第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)基金從業(yè)資格考試分布及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金銷售適用性原則的表述中，最符合《證券投資基金銷售管理辦法》要求的是（）

A.基金銷售機(jī)構(gòu)只需在銷售過程中遵循“買者自負(fù)”原則，無需關(guān)注投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力

B.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、投資目標(biāo)等因素推薦合適的基金產(chǎn)品

C.基金銷售機(jī)構(gòu)推薦基金產(chǎn)品時(shí)，優(yōu)先考慮高收益產(chǎn)品，以提升業(yè)績(jī)

D.基金銷售機(jī)構(gòu)只需確保投資者簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書，即可完成適當(dāng)性銷售

（）

2.基金募集申請(qǐng)材料提交后，中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法進(jìn)行審查，審查期限一般不超過（）

A.10個(gè)工作日

B.15個(gè)工作日

C.20個(gè)工作日

D.30個(gè)工作日

（）

3.下列關(guān)于基金份額凈值的表述中，正確的是（）

A.基金份額凈值是在基金資產(chǎn)總值的基礎(chǔ)上扣除基金總負(fù)債后的余額，再除以基金總份額

B.基金份額凈值每日只計(jì)算一次，且在次日公告

C.基金份額凈值計(jì)算錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)立即修正并公告，但無需承擔(dān)賠償責(zé)任

D.基金份額凈值波動(dòng)主要受基金資產(chǎn)總值影響，與基金負(fù)債無關(guān)

（）

4.基金信息披露中，屬于定期報(bào)告的是（）

A.基金招募說明書

B.基金季度報(bào)告

C.基金清算報(bào)告

D.基金份額持有人大會(huì)決議

（）

5.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機(jī)構(gòu)向基金管理人提供的服務(wù)不包括（）

A.基金投資策略建議

B.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估

C.基金份額申購(gòu)贖回業(yè)務(wù)

D.基金風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

（）

6.下列關(guān)于基金管理人信息披露義務(wù)的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金管理人需定期披露基金資產(chǎn)凈值和份額凈值

B.基金管理人需及時(shí)披露基金投資組合情況

C.基金管理人需在基金合同變更時(shí)立即公告

D.基金管理人只需披露基金業(yè)績(jī)，無需披露基金運(yùn)作情況

（）

7.基金募集期間，基金管理人應(yīng)設(shè)立專門的基金募集賬戶，該賬戶（）

A.可以用于基金管理人的其他業(yè)務(wù)

B.只能用于基金募集的資金募集

C.可以用于基金管理人的關(guān)聯(lián)交易

D.無需進(jìn)行獨(dú)立核算

（）

8.下列關(guān)于基金估值對(duì)象的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金持有的股票，應(yīng)以市值計(jì)價(jià)

B.基金持有的債券，應(yīng)以攤余成本計(jì)價(jià)

C.基金持有的衍生品，應(yīng)以公允價(jià)值計(jì)價(jià)

D.基金持有的現(xiàn)金，無需進(jìn)行估值

（）

9.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)向投資者提供（）

A.基金宣傳材料

B.基金合同

C.基金招募說明書

D.以上都是

（）

10.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的表述，錯(cuò)誤的是（）

A.基金運(yùn)作方式應(yīng)明確基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略等

B.基金運(yùn)作方式應(yīng)與基金合同中的其他條款一致

C.基金運(yùn)作方式可以隨時(shí)變更，無需經(jīng)過投資者同意

D.基金運(yùn)作方式應(yīng)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案

（）

11.基金信息披露中，屬于臨時(shí)報(bào)告的是（）

A.基金招募說明書

B.基金季度報(bào)告

C.基金份額持有人大會(huì)決議

D.基金資產(chǎn)凈值公告

（）

12.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機(jī)構(gòu)與基金管理人之間的信息傳遞應(yīng)（）

A.通過公開渠道進(jìn)行

B.確保信息安全，防止信息泄露

C.由基金管理人決定是否公開

D.無需進(jìn)行信息傳遞

（）

13.下列關(guān)于基金托管人的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金托管人需對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行保管

B.基金托管人需對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值

C.基金托管人需對(duì)基金投資進(jìn)行監(jiān)督

D.基金托管人只需負(fù)責(zé)基金的資金清算

（）

14.基金募集期間，基金管理人應(yīng)設(shè)立專門的基金募集賬戶，該賬戶（）

A.可以用于基金管理人的其他業(yè)務(wù)

B.只能用于基金募集的資金募集

C.可以用于基金管理人的關(guān)聯(lián)交易

D.無需進(jìn)行獨(dú)立核算

（）

15.下列關(guān)于基金估值對(duì)象的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金持有的股票，應(yīng)以市值計(jì)價(jià)

B.基金持有的債券，應(yīng)以攤余成本計(jì)價(jià)

C.基金持有的衍生品，應(yīng)以公允價(jià)值計(jì)價(jià)

D.基金持有的現(xiàn)金，無需進(jìn)行估值

（）

16.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)向投資者提供（）

A.基金宣傳材料

B.基金合同

C.基金招募說明書

D.以上都是

（）

17.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的表述，錯(cuò)誤的是（）

A.基金運(yùn)作方式應(yīng)明確基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略等

B.基金運(yùn)作方式應(yīng)與基金合同中的其他條款一致

C.基金運(yùn)作方式可以隨時(shí)變更，無需經(jīng)過投資者同意

D.基金運(yùn)作方式應(yīng)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案

（）

18.基金信息披露中，屬于臨時(shí)報(bào)告的是（）

A.基金招募說明書

B.基金季度報(bào)告

C.基金份額持有人大會(huì)決議

D.基金資產(chǎn)凈值公告

（）

19.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機(jī)構(gòu)與基金管理人之間的信息傳遞應(yīng)（）

A.通過公開渠道進(jìn)行

B.確保信息安全，防止信息泄露

C.由基金管理人決定是否公開

D.無需進(jìn)行信息傳遞

（）

20.下列關(guān)于基金托管人的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金托管人需對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行保管

B.基金托管人需對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值

C.基金托管人需對(duì)基金投資進(jìn)行監(jiān)督

D.基金托管人只需負(fù)責(zé)基金的資金清算

二、多選題（共20分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.下列關(guān)于基金銷售適用性原則的表述中，正確的有（）

A.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、投資目標(biāo)等因素推薦合適的基金產(chǎn)品

B.基金銷售機(jī)構(gòu)只需在銷售過程中遵循“買者自負(fù)”原則，無需關(guān)注投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力

C.基金銷售機(jī)構(gòu)推薦基金產(chǎn)品時(shí)，優(yōu)先考慮高收益產(chǎn)品，以提升業(yè)績(jī)

D.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)建立完善的適當(dāng)性銷售管理制度

22.基金募集申請(qǐng)材料提交后，中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法進(jìn)行審查，審查期限一般不超過（）

A.10個(gè)工作日

B.15個(gè)工作日

C.20個(gè)工作日

D.30個(gè)工作日

23.下列關(guān)于基金份額凈值的表述中，正確的有（）

A.基金份額凈值是在基金資產(chǎn)總值的基礎(chǔ)上扣除基金總負(fù)債后的余額，再除以基金總份額

B.基金份額凈值每日只計(jì)算一次，且在次日公告

C.基金份額凈值計(jì)算錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)立即修正并公告，但無需承擔(dān)賠償責(zé)任

D.基金份額凈值波動(dòng)主要受基金資產(chǎn)總值影響，與基金負(fù)債無關(guān)

24.基金信息披露中，屬于定期報(bào)告的有（）

A.基金招募說明書

B.基金季度報(bào)告

C.基金清算報(bào)告

D.基金份額持有人大會(huì)決議

25.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機(jī)構(gòu)向基金管理人提供的服務(wù)包括（）

A.基金投資策略建議

B.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估

C.基金份額申購(gòu)贖回業(yè)務(wù)

D.基金風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

26.下列關(guān)于基金管理人信息披露義務(wù)的表述中，正確的有（）

A.基金管理人需定期披露基金資產(chǎn)凈值和份額凈值

B.基金管理人需及時(shí)披露基金投資組合情況

C.基金管理人需在基金合同變更時(shí)立即公告

D.基金管理人只需披露基金業(yè)績(jī)，無需披露基金運(yùn)作情況

27.基金募集期間，基金管理人應(yīng)設(shè)立專門的基金募集賬戶，該賬戶（）

A.可以用于基金管理人的其他業(yè)務(wù)

B.只能用于基金募集的資金募集

C.可以用于基金管理人的關(guān)聯(lián)交易

D.無需進(jìn)行獨(dú)立核算

28.下列關(guān)于基金估值對(duì)象的表述中，正確的有（）

A.基金持有的股票，應(yīng)以市值計(jì)價(jià)

B.基金持有的債券，應(yīng)以攤余成本計(jì)價(jià)

C.基金持有的衍生品，應(yīng)以公允價(jià)值計(jì)價(jià)

D.基金持有的現(xiàn)金，無需進(jìn)行估值

29.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)向投資者提供（）

A.基金宣傳材料

B.基金合同

C.基金招募說明書

D.以上都是

30.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的表述，正確的有（）

A.基金運(yùn)作方式應(yīng)明確基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略等

B.基金運(yùn)作方式應(yīng)與基金合同中的其他條款一致

C.基金運(yùn)作方式可以隨時(shí)變更，無需經(jīng)過投資者同意

D.基金運(yùn)作方式應(yīng)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案

三、判斷題（共20分，每題0.5分）

31.基金銷售機(jī)構(gòu)只需在銷售過程中遵循“買者自負(fù)”原則，無需關(guān)注投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力。（）

32.基金募集申請(qǐng)材料提交后，中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法進(jìn)行審查，審查期限一般不超過20個(gè)工作日。（）

33.基金份額凈值是在基金資產(chǎn)總值的基礎(chǔ)上扣除基金總負(fù)債后的余額，再除以基金總份額。（）

34.基金信息披露中，屬于定期報(bào)告的是基金季度報(bào)告。（）

35.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機(jī)構(gòu)向基金管理人提供的服務(wù)包括基金份額申購(gòu)贖回業(yè)務(wù)。（）

36.基金管理人需定期披露基金資產(chǎn)凈值和份額凈值。（）

37.基金募集期間，基金管理人應(yīng)設(shè)立專門的基金募集賬戶，該賬戶只能用于基金募集的資金募集。（）

38.基金持有的債券，應(yīng)以攤余成本計(jì)價(jià)。（）

39.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)向投資者提供基金宣傳材料。（）

40.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的表述，應(yīng)明確基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略等。（）

41.基金信息披露中，屬于臨時(shí)報(bào)告的是基金份額持有人大會(huì)決議。（）

42.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機(jī)構(gòu)與基金管理人之間的信息傳遞應(yīng)確保信息安全，防止信息泄露。（）

43.基金托管人只需負(fù)責(zé)基金的資金清算。（）

44.基金募集期間，基金管理人應(yīng)設(shè)立專門的基金募集賬戶，該賬戶無需進(jìn)行獨(dú)立核算。（）

45.基金持有的現(xiàn)金，無需進(jìn)行估值。（）

46.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)向投資者提供以上都是。（）

47.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的表述，可以隨時(shí)變更，無需經(jīng)過投資者同意。（）

48.基金信息披露中，屬于臨時(shí)報(bào)告的是基金資產(chǎn)凈值公告。（）

49.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機(jī)構(gòu)與基金管理人之間的信息傳遞應(yīng)通過公開渠道進(jìn)行。（）

50.基金托管人需對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行保管。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金銷售適用性原則的核心是________和________的匹配。

42.基金募集申請(qǐng)材料提交后，中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法進(jìn)行審查，審查期限一般不超過________個(gè)工作日。

43.基金份額凈值是在基金資產(chǎn)總值的基礎(chǔ)上扣除基金總負(fù)債后的余額，再除以________。

44.基金信息披露中，屬于定期報(bào)告的是________報(bào)告。

45.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機(jī)構(gòu)向基金管理人提供的服務(wù)包括________和________。

46.基金管理人需定期披露________和________。

47.基金募集期間，基金管理人應(yīng)設(shè)立專門的________賬戶，該賬戶只能用于________。

48.基金持有的債券，應(yīng)以________計(jì)價(jià)。

49.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)向投資者提供________和________。

50.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的表述，應(yīng)明確基金的投資目標(biāo)、________、________等。

五、簡(jiǎn)答題（共15分，每題5分）

51.簡(jiǎn)述基金銷售適用性原則的核心內(nèi)容。

52.簡(jiǎn)述基金份額凈值的概念及其計(jì)算方法。

53.簡(jiǎn)述基金信息披露的類型及其主要內(nèi)容。

六、案例分析題（共25分）

案例：某基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售一款混合型基金產(chǎn)品時(shí)，銷售人員向投資者宣傳該基金“過去三年收益率高達(dá)30%，風(fēng)險(xiǎn)極低”，并承諾投資者“保本保息”。該基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為R3，而投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估結(jié)果為R1。

問題：

（1）分析該銷售機(jī)構(gòu)的行為是否合規(guī)，并說明理由。

（2）該銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)如何改進(jìn)其銷售行為，以符合基金銷售適用性原則？

（3）簡(jiǎn)述基金銷售適用性原則對(duì)基金銷售機(jī)構(gòu)的重要性。

參考答案及解析

一、單選題

1.B

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第三條，基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、投資目標(biāo)等因素推薦合適的基金產(chǎn)品。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛痄N售機(jī)構(gòu)不僅需要遵循“買者自負(fù)”原則，還需要關(guān)注投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛痄N售機(jī)構(gòu)推薦基金產(chǎn)品時(shí)應(yīng)優(yōu)先考慮投資者的利益，而非業(yè)績(jī)；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)楹炇痫L(fēng)險(xiǎn)揭示書只是適當(dāng)性銷售的一部分，還需進(jìn)行投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估。

2.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十三條，中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法對(duì)基金募集申請(qǐng)材料進(jìn)行審查，審查期限一般不超過30個(gè)工作日。

3.A

解析：基金份額凈值是在基金資產(chǎn)總值的基礎(chǔ)上扣除基金總負(fù)債后的余額，再除以基金總份額。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸱蓊~凈值每日計(jì)算一次，并在次日公告；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額凈值計(jì)算錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)立即修正并公告，且需承擔(dān)賠償責(zé)任；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額凈值波動(dòng)受基金資產(chǎn)總值和基金負(fù)債共同影響。

4.B

解析：基金信息披露中，定期報(bào)告包括基金年度報(bào)告、基金季度報(bào)告等。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金招募說明書是基金募集期間披露的文件；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金清算報(bào)告是基金清算期間披露的文件；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額持有人大會(huì)決議是臨時(shí)報(bào)告。

5.C

解析：基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機(jī)構(gòu)向基金管理人提供的服務(wù)包括基金投資策略建議、基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估、基金風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等，但不包括基金份額申購(gòu)贖回業(yè)務(wù)。

6.D

解析：基金管理人需定期披露基金資產(chǎn)凈值和份額凈值、及時(shí)披露基金投資組合情況、在基金合同變更時(shí)立即公告等，只需披露基金業(yè)績(jī)，無需披露基金運(yùn)作情況的說法錯(cuò)誤。

7.B

解析：基金募集期間，基金管理人應(yīng)設(shè)立專門的基金募集賬戶，該賬戶只能用于基金募集的資金募集，不得用于基金管理人的其他業(yè)務(wù)或關(guān)聯(lián)交易，且需進(jìn)行獨(dú)立核算。

8.D

解析：基金持有的現(xiàn)金，應(yīng)以實(shí)際金額計(jì)價(jià)，無需進(jìn)行估值。A選項(xiàng)正確，基金持有的股票，應(yīng)以市值計(jì)價(jià)；B選項(xiàng)正確，基金持有的債券，應(yīng)以攤余成本計(jì)價(jià)；C選項(xiàng)正確，基金持有的衍生品，應(yīng)以公允價(jià)值計(jì)價(jià)；D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

9.D

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)向投資者提供基金宣傳材料、基金合同、基金招募說明書等，以上都是。

10.C

解析：基金運(yùn)作方式應(yīng)明確基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略等，應(yīng)與基金合同中的其他條款一致，應(yīng)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，但可以隨時(shí)變更的說法錯(cuò)誤，變更需經(jīng)過投資者同意。

11.C

解析：基金信息披露中，臨時(shí)報(bào)告包括基金份額持有人大會(huì)決議等。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金招募說明書是基金募集期間披露的文件；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金季度報(bào)告是定期報(bào)告；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金資產(chǎn)凈值公告是定期報(bào)告。

12.B

解析：基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機(jī)構(gòu)與基金管理人之間的信息傳遞應(yīng)確保信息安全，防止信息泄露。

13.D

解析：基金托管人需對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行保管、對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值、對(duì)基金投資進(jìn)行監(jiān)督，只需負(fù)責(zé)基金的資金清算的說法錯(cuò)誤。

14.B

解析：基金募集期間，基金管理人應(yīng)設(shè)立專門的基金募集賬戶，該賬戶只能用于基金募集的資金募集。

15.D

解析：基金持有的現(xiàn)金，應(yīng)以實(shí)際金額計(jì)價(jià)，無需進(jìn)行估值。A選項(xiàng)正確，基金持有的股票，應(yīng)以市值計(jì)價(jià)；B選項(xiàng)正確，基金持有的債券，應(yīng)以攤余成本計(jì)價(jià)；C選項(xiàng)正確，基金持有的衍生品，應(yīng)以公允價(jià)值計(jì)價(jià)；D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

16.D

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)向投資者提供基金宣傳材料、基金合同、基金招募說明書等，以上都是。

17.C

解析：基金運(yùn)作方式應(yīng)明確基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略等，應(yīng)與基金合同中的其他條款一致，應(yīng)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，但可以隨時(shí)變更的說法錯(cuò)誤，變更需經(jīng)過投資者同意。

18.C

解析：基金信息披露中，臨時(shí)報(bào)告包括基金份額持有人大會(huì)決議等。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金招募說明書是基金募集期間披露的文件；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金季度報(bào)告是定期報(bào)告；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金資產(chǎn)凈值公告是定期報(bào)告。

19.B

解析：基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機(jī)構(gòu)與基金管理人之間的信息傳遞應(yīng)確保信息安全，防止信息泄露。

20.D

解析：基金托管人需對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行保管、對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值、對(duì)基金投資進(jìn)行監(jiān)督，只需負(fù)責(zé)基金的資金清算的說法錯(cuò)誤。

二、多選題

21.AD

解析：A選項(xiàng)正確，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、投資目標(biāo)等因素推薦合適的基金產(chǎn)品；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金銷售機(jī)構(gòu)不僅需要遵循“買者自負(fù)”原則，還需要關(guān)注投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金銷售機(jī)構(gòu)推薦基金產(chǎn)品時(shí)應(yīng)優(yōu)先考慮投資者的利益，而非業(yè)績(jī)；D選項(xiàng)正確，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)建立完善的適當(dāng)性銷售管理制度。

22.BC

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十三條，中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法對(duì)基金募集申請(qǐng)材料進(jìn)行審查，審查期限一般不超過20個(gè)工作日。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，10個(gè)工作日過短；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，30個(gè)工作日過長(zhǎng)。

23.AC

解析：A選項(xiàng)正確，基金份額凈值是在基金資產(chǎn)總值的基礎(chǔ)上扣除基金總負(fù)債后的余額，再除以基金總份額；B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額凈值每日計(jì)算一次，并在次日公告；C選項(xiàng)正確，基金份額凈值計(jì)算錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)立即修正并公告，且需承擔(dān)賠償責(zé)任；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額凈值波動(dòng)受基金資產(chǎn)總值和基金負(fù)債共同影響。

24.BCD

解析：基金信息披露中，定期報(bào)告包括基金季度報(bào)告、基金年度報(bào)告、基金半年度報(bào)告等。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金招募說明書是基金募集期間披露的文件。

25.AB

解析：基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機(jī)構(gòu)向基金管理人提供的服務(wù)包括基金投資策略建議、基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估、基金風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等，但不包括基金份額申購(gòu)贖回業(yè)務(wù)。

26.AB

解析：基金管理人需定期披露基金資產(chǎn)凈值和份額凈值、及時(shí)披露基金投資組合情況，但在基金合同變更時(shí)立即公告的說法錯(cuò)誤，需在規(guī)定時(shí)間內(nèi)公告；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人不僅需披露基金業(yè)績(jī)，還需披露基金運(yùn)作情況。

27.BC

解析：基金募集期間，基金管理人應(yīng)設(shè)立專門的基金募集賬戶，該賬戶只能用于基金募集的資金募集，不得用于基金管理人的其他業(yè)務(wù)或關(guān)聯(lián)交易，且需進(jìn)行獨(dú)立核算。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，可以用于基金管理人的其他業(yè)務(wù)；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，無需進(jìn)行獨(dú)立核算。

28.ABC

解析：A選項(xiàng)正確，基金持有的股票，應(yīng)以市值計(jì)價(jià)；B選項(xiàng)正確，基金持有的債券，應(yīng)以攤余成本計(jì)價(jià)；C選項(xiàng)正確，基金持有的衍生品，應(yīng)以公允價(jià)值計(jì)價(jià)；D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金持有的現(xiàn)金，應(yīng)以實(shí)際金額計(jì)價(jià)，無需進(jìn)行估值。

29.D

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)向投資者提供基金宣傳材料、基金合同、基金招募說明書等，以上都是。

30.AD

解析：A選項(xiàng)正確，基金運(yùn)作方式應(yīng)明確基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略等；D選項(xiàng)正確，基金運(yùn)作方式應(yīng)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。B選項(xiàng)正確，基金運(yùn)作方式應(yīng)與基金合同中的其他條款一致；C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金運(yùn)作方式變更需經(jīng)過投資者同意。

三、判斷題

31.×

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)不僅需要遵循“買者自負(fù)”原則，還需要關(guān)注投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力。

32.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十三條，中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法對(duì)基金募集申請(qǐng)材料進(jìn)行審查，審查期限一般不超過20個(gè)工作日。

33.√

解析：基金份額凈值是在基金資產(chǎn)總值的基礎(chǔ)上扣除基金總負(fù)債后的余額，再除以基金總份額。

34.√

解析：基金信息披露中，定期報(bào)告包括基金季度報(bào)告。

35.×

解析：基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機(jī)構(gòu)向基金管理人提供的服務(wù)不包括基金份額申購(gòu)贖回業(yè)務(wù)。

36.√

解析：基金管理人需定期披露基金資產(chǎn)凈值和份額凈值。

37.√

解析：基金募集期間，基金管理人應(yīng)設(shè)立專門的基金募集賬戶，該賬戶只能用于基金募集的資金募集。

38.√

解析：基金持有的債券，應(yīng)以攤余成本計(jì)價(jià)。

39.√

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)向投資者提供基金宣傳材料。

40.√

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的表述，應(yīng)明確基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略等。

41.√

解析：基金信息披露中，臨時(shí)報(bào)告包括基金份額持有人大會(huì)決議等。

42.√

解析：基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機(jī)構(gòu)與基金管理人之間的信息傳遞應(yīng)確保信息安全，防止信息泄露。

43.×

解析：基金托管人需對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行保管、對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值、對(duì)基金投資進(jìn)行監(jiān)督，只需負(fù)責(zé)基金的資金清算的說法錯(cuò)誤。

44.×

解析：基金募集期間，基金管理人應(yīng)設(shè)立專門的基金募集賬戶，該賬戶需進(jìn)行獨(dú)立核算。

45.√

解析：基金持有的現(xiàn)金，應(yīng)以實(shí)際金額計(jì)價(jià)，無需進(jìn)行估值。

46.√

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)向投資者提供基金宣傳材料、基金合同、基金招募說明書等，以上都是。

47.×

解析：基金運(yùn)作方式變更需經(jīng)過投資者同意。

48.√

解析：基金信息披露中，臨時(shí)報(bào)告包括基金資產(chǎn)凈值公告。

49.×

解析：基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機(jī)構(gòu)與基金管理人之間的信息傳遞應(yīng)確保信息安全，防止信息泄露，而非通過公開渠道進(jìn)行。

50.√

解析：基金托管人需對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行保管。

四、填空題

41.投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力，基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

解析：基金銷售適用性原則的核心是投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力和基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的匹配。

42.20

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十三條，中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法對(duì)基金募集申請(qǐng)材料進(jìn)行審查，審查期限一般不超過20個(gè)工作日。

43.基金總份額

解析：基金份額凈值是在基金資產(chǎn)總值的基礎(chǔ)上扣除基金總負(fù)債后的余額，再除以基金總份額。

44.基金季度

解析：基金信息披露中，定期報(bào)告包括基金季度報(bào)告、基金年度報(bào)告、基金半年度報(bào)告等。

45.基金投資策略建議，基金風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

解析：基金投資顧問業(yè)務(wù)中，投資顧問機(jī)構(gòu)向基金管理人提供的服務(wù)包括基金投資策略建議、基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估、基金風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等。

46.基金資產(chǎn)凈值，基金份額凈值

解析：基金管理人需定期披露基金資產(chǎn)凈值和份額凈值。

47.基金募集，基金募集的資金募集

解析：基金募集期間，基金管理人應(yīng)設(shè)立專門的基金募集賬戶，該賬戶只能用于基金募集的資金募集。

48.攤余成本

解析：基金持有的債券，應(yīng)以攤余成本計(jì)價(jià)。

49.基金宣傳材料，基金合同

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)向投資者提供基金宣傳材料、基金合同、