銀行信貸審批流程與風(fēng)險(xiǎn)管理操作手冊(cè)前言本手冊(cè)旨在規(guī)范銀行信貸業(yè)務(wù)的審批流程，強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，確保信貸資產(chǎn)質(zhì)量，提升整體運(yùn)營(yíng)效率。手冊(cè)內(nèi)容基于現(xiàn)行法律法規(guī)、監(jiān)管要求及銀行內(nèi)部管理制度，適用于銀行各類信貸業(yè)務(wù)的全流程管理。全體信貸從業(yè)人員及相關(guān)管理者均應(yīng)嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行，不斷提升專業(yè)素養(yǎng)與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、控制能力。第一章信貸審批基本流程信貸審批流程是銀行篩選優(yōu)質(zhì)客戶、控制風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)信貸資金安全高效運(yùn)作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。各環(huán)節(jié)緊密相扣，缺一不可。1.1業(yè)務(wù)受理與初步調(diào)查客戶向銀行提出信貸申請(qǐng)，客戶經(jīng)理或受理崗負(fù)責(zé)接待。首先，需向客戶介紹銀行信貸產(chǎn)品的基本條件、利率、期限及所需資料清單，確?？蛻舫浞至私庀嚓P(guān)信息。隨后，指導(dǎo)客戶填寫《信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)書》，并初步核實(shí)客戶提供的身份證明、經(jīng)營(yíng)證明、財(cái)務(wù)報(bào)表等基礎(chǔ)資料的完整性與表面真實(shí)性。初步調(diào)查階段，客戶經(jīng)理應(yīng)與客戶進(jìn)行深入溝通，了解其真實(shí)融資需求、資金用途、經(jīng)營(yíng)背景及還款意愿。對(duì)于企業(yè)客戶，需了解其所屬行業(yè)、市場(chǎng)地位、主營(yíng)業(yè)務(wù)、上下游關(guān)系等；對(duì)于個(gè)人客戶，則側(cè)重于職業(yè)穩(wěn)定性、收入來(lái)源、家庭資產(chǎn)負(fù)債情況等。此環(huán)節(jié)需形成《初步調(diào)查報(bào)告》，對(duì)客戶是否符合銀行準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)做出初步判斷，對(duì)于明顯不符合條件的申請(qǐng)，應(yīng)禮貌拒絕并說(shuō)明原因。1.2盡職調(diào)查與信息核實(shí)通過(guò)初步篩選后，進(jìn)入正式的盡職調(diào)查階段。此環(huán)節(jié)由客戶經(jīng)理（或風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查崗）主導(dǎo)，對(duì)客戶進(jìn)行全面、客觀、深入的調(diào)查。1.2.1客戶基本情況調(diào)查：核實(shí)客戶主體資格的合法性，包括企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、股東結(jié)構(gòu)、實(shí)際控制人情況；個(gè)人客戶的婚姻狀況、戶籍信息、職業(yè)經(jīng)歷等。1.2.2經(jīng)營(yíng)與財(cái)務(wù)狀況調(diào)查：對(duì)企業(yè)客戶，重點(diǎn)分析其近三年及最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表，關(guān)注主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、成本控制、盈利能力、償債能力（流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、資產(chǎn)負(fù)債率等）、現(xiàn)金流量等核心指標(biāo)。同時(shí)，實(shí)地考察客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，了解生產(chǎn)規(guī)模、工藝流程、庫(kù)存管理、銷售渠道及訂單情況。對(duì)于個(gè)人經(jīng)營(yíng)類貸款，調(diào)查其經(jīng)營(yíng)實(shí)體的實(shí)際運(yùn)營(yíng)狀況。1.2.3還款來(lái)源調(diào)查：這是盡職調(diào)查的核心。需明確第一還款來(lái)源，即客戶自身的經(jīng)營(yíng)收入、工資薪金等穩(wěn)定現(xiàn)金流。同時(shí)，分析第二還款來(lái)源，即抵質(zhì)押物的價(jià)值與變現(xiàn)能力、保證人的擔(dān)保能力與意愿。1.2.4用途合規(guī)性調(diào)查：嚴(yán)格審查信貸資金的用途是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、銀行信貸政策及相關(guān)法律法規(guī)，嚴(yán)禁流入房地產(chǎn)炒作、股市、期貨等高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。1.2.5信息交叉驗(yàn)證：通過(guò)人民銀行征信系統(tǒng)、工商、稅務(wù)、海關(guān)、行業(yè)協(xié)會(huì)等外部渠道，以及客戶的上下游企業(yè)、合作伙伴等，對(duì)客戶提供的信息進(jìn)行多方驗(yàn)證，確保信息的真實(shí)性與準(zhǔn)確性。調(diào)查過(guò)程中，應(yīng)詳細(xì)記錄調(diào)查要點(diǎn)、獲取的證據(jù)材料，并形成完整、規(guī)范的《盡職調(diào)查報(bào)告》，明確調(diào)查結(jié)論與風(fēng)險(xiǎn)提示。1.3風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理部門（或?qū)Ｂ氾L(fēng)險(xiǎn)評(píng)估崗）根據(jù)客戶經(jīng)理提交的盡職調(diào)查資料及報(bào)告，對(duì)信貸項(xiàng)目進(jìn)行獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要關(guān)注：客戶信用狀況（結(jié)合征信報(bào)告、過(guò)往合作記錄等）、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)（行業(yè)景氣度、政策風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)格局）、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)（市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)）、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（償債能力、盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力的可持續(xù)性）、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)（抵質(zhì)押物評(píng)估價(jià)值、變現(xiàn)難易程度、保證人代償能力）以及法律風(fēng)險(xiǎn)（合同有效性、產(chǎn)權(quán)清晰度等）。在綜合評(píng)估各類風(fēng)險(xiǎn)因素的基礎(chǔ)上，運(yùn)用定性與定量相結(jié)合的方法（如信用評(píng)級(jí)模型、風(fēng)險(xiǎn)限額管理等），對(duì)客戶的信用等級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)額度進(jìn)行評(píng)定，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)水平、資金成本、管理成本、目標(biāo)利潤(rùn)率及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況，提出合理的貸款利率定價(jià)建議。1.4授信審批與決策根據(jù)業(yè)務(wù)金額、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及銀行內(nèi)部授權(quán)體系，信貸項(xiàng)目將提交至不同層級(jí)的審批人或?qū)徟鷻C(jī)構(gòu)進(jìn)行決策。1.4.1審批權(quán)限：銀行實(shí)行逐級(jí)授權(quán)審批制度。客戶經(jīng)理在權(quán)限內(nèi)可自主審批小額、低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)；超出權(quán)限的，依次提交部門負(fù)責(zé)人、分管行長(zhǎng)、行長(zhǎng)辦公會(huì)乃至董事會(huì)審批。1.4.2審批依據(jù)：審批人依據(jù)國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管政策、銀行信貸政策、盡職調(diào)查報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告及相關(guān)擔(dān)保措施等，對(duì)信貸項(xiàng)目的可行性、合規(guī)性、安全性及收益性進(jìn)行綜合判斷。1.4.3審批方式：可采用單人審批、會(huì)議審批（貸審會(huì)）等方式。貸審會(huì)成員應(yīng)獨(dú)立發(fā)表意見，充分討論，最后形成審批決議。審批決議應(yīng)明確是否同意授信、授信額度、期限、利率、擔(dān)保方式、還款方式及其他限制性條件。1.4.4審批結(jié)果反饋：審批結(jié)束后，應(yīng)及時(shí)將審批結(jié)果（同意、有條件同意、否決）書面反饋給客戶經(jīng)理，并由客戶經(jīng)理告知客戶。對(duì)于有條件同意的，需明確具體條件；對(duì)于否決的，可簡(jiǎn)要說(shuō)明原因。1.5合同簽訂與放款審核審批通過(guò)后，進(jìn)入合同簽訂階段?？蛻艚?jīng)理負(fù)責(zé)與客戶協(xié)商具體合同條款，確保條款與審批決議一致，并符合法律規(guī)定及銀行合同標(biāo)準(zhǔn)文本要求。合同文本需經(jīng)過(guò)法律合規(guī)部門（或崗位）審核。合同簽訂應(yīng)規(guī)范操作，確保簽字蓋章真實(shí)有效。對(duì)于抵質(zhì)押擔(dān)保，需按規(guī)定辦理抵質(zhì)押登記手續(xù)，確保抵質(zhì)押權(quán)有效設(shè)立。放款前，放款審核崗需對(duì)以下內(nèi)容進(jìn)行最終審核：1.審批手續(xù)是否完備，審批條件是否全部落實(shí)；2.合同簽訂是否規(guī)范，抵質(zhì)押登記等擔(dān)保手續(xù)是否辦妥；3.客戶是否滿足放款前提條件（如繳納保證金、提供相關(guān)證明文件等）；4.貸款用途證明材料是否齊全、合規(guī)。審核無(wú)誤后，方可下達(dá)放款指令，由會(huì)計(jì)結(jié)算部門辦理放款手續(xù)，將信貸資金按合同約定用途劃付至指定賬戶。1.6貸后管理與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警貸后管理是防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)性工作，貫穿于信貸業(yè)務(wù)的整個(gè)生命周期。1.6.1首次跟蹤檢查：放款后一定時(shí)期內(nèi)，客戶經(jīng)理需對(duì)客戶資金使用情況、經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行首次跟蹤檢查，確保資金按約定用途使用。1.6.2定期檢查與不定期抽查：根據(jù)客戶信用等級(jí)、貸款金額、風(fēng)險(xiǎn)程度等因素，確定檢查頻率（如每月、每季、每半年）。檢查內(nèi)容包括客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、還款能力變化、抵質(zhì)押物狀況、保證人擔(dān)保能力變化等，并形成《貸后檢查報(bào)告》。風(fēng)險(xiǎn)管理人員可進(jìn)行不定期抽查。1.6.3資金賬戶監(jiān)管：關(guān)注客戶在銀行結(jié)算賬戶的資金流動(dòng)情況，特別是貸款資金的使用流向，防止挪用。1.6.4風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制?？蛻艚?jīng)理及相關(guān)人員在貸后管理中發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)惡化、財(cái)務(wù)狀況下滑、涉訴、擔(dān)保失效、挪用貸款等風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)時(shí)，應(yīng)立即向上級(jí)報(bào)告，并啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警流程。1.6.5風(fēng)險(xiǎn)處置：對(duì)于出現(xiàn)預(yù)警信號(hào)的客戶，銀行應(yīng)及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)化解措施，如增加擔(dān)保、提前收回貸款、債務(wù)重組、訴訟保全等，最大限度降低風(fēng)險(xiǎn)損失。1.7貸款回收與不良處置貸款到期前，客戶經(jīng)理應(yīng)提前通知客戶做好還款準(zhǔn)備?？蛻舭磿r(shí)足額還款后，業(yè)務(wù)正常結(jié)清。對(duì)于未能按時(shí)還款的客戶，應(yīng)立即進(jìn)入催收程序，采取電話催收、上門催收、信函催收等多種方式，并做好催收記錄。對(duì)于經(jīng)多次催收仍無(wú)法收回的貸款，按規(guī)定程序認(rèn)定為不良貸款。不良貸款處置方式包括：現(xiàn)金清收、重組轉(zhuǎn)化、以資抵債、呆賬核銷等。處置過(guò)程應(yīng)嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)定，努力盤活不良資產(chǎn)，減少損失。第二章信貸風(fēng)險(xiǎn)管理核心要點(diǎn)2.1風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)與職責(zé)分工銀行應(yīng)建立健全自上而下的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。董事會(huì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任；高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序，并組織實(shí)施；風(fēng)險(xiǎn)管理部門為信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的專職部門，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測(cè)、預(yù)警和協(xié)調(diào)處置；信貸業(yè)務(wù)部門是風(fēng)險(xiǎn)的直接承擔(dān)者，負(fù)責(zé)在業(yè)務(wù)開展中識(shí)別、防范和控制風(fēng)險(xiǎn)；內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)。2.2信貸政策與策略管理信貸政策是銀行開展信貸業(yè)務(wù)的基本準(zhǔn)則。應(yīng)根據(jù)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向、市場(chǎng)變化及銀行自身風(fēng)險(xiǎn)偏好，制定和動(dòng)態(tài)調(diào)整信貸政策。明確信貸支持的重點(diǎn)領(lǐng)域、限制和禁止進(jìn)入的行業(yè)或客戶類型，設(shè)定客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、授信額度上限、集中度風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)等。2.3客戶準(zhǔn)入與評(píng)級(jí)管理客戶是信貸風(fēng)險(xiǎn)的源頭。嚴(yán)格客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)客戶進(jìn)行統(tǒng)一的信用評(píng)級(jí)。信用評(píng)級(jí)應(yīng)基于客戶的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)能力、信用記錄、行業(yè)前景等多維度指標(biāo)，采用科學(xué)的評(píng)級(jí)模型進(jìn)行評(píng)定。評(píng)級(jí)結(jié)果作為授信審批、額度核定、利率定價(jià)、貸后管理的重要依據(jù)。對(duì)評(píng)級(jí)較低或不符合準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的客戶，原則上不予授信。2.4授信額度管理授信額度是銀行在對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)和償債能力進(jìn)行綜合評(píng)估的基礎(chǔ)上，確定的能夠和愿意承擔(dān)的最高信用風(fēng)險(xiǎn)限額。應(yīng)遵循“總量控制、適度授信”原則，根據(jù)客戶信用評(píng)級(jí)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、還款能力及擔(dān)保情況等核定授信額度，并實(shí)施動(dòng)態(tài)管理。嚴(yán)禁超額度授信、過(guò)度授信。2.5擔(dān)保管理?yè)?dān)保是緩釋信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。銀行應(yīng)審慎評(píng)估擔(dān)保的有效性和可靠性。保證人：重點(diǎn)審查保證人的擔(dān)保資格、代償能力、信用狀況及擔(dān)保意愿，避免關(guān)聯(lián)擔(dān)保、互保、連環(huán)擔(dān)保等風(fēng)險(xiǎn)。抵質(zhì)押物：優(yōu)先選擇權(quán)屬清晰、價(jià)值穩(wěn)定、易于變現(xiàn)的資產(chǎn)作為抵質(zhì)押物。對(duì)抵質(zhì)押物進(jìn)行專業(yè)評(píng)估，合理確定抵押率或質(zhì)押率。加強(qiáng)對(duì)抵質(zhì)押物的日常管理和監(jiān)控，防止價(jià)值貶損或流失。2.6風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警機(jī)制建立覆蓋全部信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系，運(yùn)用科技手段對(duì)客戶信息、賬戶信息、還款記錄、行業(yè)動(dòng)態(tài)等數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)時(shí)或定期監(jiān)測(cè)。設(shè)定科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)（如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、逾期天數(shù)、欠息情況等），當(dāng)指標(biāo)觸及預(yù)警閾值時(shí)，自動(dòng)或人工觸發(fā)預(yù)警信號(hào)，并及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施。2.7不良資產(chǎn)管理與處置對(duì)于已形成的不良貸款，應(yīng)按照“早識(shí)別、早預(yù)警、早處置”的原則，制定清收處置方案，明確責(zé)任人、處置時(shí)限和目標(biāo)。通過(guò)現(xiàn)金清收、資產(chǎn)重組、債務(wù)減免、訴訟追償、打包轉(zhuǎn)讓等多種方式，積極盤活和處置不良資產(chǎn)，最大限度減少損失。同時(shí)，加強(qiáng)不良貸款的核銷管理，確保核銷程序合規(guī)、資料完備。2.8合規(guī)與法律風(fēng)險(xiǎn)管理嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)信貸業(yè)務(wù)的法律法規(guī)（如《商業(yè)銀行法》、《民法典》、《貸款通則》等）及監(jiān)管規(guī)定，確保信貸業(yè)務(wù)合規(guī)經(jīng)營(yíng)。加強(qiáng)法律審查，防范合同風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于信貸業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的法律糾紛，應(yīng)及時(shí)采取法律措施維護(hù)銀行合法權(quán)益。第三章附則3.1手冊(cè)更新與解釋本手冊(cè)根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管政策及銀行內(nèi)部管理要求的變化適時(shí)修訂。修訂程序由風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭，征求相關(guān)部門意見后，報(bào)高級(jí)管理層審批。本手冊(cè)由銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)解釋。