供應(yīng)鏈金融融資風(fēng)險(xiǎn)防范全流程管理工具模板一、適用業(yè)務(wù)場景與風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)概述本模板適用于供應(yīng)鏈金融中各類融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范，涵蓋應(yīng)收賬款融資、存貨質(zhì)押融資、預(yù)付款融資等核心場景，主要參與方包括融資企業(yè)（核心企業(yè)上下游供應(yīng)商/經(jīng)銷商）、金融機(jī)構(gòu)、第三方監(jiān)管機(jī)構(gòu)等。具體風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)聚焦于：主體風(fēng)險(xiǎn)：融資企業(yè)經(jīng)營異常、信用記錄不良、關(guān)聯(lián)交易復(fù)雜；交易風(fēng)險(xiǎn)：應(yīng)收賬款虛假、重復(fù)質(zhì)押、存貨價(jià)值大幅波動(dòng)、預(yù)付款挪用；供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)：核心企業(yè)信用惡化、上下游履約能力不足、物流信息不透明；操作風(fēng)險(xiǎn)：盡職調(diào)查不充分、押品監(jiān)管失控、貸后監(jiān)控缺失。二、供應(yīng)鏈金融融資風(fēng)險(xiǎn)防范全流程操作步驟（一）融資企業(yè)與交易對手基礎(chǔ)資料收集目標(biāo)：全面掌握融資主體及交易背景真實(shí)性，為后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)評估提供基礎(chǔ)。操作內(nèi)容：融資企業(yè)資料：營業(yè)執(zhí)照、公司章程、近三年財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表）；法定代表人*身份證復(fù)印件、股權(quán)結(jié)構(gòu)圖、實(shí)際控制人背景說明；融資用途證明（如采購合同、訂單）、歷史融資記錄及還款情況；供應(yīng)鏈核心企業(yè)合作證明（如往來發(fā)票、發(fā)貨單、驗(yàn)收單）。交易對手資料：核心企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、信用報(bào)告（如中國人民銀行征信中心報(bào)告）；交易合同/協(xié)議（需明確雙方權(quán)利義務(wù)、結(jié)算方式、違約條款）；應(yīng)收賬款債權(quán)證明（如發(fā)票、驗(yàn)收合格單、確權(quán)函）；存貨融資需提供存貨清單、權(quán)屬證明（如采購發(fā)票）、評估報(bào)告；預(yù)付款融資需提供預(yù)付款支付憑證、核心企業(yè)收貨承諾函。關(guān)鍵動(dòng)作：核對原件與復(fù)印件一致性，保證資料在有效期內(nèi)（如營業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表有效期不超過1年）。（二）多維度盡職調(diào)查與交叉驗(yàn)證目標(biāo)：穿透核查融資主體經(jīng)營狀況及交易真實(shí)性，排除虛假信息風(fēng)險(xiǎn)。操作內(nèi)容：主體資格調(diào)查：核查融資企業(yè)是否為合法存續(xù)企業(yè)，是否存在吊銷、注銷、被列入經(jīng)營異常名錄或嚴(yán)重違法失信名單；實(shí)地走訪經(jīng)營場所，核實(shí)生產(chǎn)規(guī)模、員工人數(shù)、庫存情況，與財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)比對；調(diào)查融資企業(yè)及實(shí)際控制人涉訴、被執(zhí)行、失信記錄（通過中國裁判文書網(wǎng)、中國執(zhí)行信息公開網(wǎng)查詢）。交易真實(shí)性調(diào)查：核對交易合同、發(fā)票、物流單據(jù)、資金流水“四流合一”：合同流：核查交易條款是否合理（如價(jià)格與市場公允值偏差是否超20%）；發(fā)票流：通過稅務(wù)局發(fā)票查驗(yàn)平臺(tái)驗(yàn)證發(fā)票真?zhèn)渭伴_票信息一致性；物流流：核查物流公司簽收記錄、運(yùn)輸軌跡是否與合同交貨地點(diǎn)、時(shí)間匹配；資金流：核查融資企業(yè)與核心企業(yè)歷史交易資金流水是否與合同結(jié)算方式一致。供應(yīng)鏈穩(wěn)定性調(diào)查：核查融資企業(yè)與核心企業(yè)合作年限（建議不低于1年）、年均交易金額、占比（核心企業(yè)交易占比應(yīng)不低于50%）；知曉核心企業(yè)行業(yè)地位（如市場占有率、行業(yè)排名）、信用評級(jí)（AA級(jí)及以上優(yōu)先）。關(guān)鍵動(dòng)作：雙人調(diào)查制，形成《盡職調(diào)查報(bào)告》，注明調(diào)查結(jié)論及風(fēng)險(xiǎn)提示（如“存貨賬面價(jià)值與實(shí)際評估價(jià)值差異超30%，需追加擔(dān)?！保＃ㄈ╋L(fēng)險(xiǎn)量化評估與分級(jí)目標(biāo)：通過量化指標(biāo)體系，對融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分級(jí)，匹配差異化風(fēng)控措施。操作內(nèi)容：建立風(fēng)險(xiǎn)評估指標(biāo)體系（示例）：一級(jí)指標(biāo)二級(jí)指標(biāo)權(quán)重評分標(biāo)準(zhǔn)（0-100分）行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)景氣度15%高景氣（80-100）、中等（50-79）、低景氣（0-49）主體信用企業(yè)信用評級(jí)20%AAA（90-100）、AA（80-89）、A（70-79）、BBB及以下（0-69）還款能力資產(chǎn)負(fù)債率15%≤50%（90-100）、50%-70%（70-89）、＞70%（0-69）供應(yīng)鏈穩(wěn)定性與核心企業(yè)合作年限10%≥3年（90-100）、1-3年（60-89）、＜1年（0-59）交易真實(shí)性四流合一匹配度25%完全匹配（90-100）、基本匹配（70-89）、部分匹配（0-69）擔(dān)保措施押品價(jià)值覆蓋率15%≥150%（90-100）、100%-150%（70-89）、＜100%（0-69）風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)：低風(fēng)險(xiǎn)（80-100分）：可正常審批，利率下浮10%-20%；中風(fēng)險(xiǎn)（60-79分）：需追加擔(dān)保（如核心企業(yè)保證、實(shí)際控制人連帶責(zé)任），利率上浮5%-10%；高風(fēng)險(xiǎn)（＜60分）：直接拒絕融資，或要求全額保證金覆蓋。關(guān)鍵動(dòng)作：由風(fēng)控部門獨(dú)立評分，出具《風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告》，明確風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及否決意見（如“融資企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率85%，且存貨流動(dòng)性差，高風(fēng)險(xiǎn)，建議不予授信”）。（四）差異化風(fēng)險(xiǎn)控制方案制定目標(biāo)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，制定針對性措施，降低融資風(fēng)險(xiǎn)。操作內(nèi)容：低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)：授信額度：≤融資企業(yè)年?duì)I收的30%，或應(yīng)收賬款賬面價(jià)值的80%；擔(dān)保方式：核心企業(yè)書面確認(rèn)應(yīng)收賬款債權(quán)，或存貨動(dòng)態(tài)監(jiān)管；還款方式：按應(yīng)收賬款回款進(jìn)度分期還款（如回款70%時(shí)償還對應(yīng)本金）。中風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)：授信額度：≤融資企業(yè)年?duì)I收的20%，或應(yīng)收賬款賬面價(jià)值的60%；擔(dān)保方式：追加核心企業(yè)連帶責(zé)任保證+實(shí)際控制人個(gè)人無限連帶責(zé)任擔(dān)保；監(jiān)管措施：存貨融資需引入第三方監(jiān)管機(jī)構(gòu)，每日監(jiān)控庫存變動(dòng)，設(shè)置最低庫存預(yù)警線（如賬面價(jià)值的120%）。高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)：原則上不予授信，若特殊情況需審批，需滿足：授信額度≤融資企業(yè)年?duì)I收的10%；100%保證金擔(dān)保，或等額高流動(dòng)性資產(chǎn)（如國債、貨幣基金）質(zhì)押；每周現(xiàn)場核查企業(yè)經(jīng)營及押品狀況。關(guān)鍵動(dòng)作：風(fēng)控部門與業(yè)務(wù)部門共同制定《風(fēng)險(xiǎn)控制方案》，明確額度、擔(dān)保、監(jiān)管等核心條款，經(jīng)審批后執(zhí)行。（五）協(xié)議簽訂與執(zhí)行監(jiān)控目標(biāo)：通過協(xié)議約束各方權(quán)利義務(wù)，實(shí)時(shí)監(jiān)控融資資金及押品狀態(tài)。操作內(nèi)容：協(xié)議簽訂：主協(xié)議：《供應(yīng)鏈金融借款合同》，明確借款金額、利率、期限、還款方式、違約責(zé)任；從協(xié)議：《應(yīng)收賬款質(zhì)押合同》《存貨監(jiān)管協(xié)議》《核心企業(yè)付款確認(rèn)函》等，保證債權(quán)及押權(quán)合法有效。執(zhí)行監(jiān)控：資金監(jiān)控：設(shè)立封閉式資金賬戶，融資資金定向支付至交易對手（如供應(yīng)商），回款優(yōu)先償還貸款；押品監(jiān)控：存貨融資：每日通過監(jiān)管系統(tǒng)獲取庫存數(shù)據(jù)，每周現(xiàn)場盤點(diǎn)，核查存貨狀態(tài)（如是否過期、毀損）；應(yīng)收賬款融資：每月核對應(yīng)收賬款回款情況，核心企業(yè)未按約定付款時(shí)，啟動(dòng)擔(dān)保追償；經(jīng)營監(jiān)控：每月收集融資企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表，關(guān)注營收、利潤、現(xiàn)金流變化，異常波動(dòng)（如營收下降超20%）及時(shí)預(yù)警。關(guān)鍵動(dòng)作：監(jiān)管機(jī)構(gòu)每日提交《押品監(jiān)控日報(bào)》，風(fēng)控部門每月出具《貸后監(jiān)控報(bào)告》，向決策層匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)狀況。（六）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與應(yīng)急處置目標(biāo)：提前識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，快速啟動(dòng)處置流程，降低損失。操作內(nèi)容：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)清單：經(jīng)營層面：融資企業(yè)連續(xù)3個(gè)月虧損、主要生產(chǎn)線停產(chǎn)、核心客戶流失；財(cái)務(wù)層面：資產(chǎn)負(fù)債率超80%、流動(dòng)比率低于1、逾期應(yīng)付賬款超100萬元；交易層面：核心企業(yè)延遲付款超30天、存貨價(jià)值月度跌幅超15%、應(yīng)收賬款糾紛訴訟；外部環(huán)境：行業(yè)政策重大調(diào)整（如環(huán)保限產(chǎn)）、原材料價(jià)格暴漲超50%。應(yīng)急處置流程：預(yù)警觸發(fā)：監(jiān)控指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值（如存貨價(jià)值跌破120%），風(fēng)控部門向業(yè)務(wù)部門及融資企業(yè)發(fā)出《風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警通知書》；原因排查：業(yè)務(wù)部門3個(gè)工作日內(nèi)提交《風(fēng)險(xiǎn)排查報(bào)告》，說明原因及整改措施；措施執(zhí)行：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)采取對應(yīng)措施（如中風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)要求追加保證金，高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)啟動(dòng)提前還款或資產(chǎn)處置）；損失追償：若融資企業(yè)違約，通過質(zhì)押物處置、核心企業(yè)擔(dān)保追償、法律訴訟等方式回收資金。關(guān)鍵動(dòng)作：建立“預(yù)警-排查-處置-復(fù)盤”閉環(huán)機(jī)制，每季度總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)事件，優(yōu)化風(fēng)控流程。三、核心工具模板表格清單（一）融資企業(yè)盡職調(diào)查表項(xiàng)目內(nèi)容附件清單調(diào)查人日期企業(yè)基本信息名稱、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、法定代表人*、注冊資本、成立時(shí)間、注冊地址營業(yè)執(zhí)照、公司章程2024-03-01經(jīng)營狀況主營業(yè)務(wù)、生產(chǎn)規(guī)模、員工人數(shù)、主要客戶及供應(yīng)商（前5名）占比近1年銷售合同、采購合同2024-03-02財(cái)務(wù)狀況近3年?duì)I收、利潤、資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告2024-03-03信用記錄企業(yè)及法定代表人*涉訴、被執(zhí)行、失信記錄征信報(bào)告、裁判文書網(wǎng)截圖2024-03-04供應(yīng)鏈合作情況與核心企業(yè)合作年限、年均交易金額、應(yīng)收賬款賬齡分布交易憑證、核心企業(yè)確認(rèn)函2024-03-05（二）風(fēng)險(xiǎn)評估量化表一級(jí)指標(biāo)二級(jí)指標(biāo)權(quán)重實(shí)際得分加權(quán)得分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)景氣度15%8512.75主體信用企業(yè)信用評級(jí)（AA級(jí)）20%8517.00還款能力資產(chǎn)負(fù)債率（60%）15%7511.25低風(fēng)險(xiǎn)供應(yīng)鏈穩(wěn)定性合作年限（2年）10%707.00交易真實(shí)性四流合一匹配度（95%）25%9523.75擔(dān)保措施押品價(jià)值覆蓋率（130%）15%8012.00合計(jì)——100%——83.75低風(fēng)險(xiǎn)（三）風(fēng)險(xiǎn)控制措施表風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制措施責(zé)任部門/人完成時(shí)間驗(yàn)證方式存貨價(jià)值波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)引入第三方監(jiān)管，設(shè)置最低庫存預(yù)警線（賬面價(jià)值120%），每周現(xiàn)場盤點(diǎn)風(fēng)控部-簽約后3日內(nèi)監(jiān)管日報(bào)、盤點(diǎn)報(bào)告應(yīng)收賬款回款延遲風(fēng)險(xiǎn)核心企業(yè)出具《付款承諾函》，明確回款時(shí)間，逾期按日萬分之五支付違約金業(yè)務(wù)部-趙六簽約前承諾函、合同條款融資資金挪用風(fēng)險(xiǎn)設(shè)立封閉式賬戶，資金支付需提供與核心企業(yè)的交易憑證，回款直接歸入還款賬戶運(yùn)營部-周七放款前賬戶流水、支付指令（四）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控跟蹤表監(jiān)控日期監(jiān)控指標(biāo)實(shí)際值預(yù)警閾值是否預(yù)警處理措施處理結(jié)果責(zé)任人2024-04-01存貨價(jià)值115%120%是通知融資企業(yè)追加保證金50萬元已追加2024-04-15核心企業(yè)回款延遲35天30天是發(fā)出《預(yù)警通知書》，協(xié)商提前回款已回款80%趙六四、操作關(guān)鍵注意事項(xiàng)與風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避建議（一）堅(jiān)持“穿透式”審核，杜絕形式主義對融資企業(yè)提供的資料需交叉驗(yàn)證（如通過稅務(wù)系統(tǒng)核查發(fā)票、通過物流平臺(tái)追蹤貨物軌跡），避免單一憑證依賴；對“空殼企業(yè)”“關(guān)聯(lián)企業(yè)互?！钡犬惓ＤＪ奖３志瑁瞬閷?shí)際控制人關(guān)聯(lián)關(guān)系（通過天眼查、企查查等工具）。（二）動(dòng)態(tài)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，避免“一刀切”每季度重新評估融資企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況，行業(yè)政策、經(jīng)營狀況發(fā)生重大變化時(shí)（如核心企業(yè)破產(chǎn)），及時(shí)上調(diào)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)；對低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)不可放松監(jiān)控，需持續(xù)關(guān)注“四流”匹配性，防止“先票后貨”業(yè)務(wù)中出現(xiàn)“無貨開票”。（三）強(qiáng)化多方協(xié)同，構(gòu)建風(fēng)控閉環(huán)與核心企業(yè)建立信息共享機(jī)制，定期獲取其經(jīng)營數(shù)據(jù)、信用評級(jí)變化；與第三方監(jiān)管機(jī)構(gòu)簽訂明確責(zé)任協(xié)議，約定監(jiān)管失職的賠償條款（如因監(jiān)管導(dǎo)致存貨丟失，監(jiān)管機(jī)構(gòu)承擔(dān)全額損失）。（四）完善法律文書，保障債權(quán)實(shí)現(xiàn)抵質(zhì)押