ICS35.240.01

CCSL70

團體標準

T/ZSMXXXX—XXXX

個體工商戶信用管理導則

Guidelineforcreditmanagementofindividualbusiness

（工作組討論稿）

XXXX-XX-XX發(fā)布XXXX-XX-XX實施

浙江省計量與標準化學會??發(fā)布

T/ZSMXXXX—XXXX

引言

個體經(jīng)濟是社會主義市場經(jīng)濟的重要組成部分，個體工商戶是重要的經(jīng)營主體，在繁榮經(jīng)濟、增加

就業(yè)、服務民生等方面發(fā)揮著重要作用，已經(jīng)成為優(yōu)化生產(chǎn)要素配置、穩(wěn)步擴大社會就業(yè)的重要載體。

個體工商戶信用管理導則是支撐個體工商戶開展信用建設、規(guī)范信用行為、防范信用風險、樹立誠實守

信理念、履行社會責任的指導性文件，有利于推動個體工商戶增強信用意識、提高規(guī)范化管理水平、提

升市場風險防范能力，進而推進社會信用體系高質(zhì)量建設，促進個體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。

本文件提出了個體工商戶信用管理的原則和要求，并為進一步結(jié)合個體工商戶行業(yè)類型、經(jīng)營規(guī)模、

經(jīng)營特點等開展信用評價與改進提供依據(jù)。

III

T/ZSMXXXX—XXXX

個體工商戶信用管理導則

1范圍

本文件規(guī)定了個體工商戶信用管理的基本原則、組織建設、信用管理體系、管理運行、信用應用與

持續(xù)改進等內(nèi)容。

本文件適用于個體工商戶的信用管理。

2規(guī)范性引用文件

下列文件中的內(nèi)容通過文中的規(guī)范性引用而構(gòu)成本文件必不可少的條款。其中，注日期的引用文件，

僅該日期對應的版本適用于本文件；不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改單）適用于本

文件。

GB/T22117信用基本術語

GB/T31950—2023企業(yè)誠信管理體系要求

GB/T36000—2015社會責任指南

3術語和定義

GB/T22117和GB/T36000界定的以及下列術語和定義適用于本文件。

3.1

個體工商戶individualbusiness

經(jīng)依法登記，從事工商業(yè)經(jīng)營的自然人

3.2

信用credit

個人或組織履行承諾的意愿和能力。

注1：承諾包括法律法規(guī)和強制性標準規(guī)定的、合同條款等契約約定的、社會合理期望等社會責任的內(nèi)容。

注2：在經(jīng)濟領域，信用的含義等同于交易信用，是指交易各方在信用基礎上，不用立即付款或擔保就可獲得資金、

物質(zhì)或服務的能力。這種能力以在約定期限內(nèi)履約為條件，并可以使用貨幣單位直接度量。

注3：在社會領域，信用難以用貨幣度量。

[來源：GB/T22117—2018，2.1]

3.3

信用風險creditrisk

因個人或組織無意愿/無能力履行承諾而導致相對方潛在損失的可能性。

[來源：GB/T22117—2018，2.18，有修改]

3.4

信用管理creditmanagement

識別、防范、轉(zhuǎn)移和控制信用風險的管理技術、操作規(guī)程和制度安排。

[來源：GB/T22117—2018，3.1]

3.5

1

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信用調(diào)查creditinvestigation

通過信用查詢、訪談和實地考察等方式，了解和評價被調(diào)查對象信用狀況，并提供或者編寫調(diào)查報

告的活動。

[來源：GB/T22117—2018，4.4，有修改]

4基本原則

4.1客觀適用

個體工商戶應依據(jù)自身實際和信用管理需求開展信用建設和管理，以符合社會信用體系管理要求和

個體工商戶管理的客觀規(guī)律，易于操作和評價。

4.2安全合規(guī)

個體工商戶應采取相應措施，以符合法律、法規(guī)的途徑采集和使用相關方的信用信息，并保證信用

信息在保存與傳輸過程中的安全。

注：相關方信用信息包括國家、社會公共利益、相關市場主體、消費者和雇員的合法權(quán)益和商業(yè)秘密等。

4.3分型分類

個體工商戶應定期了解自身存續(xù)時間、經(jīng)營狀況、納稅狀況和雇員人數(shù)等情況，按照分型原則科學

劃分和設置自身信用管理目標，采用相適應的信用管理方法。在此基礎上，宜根據(jù)個體工商戶不同類型，

加強信用引領，充分挖掘產(chǎn)業(yè)特色、經(jīng)營模式和發(fā)展?jié)摿?，促進個體工商戶向“名優(yōu)特新”工商戶和企

業(yè)發(fā)展。

注1：個體工商戶分型包括：生存型、成長型和發(fā)展型三種。

注2：生存型：處于初創(chuàng)階段，經(jīng)營規(guī)模小、穩(wěn)定性和抗風險能力差，銷售額或者營業(yè)收入相對較低的個體工商戶。

注3：成長型：處于穩(wěn)定持續(xù)經(jīng)營階段，有少量雇員或者實際繳納過稅款，有一定銷售額或者營業(yè)收入的個體工商

戶。

注4：發(fā)展型：處于發(fā)展壯大階段，經(jīng)營規(guī)模較大，有一定稅收貢獻度或者吸納就業(yè)能力較強，銷售額或者營業(yè)收

入較高，擁有良好商譽的個體工商戶。

注5：個體工商戶分類包括：知名、特色、優(yōu)質(zhì)、新興，即“名、特、優(yōu)、新”四種?！懊貎?yōu)新”是個體工商戶

群體中發(fā)展質(zhì)量好、經(jīng)營特色鮮明、具有引領和示范作用的代表，是個體工商戶中的佼佼者，在個體工商戶

分型基礎上培育而來。

5組織建設

5.1人員

個體工商戶或其主要經(jīng)營者是個體工商戶信用管理的第一責任人，應按照分型分類原則明確人員與

崗位配置，見表1。

表1個體工商戶信用管理職責和人員崗位配置

類型職責和人員崗位配置

生存型應樹立誠信意識、了解自身信用信息。

成長型應明確主要經(jīng)營者的信用管理職責。

發(fā)展型可參照GB/T31950—2023中的6.4.1配置專兼職人員，承擔相關信用管理職責。

2

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5.2制度

5.2.1成長型及以上的個體工商戶宜建立自身信用管理制度，并由及其主要經(jīng)營者簽署發(fā)布，宜采取

必要措施確保信用管理制度被相關人員知曉、準確理解和貫徹實施，并在實踐過程中不斷完善。

5.2.2成長型及以上的個體工商戶宜根據(jù)發(fā)展方向和定位，提出包括提升品牌影響和社會贊譽等在內(nèi)

的信用管理目標；并根據(jù)內(nèi)部條件和外部環(huán)境的變化調(diào)整，調(diào)整的因素包括但不限于:

a)內(nèi)部條件：自身實力、資金流動性、產(chǎn)品特點、經(jīng)營狀況、發(fā)展目標等；

b)外部環(huán)境：市場地位、行業(yè)特點、經(jīng)濟周期、國家政策等。

5.2.3發(fā)展型個體工商戶宜從信用風險管理和自身信用能力建設提升兩方面，制定一段時間內(nèi)信用管

理需要的相關制度并形成文件，主要包括：

a)信用信息管理：信用管理崗位責任制度、基本信息及經(jīng)營信息的采集、披露和檔案管理等；

b)合規(guī)類管理：失信行為責任追究、信用修復、社會責任履行、公共關系管理和持續(xù)改進制度

等；

c)風險類管理：風險預警、合同管理等。

5.3能力

5.3.1生存型個體工商戶應具備信用意識，知曉自身信用信息、失信行為對個體工商戶和個人的影響

和信用修復的途徑。

5.3.2成長型及以上的個體工商戶可定期開展信用知識和能力學習培訓，包括但不限于：

a)信用意識與策略的重要性；

b)信用基礎知識、專業(yè)知識與相關法律法規(guī)和標準，相關財務、金融、人力資源和法律等領域

專業(yè)知識與實踐經(jīng)驗；

c)企業(yè)與個體工商戶經(jīng)營的相關信用管理制度，信用監(jiān)測預警與風險防控要求；

d)個人在信用管理方面的作用與職責，個人對個體工商戶信用的影響以及個人工作改進帶來的

效益；

e)違背信用管理的后果和失信行為對個人的影響。

5.3.3發(fā)展型個體工商戶宜定期對信用管理相關人員開展信用管理知識培訓、信用政策講解、信用管

理工作交流和誠信文化宣傳建設等活動，并做好考勤記錄和培訓資料的保存。

5.4工具

可供個體工商戶使用的信用工具與服務主要包括：

a)外部信用信息：政府、行業(yè)協(xié)會、媒體的公開信息和上下游客戶提供的信用信息；

b)信用報告：信用/資信調(diào)查報告、信用評級報告、資信評估報告、公共信用信息報告等；

c)信用管理咨詢輔導服務：社會信用公共服務機構(gòu)或第三方信用服務機構(gòu)等提供的咨詢輔導服

務，包括個體工商戶信用管理狀況評價、指導建立信用管理體系和開展信用管理培訓等服務；

d)信用風險防范轉(zhuǎn)移工具:信用擔保、信用保險、信用保理和債權(quán)融資等。

5.5經(jīng)費

宜提供信用管理職責的相關經(jīng)費，保障信用管理工作正常開展。

6信用管理體系

6.1信用基礎

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完善個體工商戶及其經(jīng)營者自身的基本信息和經(jīng)營信息，通過建立、開展和改進信用管理活動，完

善各類許可準入、知識產(chǎn)權(quán)等資質(zhì)認證。

6.2規(guī)范經(jīng)營

識別、防范與處置經(jīng)營過程中自身的各類信用風險，包括頻繁注銷、頻繁變更名稱與場所、拖欠公

共事業(yè)費用、融資、信貸、稅收、社保等影響自身信用的行為，以及經(jīng)營者自然人存在嚴重失信行為或

失信記錄等。

一旦發(fā)生失信行為，應及時糾正錯誤并消除不良影響，主動開展個人和個體工商戶信用修復活動。

6.3遵紀守法

依法自主披露自身信用相關信息，并配合政府信用監(jiān)管部門依法依規(guī)開展信用信息采集和監(jiān)督管理

工作，包括但不限于：司法審判信息、行政強制執(zhí)行、行政處罰、行政檢查、稅費繳納、安全生產(chǎn)監(jiān)管、

經(jīng)營者刑事犯罪、停止經(jīng)營或經(jīng)營異常等。

6.4誠信守約

履行在政府有關部門做出的信用承諾，遵守與相關市場主體和消費者的合同或約定。

通過開展信用管理提高履約能力，通過誠信文化建設提高履約踐諾意愿。

注：信用承諾包括“申請人承諾制”相關個人和市場主體政務服務許可等。

6.5社會責任

樹立誠信理念、加強誠信自律，遵守法律法規(guī)、社會公德、商業(yè)道德，積極承擔和履行與社會責任，

接受政府和社會公眾的監(jiān)督，主要包括：勞資關系、消費聲譽、社會榮譽、公益慈善等，個體工商戶信

用管理體系見圖1。

圖1個體工商戶信用管理體系

7管理運行

7.1信用基礎

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在6.1基礎上，明確自身基本信息和經(jīng)營信息，是否存在重點監(jiān)管信息、經(jīng)營異常信息、金融信息

和稅收社保繳納信息，及時填報相關報表。

7.2規(guī)范經(jīng)營

7.2.1風險預警

7.2.1.1生存型個體工商戶應識別以下信用風險：所在行業(yè)與地區(qū)的監(jiān)管風險、產(chǎn)品與服務風險、供

應商和客戶信用風險。

7.2.1.2成長型及以上的個體工商戶應定期對以下信用風險開展定期或動態(tài)監(jiān)測、識別和預警：宏觀

政策風險、監(jiān)管制度風險、行業(yè)產(chǎn)業(yè)風險、經(jīng)營管理風險、產(chǎn)品及服務質(zhì)量風險、社會輿情風險，以及

供應商、法人和自然人客戶、雇員等信用相關方風險。

注：相關監(jiān)測平臺包括：全國信用信息共享平臺、信用中國、信用浙江等信用網(wǎng)站（發(fā)展改革部門）、國家企業(yè)信

用信息公示系統(tǒng)（市場監(jiān)管部門）、金融信用信息基礎數(shù)據(jù)庫（人民銀行）以及第三方信用監(jiān)測平臺等。

7.2.2信用修復

應關注自身失信問題，及時通過各種途徑獲知失信信息，識別自身信用問題，制定信用修復計劃，

開展信用修復行動，在規(guī)定時限完成申請辦理符合條件的信用修復，具體措施包括但不限于：

a)識別信用問題：可自主或聯(lián)合外部信用服務機構(gòu)，開展全面評估，審視自身，找出導致信用

受損的具體問題；

b)強化溝通和危機管理：應迅速響應，積極與監(jiān)管部門、上下游客戶、合作伙伴等利益相關者

保持溝通，及時傳遞正面信息，妥善解釋和澄清誤解，減少負面影響；

c)及時履行債務：對于債務問題，應與債權(quán)人協(xié)商，制定明確的還款計劃，并嚴格按照計劃執(zhí)

行；

d)通過法律途徑解決債務糾紛：當債務糾紛無法通過協(xié)商解決，應通過法律途徑來維護自己的

權(quán)益；

e)尋求政府或?qū)I(yè)機構(gòu)的信用修復服務：可向政府或第三方信用服務機構(gòu)尋求信用修復服務，

通過咨詢和指導幫助個體工商戶制定修復計劃、協(xié)助個體工商戶與債權(quán)人或合作方進行協(xié)商；

f)改善經(jīng)營狀況提升償債能力：應積極改善經(jīng)營狀況，提高盈利能力，從而增強償債能力；

g)重塑品牌形象：積極履行社會責任、提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和服務等方式，重塑品牌形象，重新贏得

消費者和市場的信任；

h)履行社會責任和承諾：應積極履行社會責任，關注環(huán)保、公益等方面，展現(xiàn)其良好的社會形

象，贏得公眾的信任和尊重。

7.3遵紀守法

7.3.1合規(guī)經(jīng)營

個體工商戶應合規(guī)經(jīng)營，主要包括：

a)依法登記注冊，依法申請登記注冊，領取營業(yè)執(zhí)照和辦理稅務登記；；

b)如實申報納稅，合理利用稅收優(yōu)惠，不偷稅漏稅和逃稅；

c)保障勞動者權(quán)益，書面簽訂勞動合同，確保平等就業(yè)、獲得勞動報酬和休息休假等基本權(quán)益；

d)公平競爭，不得經(jīng)信虛假宣傳等不正當競爭行為，明碼標價，不銷售假冒偽劣商品，尊重和

保護知識產(chǎn)權(quán)，針對涉及食品的個體工商戶遵守《食品安全法》等法律法規(guī)等。

7.3.2合同管理

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7.3.2.1事前管理

宜全面收集潛在合同意向方信息，參照7.1要求對合同履約風險進行全面評估。

示例：在合同評審或招投標流程管理中，組對合同和標書進行全面評估。

7.3.2.2合同簽訂

應采用書面形式簽訂合同或協(xié)議，不宜采用口頭形式，合同或協(xié)議的主要條款應齊全，體現(xiàn)信用政

策。

示例：合同主要條款包括標的、數(shù)量和質(zhì)量、價款和報酬、履約期限、履約地點和方式、結(jié)算方法、違約責任、其

他（包括方法、風險責任、糾紛爭議解決）等。

7.3.2.3履約過程

7.3.2.3.1合同履行過程中，應對合同履約情況進行跟蹤、監(jiān)督。合同的變更、轉(zhuǎn)讓、解除和終止，

應符合法律法規(guī)要求和合同約定。合同不能履行的，可參照GB/T33718相關規(guī)定采取風險控制措施和

進行責任追究。

7.3.2.3.2應妥善保存和管理好合同執(zhí)行過程中的重要原始資料和記錄，對合同履行中出現(xiàn)的各類糾

紛及時妥善處理。

7.3.2.3.3宜記錄合同履行情況，定期對合同執(zhí)行和完成情況進行統(tǒng)計和評估，并建立合同違約責任

追究機制。

示例：履約記錄包括計劃安排、生產(chǎn)（或服務）進度、發(fā)貨（或服務完成）、開票、收款等。

7.4誠信守約

應加強誠信文化建設和自身誠信管理，包括但不限于：

a)生存型個體工商戶：

1)誠信經(jīng)營：應遵章守法、誠信經(jīng)營，尊重和保護知識產(chǎn)權(quán)，不違反商業(yè)道德；

2)履行承諾：應全面履行申請行政事項時作出的信用承諾，并接受行政主管部門的監(jiān)督管

理；

3)踐行契約：應積極履行已簽訂的民/商事經(jīng)濟合同等；

b)成長型及以上的個體工商戶：

1)誠信文化：主要經(jīng)營者應將誠實守信納入個體工商戶核心價值觀，并策劃和開展誠信文

化建設，以守法履約、誠實守信的理念指引生產(chǎn)經(jīng)營活動，遵守社會公德、商業(yè)倫理和

行業(yè)規(guī)范；

2)誠信經(jīng)營：應遵章守法、誠信經(jīng)營，按時支付貨款；規(guī)范披露信息，保護合作伙伴權(quán)益；

尊重和保護知識產(chǎn)權(quán)，公平競爭；不違反商業(yè)道德，反對商業(yè)賄賂；

3)履行承諾：應全面履行申請行政事項時作出的信用承諾，并接受行政主管部門的監(jiān)督管

理；若違背信用承諾，應承擔相應的失信懲戒和法律責任；

4)踐行契約：應積極履行已簽訂的民/商事經(jīng)濟合同，當國家政策、經(jīng)濟周期、行業(yè)環(huán)境、

自身治理結(jié)構(gòu)或經(jīng)營管理發(fā)生重大變化時，應按照誠實守信的原則、在主體責任范圍內(nèi)

盡最大的能力主動踐行契約等。

7.5社會責任

可積極履行對外公開信用承諾，接受政府信用監(jiān)管、遵守行業(yè)自律公約、響應社會公眾投訴和舉報。

履行社會責任的核心事項，包括但不限于：

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a)生存型個體工商戶：

1)消費者/客戶權(quán)益:提供安全、可靠的產(chǎn)品和服務；積極處理消費糾紛；不泄露消費者個

人隱私；

2)安全管理：強化安全生產(chǎn)意識，提高安全管理能力；

3)社會貢獻：依法納稅、創(chuàng)造社會財富；

b)成長型個體工商戶：

1)消費者/客戶權(quán)益:向消費者/客戶提供安全、可靠的產(chǎn)品和誠信服務，積極、妥善地處理

消費者/客戶投訴，不泄露消費者/客戶的商業(yè)信息和個人隱私；

2)雇員權(quán)益:保障雇員合法權(quán)益；建立培訓和激勵機制，保持雇員收入合理增長；尊重和關

愛雇員，確保職業(yè)健康；

3)安全管理：建立完善的安全生產(chǎn)管理制度和應急預案，加強安全生產(chǎn)培訓，強化安全生

產(chǎn)意識，提高安全管理能力；

4)節(jié)能環(huán)保：節(jié)約能源和各類資源，規(guī)范排污，為社會創(chuàng)造良好環(huán)境；

5)社會貢獻：依法納稅、創(chuàng)造社會財富；增加就業(yè)、發(fā)展地方經(jīng)濟；積極參與社會公益活

動、熱心慈善捐助；

c)發(fā)展型和“名優(yōu)特新”個體工商戶:

1)消費者/客戶權(quán)益:向消費者/客戶提供安全、可靠的產(chǎn)品和誠信服務，積極、妥善地處理

消費者/客戶投訴，不泄露消費者/客戶的商業(yè)信息和個人隱私；

2)雇員權(quán)益:遵守法律規(guī)定、保障雇員合法權(quán)益；建立培訓和激勵機制，保持雇員收入合理

增長；尊重和關愛雇員，確保職業(yè)健康；定期開展雇員活動，建立和諧勞動關系；

3)安全管理：建立完善的安全生產(chǎn)管理制度和應急預案，加強安全生產(chǎn)培訓，強化安全生

產(chǎn)意識，提高安全管理能力；

4)節(jié)能環(huán)保：節(jié)約土地和其他資源，節(jié)能減排、防止環(huán)境污染，保持和恢復生態(tài)平衡，為

社會創(chuàng)造良好環(huán)境；

5)社會貢獻：依法納稅、創(chuàng)造社會財富；增加就業(yè)、發(fā)展地方經(jīng)濟；持續(xù)增加投入、推動

技術和管理創(chuàng)新；積極參與社會公益活動、熱心慈善捐助。

8信用應用

8.1可應用良好信用記錄，接受觸發(fā)式信用監(jiān)管，或按照有關規(guī)定減輕或免于處罰。

8.2可通過做出信用承諾、使用信用報告，組織或參與各類信用相關活動等方式提升個體工商戶信用

形象，打造信用品牌。

8.3可獲得信用擔保、信用保險保理、供應鏈金融等信用產(chǎn)品，開展信用融資、信用銷售和信用消費

等業(yè)務。

8.4可在參與招投標，申請評優(yōu)評先，辦理行政審批、資質(zhì)審核、備案，申請政策扶持。

8.5可展示信用狀況，獲得融資增信中的信用便利，增加信用價值。

9持續(xù)改進

9.1應對經(jīng)營管理全流程中可能出現(xiàn)的信用風險和失信行為進行分析，制定適宜、有效的改進措施并

組織實施。

9.2應對經(jīng)營管理過程中出現(xiàn)的失信行為，采取有效的控制、處置措施，降低失信行為對相關方造成

的直接和（或）間接不良影響，進行信用修復。

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9.3在信用修復后，應持續(xù)改進信用管理體系，完善管理制度，提高雇員素質(zhì)，加強評價等方式，不

斷提升信用管理的有效性，持續(xù)加強自身信用管理能力和水平。

9.4宜定期評估信用管理績效與適用情況，根據(jù)評估結(jié)果對相關崗位及人員實施激勵或懲戒措施，促

進個體工商戶信用水平持續(xù)提升。

8

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參考文獻

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[2]GB/T22118—2008企業(yè)信用信息采集、處理和提供規(guī)范

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[4]GB/T23793—2017合格供應商信用評價規(guī)范

[5]GB/T31952—2015企業(yè)信用檔案信息規(guī)范

[6]DB33/T1331—2023公共信用評價規(guī)范

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的意見（中辦發(fā)〔2022〕25號）

[8]促進個體工商戶發(fā)展條列

[9]浙江省公共信用信息管理條例

[10]浙江省促進營商環(huán)境條例

[11]浙江省社會信用體系建設“十四五”規(guī)劃

9

《個體工商戶信用管理導則》團體標準

編制說明

一、標準制定項目背景

（一）個體工商戶信用管理發(fā)展現(xiàn)狀

黨的二十大報告中提出要“完善社會信用等市場經(jīng)濟基礎

制度”?！洞龠M個體工商戶發(fā)展條例》中也明確提出，個體經(jīng)濟

是社會主義市場經(jīng)濟的重要組成部分，個體工商戶是重要的市

場主體，在繁榮經(jīng)濟、增加就業(yè)、推動創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新、方便群眾生

活等方面發(fā)揮著重要作用，已經(jīng)成為生產(chǎn)要素優(yōu)化配置、社會

就業(yè)穩(wěn)步擴大的重要載體。截至2023年底，浙江省共有個體

工商戶669萬戶，是企業(yè)數(shù)量的1.8倍，占經(jīng)營主體的64.67%。

其中，新設個體工商戶126.13萬戶，同比增長9.15%，新設數(shù)

量為近年來的最高；注銷個體工商戶60.71萬戶，同比增長

2.89%，總體維持在近年來的較低水平。超八成個體工商戶在

第三產(chǎn)業(yè)經(jīng)營，帶動就業(yè)近1400萬人。個體工商戶已經(jīng)發(fā)展

成為我省經(jīng)濟韌性、就業(yè)韌性的重要支撐。

為高質(zhì)量提升個體工商戶信用建設水平，我省相繼出臺了

《浙江省個體工商戶信用評價指引》《關于開展個體工商戶公

共信用評價試點場景的通知》等系列文件，為個體工商戶信用

管理的標準化提供了明確的政策導向和政策支持。

（二）個體工商戶信用管理存在的問題

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從總體上，個體工商戶信用管理還處于起步階段，嚴重落

后于企業(yè)和社會信用標準化建設水平，主要包括：一是法律法

規(guī)不健全。缺乏統(tǒng)一的信用管理法律法規(guī)，導致難以對市場主

體的信用行為進行有效的規(guī)范和約束。目前國內(nèi)個體工商戶和

個人信用體系的法律還很不完善，很多與市場經(jīng)濟相關的信用

法律還存在空白位置，實際應用中的法律依據(jù)僅僅是引用《合

同法》《商業(yè)銀行法》《擔保法》等一系列法規(guī)中的相關規(guī)定，

并沒有專門的法律法規(guī)可以遵循。二是信息共享不足。由于缺

乏有效的信息共享機制，市場主體之間的信用信息難以互通，

導致信息不對稱問題嚴重，進而引致信用管理混亂。個體工商

戶和個人信用信息共享還沒有全面實現(xiàn)，相關信用信息的歸集

共享存在很多機制體制限制，導致數(shù)據(jù)采集難、不連貫、不準

確。三是監(jiān)督管理機制不健全。對于市場主體的信用行為，缺

乏有效的監(jiān)管機制。由于各類市場主體千差萬別，思維方式和

管理理念也差異顯著，常存在業(yè)務壁壘。另一方面，資信調(diào)查

機構(gòu)處于起步階段，以致資信調(diào)查困難較多。此外，缺乏規(guī)范

有效的激勵和約束機制，甚至部分地方還具有地方保護主義，

致使一些市場主體在追求自身利益過程中忽視了信用建設，給

整個市場的健康發(fā)展帶來了隱患。四是信用修復和救濟機制不

明確。失信懲戒機制已成為重要信用監(jiān)管手段，具有“牽一發(fā)

而動全身”的作用。個體工商戶等失信主體依法退出懲戒措施

等機制程序保障缺失會造成信用建設體系失衡，惟有將信用修

復機制納入法治化、標準化軌道，通過合法原則、比例原則、

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禁止不當聯(lián)結(jié)原則對其進行有效規(guī)制，才能充分發(fā)揮其關鍵作

用。五是市場主體信用觀念淡薄。在信用管理體系方面，對市

場主體的宣傳教育不足。許多市場主體對信用的重要性認識不

足，忽視了自身的信用建設，也缺乏維護自身信用的意識，容

易造成盲目決策等行為?！叭藷o信不立，商無信不興”，在公平

開放的市場和國際化競爭中，信用缺失必將早到淘汰的厄運，

想要建立完善信用管理體系就必須提升經(jīng)營者的認識。六是中

介機構(gòu)整體水平不高。信用管理集成理論、技術和方法，與市

場營銷、財務管理等工作緊密結(jié)合，相互關聯(lián)。信用中介機構(gòu)

整體業(yè)務水平不高，復合型管理人才稀缺，導致信用中介機構(gòu)

缺乏業(yè)績和成功經(jīng)驗，難以形成有好業(yè)績好口碑的知名信用中

介機構(gòu)和信用管理人才。七是社會誠信意識不強。全社會誠信

意識不強，失信成本低廉，缺乏對失信的有效懲戒。導致如食

品安全、環(huán)境污染等失信現(xiàn)象和社會信用危機時有發(fā)生。

（三）個體工商戶信用管理標準的擬解決的問題

本標準擬解決問題如下：一是引導個體工商戶關注并遵循

相關政策法規(guī)。了解并遵循國家和地方關于個體工商戶信用的

政策法規(guī)，了解自身信用水平并規(guī)范和約束自身信用行為，提

升維護自身信用的意識。二是樹立誠信守約的經(jīng)營理念。在經(jīng)

營過程中，樹立誠信理念、加強誠信自律。建立良好的客戶關

系，履行在政府有關部門做出的信用承諾，保持良好的信用記

錄。三是建立與自身適宜的信用管理制度。根據(jù)自身的發(fā)展和

定位，確定提升品牌影響和社會贊譽等相關的信用管理制度，

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并對相關人員適時開展信用知識和能力培訓等。四是完善信用

信息和風險預警評價體系。采集整理各類信用信息，包括基本

信息、經(jīng)營情況、財務狀況等，開展風險預警和評價，防范和

提前規(guī)避相關風險。五是積極主動參與信用修復。對于已經(jīng)存

在信用問題的個體工商戶，要積極主動消除不良影響，利用政

府官方的信用修復渠道，及時開展信用修復。六是積極參加行

業(yè)協(xié)會、商會。參與行業(yè)協(xié)會和商會的會議、培訓和交流活動，

了解行業(yè)動態(tài)和發(fā)展趨勢。與同行業(yè)的從業(yè)者建立聯(lián)系，分享

經(jīng)驗和資源，拓展合作伙伴。七是積極參與社會公益活動。參

與公益活動，關注社會責任，樹立良好的形象，不僅可以擴大

社交圈子，還能增加商業(yè)合作的機會，提升商譽和信用度。

因此，制定《個體工商戶信用管理導則》（以下簡稱《導

則》），可為個體工商戶提供更加規(guī)范、透明的信用管理機制，

提升個體工商戶的信用管理水平和風險防控能力，完善社會信

用體系架構(gòu)，提高整體社會信用水平，促進社會信用體系建設

高質(zhì)量發(fā)展。

二、標準制定工作概況

（一）任務來源

2023年7月8日，浙江省計量與標準化學會印發(fā)《關于<

個體工商戶信用管理導則>團體標準立項的函》（浙計標學發(fā)

〔2024〕60號），經(jīng)專家評估論證，同意《個體工商戶信用管

理導則》團體標準立項。

（二）起草單位

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浙江省信用中心、浙江省標準化研究院。

（三）標準編制概況

1.成立標準起草組，明確任務分工。本團體標準由省信用

中心提出立項申請，成立標準起草組，明確成員及各自任務分

工和主要職責，提出具體的工作思路和階段任務，制定標準研

制工作實施方案，確定標準制定過程和時間節(jié)點。

2.開展廣泛調(diào)研，研制標準草案。2023年4月-6月，標準

起草組通過廣泛學習相關政策法規(guī)和相關文獻，深入學習和廣

泛調(diào)研個體工商戶信用管理標準化現(xiàn)狀，并結(jié)合浙江省社會信

用和個體工商戶發(fā)展目標，編制形成標準建議書和標準草案，

提出標準立項申請。7月2日下午，召開立項評估會，與會專

家一致同意本標準通過立項，并對標準草案提出修改完善建議。

下一步，將面向社會公開征求意見，定向發(fā)給各利益相關方，

廣泛征求意見，起草組將根據(jù)意見征求情況對標準進行修改和

完善，爭取8月底前提交送審。

三、標準編制的原則和依據(jù)

（一）規(guī)范性原則

本標準依據(jù)GB/T1.1—2020《標準化工作導則第1部分：

標準的結(jié)構(gòu)和編寫規(guī)則》的規(guī)定起草。

（二）科學性原則

本標準編制是貫徹落實黨和國家以及省委省政府關于信

用體系建設工作的決策部署的重要舉措，標準起草過程中，結(jié)

合我省個體工商戶的行業(yè)類型、經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營特點和社標準

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化工作現(xiàn)狀，編制了個體工商戶信用建設管理的原則和要求，

為鼓勵、支持和引導個體工商戶信用工作健康發(fā)展起重要作用。

（三）協(xié)調(diào)性原則

本標準的制定遵守《中華人民共和國標準化法》《浙江省

標準化條例》等法律法規(guī)文件，制定過程中與現(xiàn)行國家、行業(yè)

標準協(xié)調(diào)配套、不存在矛盾和沖突等問題。

四、標準主要技術內(nèi)容

本標準規(guī)定了個體工商戶信用管理的基本原則、組織建設、

信用管理體系、管理運行、信用應用與持續(xù)改進等內(nèi)容適用于

個體工商戶的信用管理。標準共分9章，主要技術內(nèi)容如下：

第1章～第3章，規(guī)定了本標準的范圍、規(guī)范性引用文件

和術語和定義等內(nèi)容。

第4章，規(guī)定了個體工商戶信用管理的基本原則，主要包

括客觀適用、安全合規(guī)和分型分類等內(nèi)容。

第5章，規(guī)定了個體工商戶信用管理的組織建設，包括人

員、制度、能力、工具和經(jīng)費等內(nèi)容，并按照分型分類原則分

別提出具體要求。

第6章，規(guī)定了個體工商戶的信用管理體系，主要包括信

用基礎、規(guī)范經(jīng)營、遵紀守法、誠信守約和社會責任等內(nèi)容，

并給出了個體工商戶信用管理體系架構(gòu)圖。

第7章，按照分型分類原則規(guī)定了不同類型個體工商戶的

信用管理運行要求，主要從風險預警、合同管理、誠實守約、

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社會責任管理和信用修復角度細化了信用基礎、規(guī)范經(jīng)營、遵

紀守法、誠信守約和社會責任等內(nèi)容。

第8章～第9章，規(guī)定了個體工商戶的信用應用和持續(xù)改

進等內(nèi)容。

五、采用國際標準的程序及水平的簡要說明

無。

六、與有關的現(xiàn)行法律、法規(guī)和國家、行業(yè)標準的關系

（一）國際標準層面

在國際層面，并無個體工商戶信用管理相關標準，類似標

準中：

1.世界海關組織（WCO）制定了《全球貿(mào)易安全與便利標

準框架》，要求采用一致的風險管理手段；應進口國的合理要

求，出口國海關對出口的高風險集裝箱和貨物進行查驗以及要

求海關要向滿足該標準的商界提供相應的便利，通過認證的企

業(yè)即經(jīng)認證的經(jīng)營者（AEO），旨在保護日益增長的國際商業(yè)、

貿(mào)易鏈安全和提升便利化，是許多外貿(mào)企業(yè)信用管理的目標。

2.各國銀行監(jiān)管當局組成的巴塞爾委員會制定的《巴塞爾

協(xié)議》是全球范圍內(nèi)主要銀行資本和風險監(jiān)管標準，主要關注

銀行在進行借貸活動中的信用風險。協(xié)議要求銀行建立有效的

風險管理框架，對貸款申請人進行信用評估，并根據(jù)評估結(jié)果

確定貸款額度和利率。

3.國際信用標準化組織頒布的IB/TE-315:9000國際信用

管理體系標準，是規(guī)范企業(yè)等組織道德行為的信用標準，促進

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社會誠信和降低社會經(jīng)濟交易成本。其要求高，并不對組織的

產(chǎn)品、服務提出具體的性能和指標要求，而是要求組織對產(chǎn)品、

服務的質(zhì)量與缺陷向客戶乃到社會負責，在銷售或服務過程中，

都要誠實信用，不得欺騙和誤導客戶；范圍廣，不僅是產(chǎn)品、

服務和客戶，而且包括組織的所有活動和利益關系人，比如其

要求對投資人和內(nèi)部員工誠實信用；具有科學監(jiān)督和快速嚴厲

處罰措施，以認證和管理的公正、公開性和對失信違約行為快

速、嚴厲地懲罰而聞名；具備爭議問題解決機制和信息溝通機

制。它是對各類組織誠信程度的一種認可、促進和保證，是經(jīng)

濟交易或其他活動中建立相互信任關系的基石。