待基金份額持有人”原則的要求，不包括（）

A.基金管理人應(yīng)公平對待所有基金份額持有人

B.基金管理人應(yīng)確?；鸱蓊~持有人獲得充分的信息披露

C.基金管理人可以優(yōu)先考慮大額投資者的利益

D.基金管理人應(yīng)建立合理的利益沖突防范機(jī)制

20.基金估值過程中，關(guān)于“重要性原則”的說法，正確的是（）

A.對于價(jià)值較小的資產(chǎn)，可以忽略其對基金凈值的影響

B.對于價(jià)值較大的資產(chǎn)，必須精確估值

C.估值方法的選擇應(yīng)考慮資產(chǎn)性質(zhì)和規(guī)模等因素

D.估值結(jié)果的準(zhǔn)確性應(yīng)達(dá)到小數(shù)點(diǎn)后兩位

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.基金管理人的內(nèi)部控制制度中，應(yīng)包括哪些內(nèi)容（）

A.風(fēng)險(xiǎn)管理制度

B.信息披露制度

C.業(yè)績評價(jià)制度

D.人員管理制度

E.財(cái)務(wù)管理制度

22.基金募集過程中，基金管理人需向中國證監(jiān)會提交的材料包括（）

A.基金募集申請報(bào)告

B.基金合同草案

C.基金招募說明書草案

D.基金投資策略報(bào)告

E.基金托管協(xié)議草案

23.基金信息披露中，關(guān)于“實(shí)質(zhì)性原則”的要求，包括（）

A.披露內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整

B.披露方式應(yīng)便于投資者理解

C.披露信息應(yīng)具有實(shí)質(zhì)性

D.披露時(shí)間應(yīng)滿足法定要求

E.披露對象應(yīng)限定為特定投資者

24.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述，通常包括（）

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資策略

C.基金的投資范圍

D.基金的投資比例限制

E.基金的費(fèi)用結(jié)構(gòu)

25.基金份額持有人大會的表決機(jī)制中，下列哪些事項(xiàng)需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過（）

A.修改基金合同

B.基金終止

C.基金管理人變更

D.基金托管人變更

E.基金份額持有人數(shù)量達(dá)到500人

26.基金托管人在基金運(yùn)作中承擔(dān)的職責(zé)包括（）

A.對基金資產(chǎn)進(jìn)行會計(jì)核算

B.監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作

C.代基金份額持有人行使表決權(quán)

D.處理基金財(cái)產(chǎn)的清算、分配

E.向中國證監(jiān)會報(bào)告基金運(yùn)作情況

27.基金信息披露的“完整性”原則要求，信息披露義務(wù)人應(yīng)（）

A.披露所有可能影響投資者決策的信息

B.避免披露對基金不利的負(fù)面信息

C.確保披露信息的全面性

D.不披露非公開信息

E.披露信息的格式應(yīng)便于理解

28.基金管理人內(nèi)部控制制度中，應(yīng)包括哪些方面的內(nèi)容（）

A.風(fēng)險(xiǎn)管理制度

B.信息披露制度

C.業(yè)績評價(jià)制度

D.人員管理制度

E.財(cái)務(wù)管理制度

29.基金合同中，關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性的描述，包括（）

A.基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)

B.基金財(cái)產(chǎn)不得用于非基金用途

C.基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)，不得與其固有財(cái)產(chǎn)的債權(quán)相抵消

D.基金財(cái)產(chǎn)可以用于彌補(bǔ)基金管理人的虧損

E.基金財(cái)產(chǎn)的收益歸基金所有

30.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵守的原則包括（）

A.客戶利益優(yōu)先原則

B.公開透明原則

C.收入最大化原則

D.合規(guī)銷售原則

E.專業(yè)盡職原則

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金管理人只需在基金募集期間履行信息披露義務(wù)，無需在基金運(yùn)作期間披露信息。

32.基金份額持有人大會的表決機(jī)制中，日常事項(xiàng)的表決可采取簡單多數(shù)通過。

33.基金托管人可以代理基金份額持有人行使表決權(quán)。

34.基金估值的目的是保證基金凈值與市場價(jià)值完全一致。

35.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，信息披露義務(wù)人在法定期限內(nèi)不得延遲披露基金運(yùn)作報(bào)告。

36.基金管理人可以委托第三方機(jī)構(gòu)代為編制基金年報(bào)。

37.基金募集過程中，基金管理人只需向中國證監(jiān)會提交基金募集申請報(bào)告即可。

38.基金合同中約定的基金費(fèi)用，包括基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、基金銷售服務(wù)費(fèi)等。

39.QDII基金的投資不受中國證監(jiān)會監(jiān)管。

40.基金信息披露中，關(guān)于“重大事件”的界定，包括基金管理人高級管理人員發(fā)生變動。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金管理人應(yīng)建立完善的________制度，確保基金信息披露的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。

42.基金份額持有人大會是基金份額持有人的________，依法行使職權(quán)。

43.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述，通常包括基金的投資目標(biāo)、________、投資范圍等內(nèi)容。

44.基金估值的目的是為了保證基金凈值能夠________反映基金資產(chǎn)的價(jià)值。

45.基金信息披露的“完整性”原則要求，信息披露義務(wù)人應(yīng)披露所有可能影響投資者_(dá)_______的信息。

46.基金管理人內(nèi)部控制制度中，應(yīng)包括________、信息披露制度、業(yè)績評價(jià)制度等內(nèi)容。

47.基金托管人在基金運(yùn)作中承擔(dān)的職責(zé)包括對基金資產(chǎn)進(jìn)行________、監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作等。

48.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵守的原則包括客戶利益________原則、合規(guī)銷售原則等。

49.基金合同中，關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性的描述，要求基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的________財(cái)產(chǎn)。

50.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，信息披露義務(wù)人在法定期限內(nèi)不得________基金運(yùn)作報(bào)告。

五、簡答題（共15分，每題5分）

51.簡述基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容。

52.簡述基金信息披露的“實(shí)質(zhì)性原則”的要求。

53.簡述基金份額持有人大會的表決機(jī)制。

六、案例分析題（共25分）

某基金管理公司擬募集一只QDII基金，投資于香港市場。在基金募集過程中，該公司向中國證監(jiān)會提交了基金募集申請報(bào)告、基金合同草案、基金招募說明書草案等材料。然而，該公司在基金招募說明書中未披露基金投資策略的具體內(nèi)容，也未說明基金投資于香港市場的風(fēng)險(xiǎn)。基金募集期間，該公司委托第三方機(jī)構(gòu)代為編制基金年報(bào)，并向投資者披露了基金凈值增長率。然而，該公司未及時(shí)披露基金運(yùn)作報(bào)告，導(dǎo)致部分投資者投訴。

請結(jié)合案例，分析該公司在基金募集和運(yùn)作過程中存在的問題，并提出改進(jìn)建議。

一、單選題

1.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十四條規(guī)定，基金管理人未按規(guī)定披露基金信息，可能面臨中國證監(jiān)會的行政處罰。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人不得委托第三方機(jī)構(gòu)代為編制基金年報(bào)；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人需定期披露基金運(yùn)作情況；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金披露的信息不得包含對未來收益的預(yù)測性描述。

2.D

解析：基金合同中關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述，包括基金的投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍等，但不包括基金管理人的薪酬結(jié)構(gòu)。

3.C

解析：貨幣市場工具通常指期限短、風(fēng)險(xiǎn)低的金融工具，質(zhì)押國債屬于此類。A選項(xiàng)股票、B選項(xiàng)公司債券、D選項(xiàng)混合型基金均不屬于貨幣市場工具。

4.C

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，必須遵守客戶利益優(yōu)先原則、公開透明原則、合規(guī)銷售原則等，但收入最大化原則不屬于其范疇。

5.C

解析：基金份額持有人大會的表決機(jī)制中，修改基金合同需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過，基金終止事項(xiàng)的表決需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過，C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金終止事項(xiàng)的表決要求高于1/2。

6.C

解析：基金托管人在基金運(yùn)作中承擔(dān)的職責(zé)包括對基金資產(chǎn)進(jìn)行會計(jì)核算、監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作、處理基金財(cái)產(chǎn)的清算、分配等，但不包括代基金份額持有人行使表決權(quán)。

7.C

解析：基金持有的貨幣市場工具，應(yīng)采用攤余成本法進(jìn)行估值；股票應(yīng)采用市場法進(jìn)行估值；債券估值需根據(jù)具體類型選擇方法。

8.D

解析：基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，信息披露義務(wù)人在法定期限內(nèi)不得延遲披露基金運(yùn)作報(bào)告。

9.A

解析：基金從業(yè)人員禁止的行為包括未經(jīng)客戶同意泄露其投資信息、利用內(nèi)幕信息進(jìn)行交易等，C選項(xiàng)收取基金管理人的傭金屬于合法行為。

10.D

解析：基金募集過程中，基金管理人需向中國證監(jiān)會提交的材料包括基金募集申請報(bào)告、基金合同草案、基金招募說明書草案等，但不包括基金投資顧問的資質(zhì)證明。

11.D

解析：基金合同中約定的基金費(fèi)用，包括基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、基金銷售服務(wù)費(fèi)等，但不包括基金贖回費(fèi)。

12.A

解析：QDII基金可以投資于境外股票、債券、基金等金融產(chǎn)品，但需遵守中國相關(guān)法律法規(guī)。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，QDII基金的投資受中國證監(jiān)會監(jiān)管；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，QDII基金的投資范圍不限于此；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，QDII基金的投資需遵守中國相關(guān)法律法規(guī)。

13.B

解析：基金份額持有人大會的召集人，通常是基金管理人。

14.A

解析：基金信息披露中，關(guān)于“重大事件”的界定，包括基金管理人變更、基金托管人變更、基金份額持有人數(shù)量達(dá)到500人等，A選項(xiàng)不屬于其范疇。

15.C

解析：基金管理人內(nèi)部控制制度中，包括風(fēng)險(xiǎn)管理制度、信息披露制度、人員管理制度、財(cái)務(wù)管理制度等，但不包括業(yè)績評價(jià)制度。

16.B

解析：基金業(yè)績的比較應(yīng)考慮投資期限、風(fēng)險(xiǎn)水平等因素，A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金業(yè)績越高，其風(fēng)險(xiǎn)不一定越?。籆選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金業(yè)績公告不得包含對未來收益的預(yù)測；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金業(yè)績公告需披露過去一定時(shí)期的凈值增長率。

17.B

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，必須獲得的許可證是基金銷售牌照。

18.D

解析：基金合同中，關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性的描述，要求基金財(cái)產(chǎn)不得用于彌補(bǔ)基金管理人的虧損。

19.C

解析：基金信息披露中，關(guān)于“公平對待基金份額持有人”原則的要求，包括基金管理人應(yīng)公平對待所有基金份額持有人、確?；鸱蓊~持有人獲得充分的信息披露、建立合理的利益沖突防范機(jī)制等，C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人應(yīng)公平對待所有基金份額持有人，不得優(yōu)先考慮大額投資者的利益。

20.C

解析：基金估值過程中，關(guān)于“重要性原則”的說法，正確的是估值方法的選擇應(yīng)考慮資產(chǎn)性質(zhì)和規(guī)模等因素，A選項(xiàng)錯(cuò)誤，對于價(jià)值較小的資產(chǎn)，仍需精確估值；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，對于價(jià)值較大的資產(chǎn)，仍需精確估值；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，估值結(jié)果的準(zhǔn)確性應(yīng)達(dá)到小數(shù)點(diǎn)后三位。

二、多選題

21.ABCDE

解析：基金管理人的內(nèi)部控制制度中，應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)管理制度、信息披露制度、業(yè)績評價(jià)制度、人員管理制度、財(cái)務(wù)管理制度等內(nèi)容。

22.ABCE

解析：基金募集過程中，基金管理人需向中國證監(jiān)會提交的材料包括基金募集申請報(bào)告、基金合同草案、基金招募說明書草案、基金托管協(xié)議草案等，D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金投資策略報(bào)告不屬于必須提交的材料。

23.ABCD

解析：基金信息披露中，關(guān)于“實(shí)質(zhì)性原則”的要求，包括披露內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、便于投資者理解、披露時(shí)間應(yīng)滿足法定要求等，E選項(xiàng)錯(cuò)誤，披露對象應(yīng)限定為所有投資者，而非特定投資者。

24.ABCDE

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述，通常包括基金的投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍、投資比例限制、費(fèi)用結(jié)構(gòu)等內(nèi)容。

25.AB

解析：基金份額持有人大會的表決機(jī)制中，修改基金合同、基金終止需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過，C、D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人變更、基金托管人變更只需簡單多數(shù)通過，E選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額持有人數(shù)量達(dá)到500人不屬于重大事項(xiàng)。

26.ABD

解析：基金托管人在基金運(yùn)作中承擔(dān)的職責(zé)包括對基金資產(chǎn)進(jìn)行會計(jì)核算、監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作、處理基金財(cái)產(chǎn)的清算、分配等，C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額持有人可以自行行使表決權(quán)，托管人不能代為行使；E選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金托管人需向中國證監(jiān)會報(bào)告基金運(yùn)作情況，而非基金管理人。

27.AC

解析：基金信息披露的“完整性”原則要求，信息披露義務(wù)人應(yīng)披露所有可能影響投資者決策的信息、確保披露信息的全面性，B選項(xiàng)錯(cuò)誤，應(yīng)如實(shí)披露所有信息，包括負(fù)面信息；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，應(yīng)披露非公開信息；E選項(xiàng)錯(cuò)誤，披露信息的格式應(yīng)便于理解，而非簡單易懂。

28.ABCDE

解析：基金管理人內(nèi)部控制制度中，應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)管理制度、信息披露制度、業(yè)績評價(jià)制度、人員管理制度、財(cái)務(wù)管理制度等內(nèi)容。

29.ABC

解析：基金合同中，關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性的描述，包括基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)、基金財(cái)產(chǎn)不得用于非基金用途、基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)，不得與其固有財(cái)產(chǎn)的債權(quán)相抵消等，D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金財(cái)產(chǎn)不得用于彌補(bǔ)基金管理人的虧損；E選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金財(cái)產(chǎn)的收益歸基金所有，不屬于基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性的范疇。

30.ABD

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵守的原則包括客戶利益優(yōu)先原則、公開透明原則、合規(guī)銷售原則等，C選項(xiàng)錯(cuò)誤，收入最大化原則不屬于其范疇；E選項(xiàng)錯(cuò)誤，專業(yè)盡職原則不屬于其范疇。

三、判斷題

31.×

解析：基金管理人需在基金募集期間和基金運(yùn)作期間履行信息披露義務(wù)。

32.√

33.×

解析：基金份額持有人可以自行行使表決權(quán)，托管人不能代為行使。

34.×

解析：基金估值的目的是為了保證基金凈值能夠公允反映基金資產(chǎn)的價(jià)值，而非完全一致。

35.√

36.×

解析：基金管理人不得委托第三方機(jī)構(gòu)代為編制基金年報(bào)。

37.×

解析：基金募集過程中，基金管理人需向中國證監(jiān)會提交的材料包括基金募集申請報(bào)告、基金合同草案、基金招募說明書草案等。

38.√

39.×

解析：QDII基金的投資受中國證監(jiān)會監(jiān)管。

40.√

四、填空題

41.信息披露

42.最高權(quán)力機(jī)構(gòu)

43.投資策略

44.公允

45.決策

46.風(fēng)險(xiǎn)管理

47.會計(jì)核算

48.優(yōu)先

49.固有

50.延遲

五、簡答題

51.基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括：

①風(fēng)險(xiǎn)管理制度：建立風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、控制和報(bào)告機(jī)制；

②信息披露制