2025年大學經(jīng)濟犯罪偵查專業(yè)題庫——經(jīng)濟犯罪偵查專業(yè)實踐技能實踐考試時間：______分鐘總分：______分姓名：______一、案例分析：某市公安機關在打擊網(wǎng)絡傳銷行動中，掌握線索稱“綠色能源科技有限公司”涉嫌組織領導傳銷活動，并可能涉及非法集資。初步調查顯示，該公司以推廣“環(huán)保節(jié)能產(chǎn)品”為名，要求參與者繳納高額入門費，并以上線發(fā)展下線、計算報酬為主要模式。部分涉案人員聲稱，公司前期給予了一定回報，但后期資金鏈斷裂，大量參與者遭受經(jīng)濟損失。公安機關決定立案偵查。請結合經(jīng)濟犯罪偵查相關知識和程序，分析本案的偵查重點、可能收集的證據(jù)種類、需要采取的偵查措施，并簡述如何確定案件性質（傳銷、非法集資或其他）。二、技能應用：假設你作為偵查員，接到報案，某公司會計神色慌張，稱其公司可能存在虛開增值稅專用發(fā)票的行為，但具體涉及哪些發(fā)票、流向何處、涉案金額尚不完全清楚。你接到任務，需要迅速開展初查工作。請簡述你的初查思路和步驟，包括需要詢問哪些人員、調取哪些賬冊資料、可能需要利用哪些偵查技術或工具，以及如何從零散信息中鎖定初步偵查方向。三、情景判斷與處理：在偵查一起涉及跨境網(wǎng)絡賭博的案件過程中，你的團隊成功抓獲了境內(nèi)組織者李某。在審訊中，李某態(tài)度配合，供述了大部分犯罪事實，但同時表示掌握有境外賭博網(wǎng)站高層人員的證據(jù)，并聲稱如果配合警方將其抓捕，愿意提供關鍵線索。此時，你作為負責本案的偵查員，面臨以下幾種處理方式：1.立即對李某的供述進行核實，并嘗試通過技術手段獲取境外人員信息，準備抓捕。2.告知李某，如果其提供的境外人員信息確鑿，將依法從輕處理，但同時強調必須確保信息真實性。3.暫時不承諾對李某從輕處理，但要求其詳細說明證據(jù)情況，待后續(xù)核實。4.告知李某，其有義務配合調查，但抓捕境外人員涉及復雜法律和外交問題，由上級機關決定，目前不宜過多干預。請分析以上四種處理方式的利弊，并說明你傾向于采取哪種方式，理由是什么。四、法律程序與文書：某偵查人員在執(zhí)行一起經(jīng)濟犯罪案件的搜查任務時，發(fā)現(xiàn)被搜查人住所內(nèi)有一臺電腦，內(nèi)存中存儲有大量疑似涉案的財務數(shù)據(jù)和交易記錄。為了固定證據(jù)，偵查人員當場對電腦進行了扣押。請簡述在此過程中，偵查人員需要遵守哪些程序性要求？如果需要對扣押的電腦進行電子數(shù)據(jù)提取，應如何操作？并簡述制作搜查筆錄時，需要注意記錄哪些關鍵信息。五、偵查策略與思維：某企業(yè)高管涉嫌職務侵占，涉案金額巨大，但該高管極為聰明，反偵查意識強，平時行蹤不定，且掌握公司核心商業(yè)秘密。你負責組建專案組偵辦此案。請分析偵辦此類案件可能遇到的困難，并提出你的偵查策略構想，包括如何發(fā)現(xiàn)線索、確定偵查方向、實施抓捕、固定證據(jù)以及應對該高管的反偵查行為等。試卷答案一、案例分析：偵查重點：1.查明“綠色能源科技有限公司”的運營模式、組織架構和內(nèi)部人員信息。2.核實是否收取高額入門費，以及費用的具體名目和去向。3.調查參與人員的數(shù)量、構成以及資金繳納情況。4.查明“環(huán)保節(jié)能產(chǎn)品”的真實價值、市場情況以及銷售模式。5.追蹤資金流動軌跡，特別是參與者的資金損失情況。6.確定該公司是否具有持續(xù)性經(jīng)營能力，資金鏈斷裂的具體原因和時間點。7.調查公司高層管理人員及關鍵人員的背景和犯罪意圖。可能收集的證據(jù)種類：1.書證：公司工商注冊資料、內(nèi)部規(guī)章制度、會員手冊、財務賬簿、銀行流水、合同協(xié)議、宣傳材料等。2.物證：公司場所的物品、電腦數(shù)據(jù)、服務器數(shù)據(jù)、涉案產(chǎn)品等。3.證人證言：公司員工、參與投資者、行業(yè)相關人員、知情人等。4.被害人陳述：遭受經(jīng)濟損失的參與者。5.犯罪嫌疑人供述和辯解：公司高層、組織者、參與者的口供。6.電子數(shù)據(jù)：公司網(wǎng)站信息、社交媒體帖子、聊天記錄、電子郵件、網(wǎng)絡交易記錄等。7.鑒定意見：如需要對產(chǎn)品價值、財務數(shù)據(jù)真實性等進行鑒定。需要采取的偵查措施：1.立案偵查，依法采取查詢、凍結、扣押涉案資產(chǎn)、銀行賬戶等措施。2.對公司場所進行搜查，查找相關證據(jù)。3.傳喚、詢問公司相關人員及參與者。4.電子數(shù)據(jù)取證，對涉案電腦、服務器等進行鏡像備份和數(shù)據(jù)分析。5.調查資金流向，必要時進行經(jīng)濟鑒定。6.追蹤網(wǎng)絡宣傳路徑，固定網(wǎng)絡犯罪證據(jù)。7.必要時進行外圍調查，查明境外關聯(lián)人員或資金情況。如何確定案件性質：1.判斷是否構成傳銷：核查其是否以拉人頭、收取入門費為主要模式，是否形成層級關系，是否需要發(fā)展下線才能獲利。如果符合《禁止傳銷條例》中關于傳銷的定義，則定性為傳銷。2.判斷是否構成非法集資：核查其是否承諾回報，是否向社會不特定對象募集資金，資金是否用于個人用途或用于違法犯罪活動。如果符合《非法金融機構和非法金融業(yè)務活動取締辦法》等規(guī)定，則定性為非法集資。3.排除其他犯罪：分析是否存在合同詐騙、詐騙等其他犯罪嫌疑。例如，如果主要目的是通過虛構產(chǎn)品或服務騙取財物，則可能構成合同詐騙或詐騙罪。4.綜合判斷：很多經(jīng)濟犯罪案件可能同時涉及多種犯罪行為，偵查機關需要根據(jù)主要犯罪事實和法律規(guī)定，確定主要犯罪性質。實踐中，常以“主從犯”或“牽連犯”原理進行處理。解析思路：此題考察對經(jīng)濟犯罪（特別是網(wǎng)絡傳銷與非法集資）的偵查全流程理解和應用能力。解答需首先明確案件的核心特征，即“高額入門費”、“拉人頭”、“發(fā)展下線”等，這些是判斷是否為傳銷的關鍵。其次，要關注資金去向和回報承諾，這是判斷是否構成非法集資的核心要素。偵查重點應圍繞這兩個核心展開，確保全面收集能夠證明犯罪事實的證據(jù)。需要掌握各類證據(jù)的收集方法和相應的偵查措施。最后，在分析證據(jù)和事實基礎上，依據(jù)法律規(guī)定，準確區(qū)分和界定案件的最終法律性質，注意可能存在的犯罪形態(tài)競合問題。二、技能應用：初查思路和步驟：1.接待與詢問會計：詳細詢問會計發(fā)現(xiàn)問題的具體表現(xiàn)、時間點，了解公司正常的財務流程和當前的異常情況，獲取盡可能詳細的線索信息（如涉及哪些供應商、客戶、發(fā)票號碼范圍等）。2.調取核心賬冊資料：依法向該公司調取近期的財務報表、總賬、明細賬、發(fā)票登記簿、采購記錄、銷售記錄、銀行流水等關鍵賬冊資料。重點檢查增值稅專用發(fā)票的開具、領用、認證抵扣情況。3.分析賬冊與發(fā)票：對調取的資料進行初步梳理和比對分析。重點關注：*發(fā)票開具數(shù)量與金額是否與銷售收入匹配。*是否存在大量開具給個人或虛假供應商的發(fā)票。*發(fā)票的購銷雙方信息是否真實、合理。*銀行流水是否與賬務記錄一致，是否存在異常的大額支付或收取。*采購與銷售鏈條是否存在斷層或虛構。4.利用技術手段輔助：如果公司使用財務軟件，可以嘗試調取電子數(shù)據(jù)，利用軟件功能或專門工具進行快速篩查和分析，如發(fā)票號碼規(guī)律、金額分布等。5.排查可疑交易：根據(jù)初步分析發(fā)現(xiàn)的疑點，深入排查特定發(fā)票或交易流水，追蹤資金流向和貨物去向。6.外圍調查與詢問：詢問公司其他財務人員、銷售人員、業(yè)務員，了解他們對相關情況的認知。必要時，接觸公司的主要客戶和供應商，了解交易的真實性。7.鎖定初步方向：通過上述步驟，逐步縮小范圍，確定虛開發(fā)票的主要類型、規(guī)模、時間節(jié)點和可能的去向，為后續(xù)偵查提供明確方向和重點目標。解析思路：此題考察在面對模糊、零散線索時的初步調查（初查）能力和思維。解答應體現(xiàn)由表及里、由淺入深的工作方法。首先，必須從最直接的信息源——知情會計入手。其次，核心是依法調取并分析關鍵賬冊資料，特別是發(fā)票相關數(shù)據(jù)，這是發(fā)現(xiàn)虛開線索的主要途徑。分析時需運用財務知識，關注邏輯關系和異常模式。技術手段的運用能提高效率。最后，通過分析結果確定初步偵查方向，即鎖定要深挖的具體發(fā)票和交易鏈條。整個過程體現(xiàn)了偵查員在信息不足情況下的審慎、細致和邏輯推理能力。三、情景判斷與處理：利弊分析與傾向：1.立即抓捕：*利：可能迅速抓捕更多犯罪嫌疑人，形成更大戰(zhàn)果，震懾犯罪。*弊：過于急躁可能導致境外人員聞風而逃，或其提供的線索不準確而打草驚蛇，且抓捕行動涉及跨國協(xié)調，準備不足風險大。2.承諾從輕處理：*利：可能激勵李某提供關鍵、準確的線索，提高抓捕成功率。*弊：承諾可能過于具體，一旦無法兌現(xiàn)或后續(xù)操作受挫，可能損害警方公信力，甚至引發(fā)李某不配合或串供、毀滅證據(jù)。3.要求詳細說明證據(jù)：*利：先了解線索來源和可靠性，再決定下一步行動，更為穩(wěn)妥，避免盲目行動。*弊：可能打消李某的積極性，或使其隱藏關鍵信息，調查初期進展可能較慢。4.告知由上級決定：*利：避免了偵查員個人承諾帶來的風險，程序上更合規(guī)。*弊：可能導致李某覺得沒有動力配合，調查進展緩慢，錯失抓捕良機，且未能體現(xiàn)偵查機關積極主動的態(tài)度。傾向與理由：傾向于采取“要求詳細說明證據(jù)情況，待后續(xù)核實”的方式。理由：這種方式最為穩(wěn)妥和符合偵查工作原則。它首先強調了證據(jù)的重要性，要求嫌疑人提供實質性內(nèi)容，而不是僅憑承諾。這既能考察李某線索的價值，又能避免過早做出無法兌現(xiàn)的承諾。同時，它為警方后續(xù)的調查和判斷留下了充分的空間。在核實線索價值后，可以根據(jù)情況決定是積極爭取其配合并適當從寬處理，還是堅持依法辦案。這種方式既尊重了法律程序，也體現(xiàn)了偵查工作的審慎和主動性，避免了前三種方式可能帶來的較大風險或不足。解析思路：此題考察偵查員在復雜情境下的應變能力、法律素養(yǎng)和策略思維。解答需分析每種方案的潛在風險和收益。關鍵在于平衡獲取關鍵線索的迫切性與保證偵查活動合法合規(guī)、結果可靠性的關系?！耙笤敿氄f明證據(jù)情況，待后續(xù)核實”被傾向，是因為它體現(xiàn)了在承諾激勵（方式2）和立即行動（方式1）之外的理性選擇，強調先核實線索質量，再決定后續(xù)策略，這是一種更為謹慎和以事實為依據(jù)的偵查思路。它避免了方式1的盲目性和方式2的潛在法律風險，也區(qū)別于方式4的被動等待。四、法律程序與文書：搜查程序性要求：1.嚴格遵守《刑事訴訟法》關于搜查的規(guī)定，必須依法進行，由縣級以上公安機關負責人簽發(fā)搜查證。2.搜查時，偵查人員不得少于二人。3.向被搜查人出示搜查證。4.搜查前，告知被搜查人搜查目的和范圍，并讓其在搜查證上簽名或捺指印。5.搜查時，讓被搜查人或者他的家屬、鄰居或者其他見證人在場。6.仔細搜查，發(fā)現(xiàn)與案件有關的物品，應當扣押。7.對搜出的與案件無關的物品，不得扣押。8.搜查婦女的身體，應當由女性工作人員進行。9.搜查過程中發(fā)現(xiàn)需要扣押的電腦等電子設備，應立即采取措施固定，防止數(shù)據(jù)被刪除或篡改?？垩弘娔X與電子數(shù)據(jù)提取操作：1.確認需要扣押電腦的證據(jù)價值，制作扣押決定書并交付被搜查人。2.使用專用設備對電腦硬盤進行全面、規(guī)范的鏡像拷貝，生成原始數(shù)據(jù)備份。3.對鏡像文件進行封存，制作扣押清單，詳細記錄電腦型號、序列號、硬盤信息、操作系統(tǒng)、鏡像文件大小、創(chuàng)建時間等，并由偵查人員、被搜查人或見證人簽名。4.如需現(xiàn)場進行初步數(shù)據(jù)提取分析，需由具備專業(yè)資質的電子數(shù)據(jù)取證人員操作，并遵守相關技術規(guī)范。5.提取或封存的電子數(shù)據(jù)，應妥善保管，防止損壞、丟失或被篡改。搜查筆錄關鍵信息：1.案由、案件來源、搜查事由。2.搜查時間、地點、在場人員（偵查人員、被搜查人、見證人）基本信息及簽名。3.搜查處所（具體房間、區(qū)域）。4.出示搜查證的情況。5.搜查過程描述，發(fā)現(xiàn)的具體物品（名稱、數(shù)量、特征、存放位置）。6.扣押物品的清單（名稱、數(shù)量、特征、編號等）。7.沒有發(fā)現(xiàn)需要扣押物品的說明。8.被搜查人、見證人對搜查情況和扣押物品的意見或簽名。9.偵查人員的簽名。解析思路：此題考察對搜查、扣押等偵查措施的法律程序掌握程度以及相關文書制作的規(guī)范性要求。解答需準確引用《刑事訴訟法》關于搜查的規(guī)定，列舉關鍵程序步驟和注意事項，特別是涉及人證、見證人、搜查證等要素。關于電子數(shù)據(jù)提取，需強調規(guī)范操作和原始證據(jù)固定原則，如鏡像拷貝。搜查筆錄的記錄要求需全面、客觀，確保記錄內(nèi)容能夠反映整個搜查過程和結果。整個解答應體現(xiàn)偵查活動依法進行的原則和對證據(jù)收集規(guī)范性的重視。五、偵查策略與思維：可能遇到的困難：1.反偵查意識強：高管likely會采取銷毀證據(jù)、更換聯(lián)系方式、利用假身份、轉移資產(chǎn)、制造虛假痕跡等手段逃避偵查。2.行蹤不定：難以確定其具體位置，增加抓捕難度和風險。3.掌握核心商業(yè)秘密：可能利用商業(yè)秘密進行掩護，或以此要挾、干擾偵查。4.關系網(wǎng)復雜：可能擁有強大的社會關系網(wǎng)絡，為逃避偵查提供保護傘。5.證據(jù)收集困難：直接證據(jù)（如密室證據(jù)）難獲取，多依賴間接證據(jù)鏈。6.資金轉移風險：在偵查過程中，其可能迅速轉移資金，導致難以追回損失。偵查策略構想：1.秘密初查與情報研判：初期進行秘密調查，收集其個人及公司信息、社交關系、資金流動線索。利用各種情報資源，分析其活動規(guī)律、藏匿可能地點、外圍關系。2.確定偵查方向與證據(jù)鏈構建：明確指控罪名（如職務侵占罪），圍繞侵占財物（資金）的