對外貿(mào)易政策與措施

第一節(jié)對外貿(mào)易政策的歷史演變

一、

自由貿(mào)易政策

一）概念：指國家對對外貿(mào)易不加干預(yù)和限制，讓商品自由進出口。二）歷史階段

1．英國推行的自由貿(mào)易政策（十八世紀(jì)），主要包括以下內(nèi)容：（1）廢除阻礙自由貿(mào)易的有關(guān)法規(guī)----《谷物法》和《航海法》

二）歷史階段

（2）逐步降低關(guān)稅稅率（3）取消東印度公司的壟斷權(quán)（4）

改變對殖民地貿(mào)易政策（5）簽訂第一項自由貿(mào)易條約（1860年，英法兩國簽訂的“科伯登”條約）2.戰(zhàn)后貿(mào)易自由化，主要體現(xiàn)在以下方面(1950s~1970s)：

（1）原關(guān)貿(mào)總協(xié)定締約方之間大幅度降低了關(guān)稅（2）經(jīng)濟貿(mào)易集團內(nèi)部逐步取消關(guān)稅（3）實現(xiàn)發(fā)達國家對發(fā)展中國家的普遍優(yōu)惠制3.戰(zhàn)后貿(mào)易自由化與歷史上的貿(mào)易自由化在本質(zhì)上的區(qū)別：

（1）戰(zhàn)后貿(mào)易自由化代表國家壟斷資本主義時期壟斷資本的利益。同保護貿(mào)易政策相結(jié)合，具有選擇性和區(qū)域性。（2）歷史上的自由貿(mào)易代表資本主義自由競爭時期工業(yè)資產(chǎn)階級的利益和要求，沒有選擇性和區(qū)域性。二、

保護貿(mào)易政策

一）概念：國家采取種種措施來限制商品的進口或管制商品的出口，干預(yù)對外貿(mào)易，保護本國市場和本國生產(chǎn)。二）歷史階段（15~18世紀(jì)）

1.重商主義的保護貿(mào)易政策（1）早期的重商主義（起源于15世紀(jì)）------理論基礎(chǔ)：貨幣差額論------政策主張：禁止貨幣（金銀）的出口。（2）晚期的重商主義

（產(chǎn)生于16世紀(jì)下葉）------理論基礎(chǔ)：貿(mào)易差額論。------政策主張：一是獎勵出口；二是限制進口。如英國在1660~1689年，通過各種法令限制谷物進口；1815年制定的《谷物法》；1651年制定的《航海法》。

2.超保護貿(mào)易政策（或稱侵略性保護貿(mào)易政策，以凱恩斯主義為理論基礎(chǔ)，在一戰(zhàn)~二戰(zhàn)期間

(1)從目標(biāo)上看，鞏固對國內(nèi)外市場的壟斷。

(2)從戰(zhàn)略上看，在壟斷國內(nèi)市場的基礎(chǔ)上對國外市場進行侵略性擴張。

(3)

從對象上看，保護國內(nèi)高度發(fā)展或出現(xiàn)衰落的壟斷行業(yè)。

(4)從措施上看，不僅通過關(guān)稅和貿(mào)易條約加以保護，而且通過各種非關(guān)稅壁壘，如進口許可證，進口配額，外匯管制，出口信貸等。第二節(jié)二戰(zhàn)后的對外貿(mào)易政策一、新貿(mào)易保護主義（理論基礎(chǔ)是“規(guī)模經(jīng)濟貿(mào)易說”，1970s以后），主要體現(xiàn)在下列方面

（1）擴大了被保護商品的范圍（2）

實行多樣化保護措施（3）從貿(mào)易保護制度轉(zhuǎn)向管理貿(mào)易制度（即有管理的自由貿(mào)易）二、對外貿(mào)易管理立法管理-----指在對外貿(mào)易中借助法律規(guī)范的作用對進出口活動施加影響的一種手段。它具有權(quán)威性、統(tǒng)一性、嚴肅性、規(guī)范性的特點,是一國進行外貿(mào)管理的基礎(chǔ)手段。對外貿(mào)易管理的目標(biāo)和措施（一）目標(biāo)：１.外貿(mào)經(jīng)營者和經(jīng)營范圍的管理２.外商投資的管理３.進出口貨物和技術(shù)的管理４.進出口商品海關(guān)管理５.進出口收付匯的管理６.出入境商品檢疫管理７.對不正當(dāng)貿(mào)易手段的管理（二）對外貿(mào)易管理的措施：1、關(guān)稅措施2、非關(guān)稅措施（三）我國的專門性對外貿(mào)易法律法規(guī)體系：1、法律層次：（1）專門性的外貿(mào)法律，如《對外貿(mào)易法》、《海關(guān)法》、《進出口商品檢驗法》以及三部關(guān)于外商投資的法律等。（2）非專門性的涉外經(jīng)濟法律，如《民法通則》、《專利法》、《商標(biāo)法》等。2、法規(guī)層次，如《貨物進出口管理條例》、《外匯管理條例》、《反傾銷條例》等。

3、規(guī)章層次，如《出口許可證管理條例》等。（三）我國的專門性對外貿(mào)易法律法規(guī)體系：（四）有關(guān)國家對貿(mào)易管理的法律法規(guī)

----防御別國貿(mào)易壁壘，保護國內(nèi)產(chǎn)業(yè)及其競爭力１.美國的《1988年綜合貿(mào)易法》中的“301條款”２.歐盟的《貿(mào)易壁壘規(guī)則》３.中國的《中華人民共和國對外貿(mào)易法》中的第七章：對外貿(mào)易調(diào)查三、戰(zhàn)略性貿(mào)易政策

一）概念

----是指一國可以通過某些戰(zhàn)略性措施，增強本國企業(yè)的國際競爭能力，從而實現(xiàn)分享外國企業(yè)的壟斷利潤，取得一定的市場份額，使專業(yè)分工朝有利于自己的方向轉(zhuǎn)化的目標(biāo)（其理論基礎(chǔ)是“規(guī)模經(jīng)濟學(xué)說”和“不完全競爭學(xué)說”）。

三、戰(zhàn)略性貿(mào)易政策

二）所體現(xiàn)的兩個方面

1.利用關(guān)稅分享外國企業(yè)的壟斷利潤（進口彩電：USD400/臺，100%關(guān)稅）

2.通過補貼獲得市場份額

由于國際市場上的不完全競爭和規(guī)模經(jīng)濟的存在，市場份額對于任何企業(yè)都顯得尤為重要。政府的補貼幫助了本國企業(yè)在國際競爭中獲勝，且所得利潤大大超過政府的補貼。

下面以美國波音公司和歐洲空中客車在飛機制造業(yè)中的競爭為例：

假設(shè)條件：

1.存在規(guī)模經(jīng)濟生產(chǎn)

2.在市場需求有限的情況下，如果兩家都生產(chǎn)，兩家都虧本。只有在獨占市場的情況下才能獲得100萬美元的利潤。

美國波音公司和空中客車公司不同情況下的利潤/虧損表(表一)-5萬元-5萬元100萬元00100萬元00波音公司生產(chǎn)不生產(chǎn)空中客車公司生產(chǎn)不生產(chǎn)歐洲政府進行補貼后的利潤/虧損表(表二)20萬元-5萬元125萬元00100萬元00波音公司生產(chǎn)不生產(chǎn)空中客車公司生產(chǎn)不生產(chǎn)美國波音公司和空中客車不同情況下的利潤/虧損表(表三)-20萬元5萬元100萬元00125萬元00波音公司生產(chǎn)不生產(chǎn)空中客車公司生產(chǎn)不生產(chǎn)

第三節(jié)對外貿(mào)易措施一、鼓勵出口與管制一）鼓勵出口的經(jīng)濟措施

1.

出口信貸

1）

賣方信貸

2）買方信貸

2.

出口信貸國家擔(dān)保制

3.

出口補貼3.

出口補貼

1）含義：一國政府為了降低出口商品的價格，加強其在國外市場上的競爭力，在出口某種商品時給予出口商的現(xiàn)金補貼或財政上的優(yōu)惠待遇。

2）形式：

a.直接補貼:現(xiàn)金補貼

b.間接補貼：減免出口稅或國內(nèi)稅或出口信貸3）《補貼和反補貼協(xié)議》的規(guī)定

a.專向性補貼的規(guī)定

b.專向性補貼的分類90年代反補貼案件：

年份

立案數(shù)1994年7月-1995年6月

91995年7月-1996年6月

51996年7月-1997年6月

81997

161998

26

1999

402000

162001

27世界各國對農(nóng)業(yè)的補貼-----據(jù)世貿(mào)組織統(tǒng)計,美國每年給予農(nóng)業(yè)補貼為512億美元;歐盟為450億美元;中國則為上百美元.-----據(jù)經(jīng)濟合作與發(fā)展組織報告顯示,2001年,日本、韓國、瑞士、挪威、冰島的農(nóng)業(yè)補貼占農(nóng)民總收入的60%以上;美國和歐盟分別為21%和35%;澳大利亞為4%,新西蘭為1%.美國的出口補貼a.美國國會在2000年通過《對外出口企業(yè)法案》,對在海外也有運營的企業(yè)以優(yōu)惠,減免其出口收入15%-30%的稅收。

b.WTO在2002年30日作出裁決,允許歐盟對美國出口到歐盟國家的產(chǎn)品征收40.43億美元的懲罰性關(guān)稅。

c.歐委會在2002年9月13日公布一分總額約40億美元的對美貿(mào)易制裁清單。美國的出口補貼d.美國國會2000年通過《伯德修正案》,要求美國政府把在反傾銷和反補貼案中征收的懲罰性稅款直接補貼給受損害的美國公司,而不是上繳美國財政部。

e.WTO于2004年8月31日作出裁決,授權(quán)歐盟申請國對美國繼續(xù)實施“伯德補貼”進行制裁。4.商品傾銷（Dumping）1）含義：資本主義國家的壟斷組織在控制國內(nèi)市場的條件下，以低于國內(nèi)市場價格，甚至低于商品生產(chǎn)成本的價格，在國外市場上大量拋售商品的行為。

2）分類

a.偶然性傾銷

b.掠奪性傾銷

c.長期性傾銷

d.隱蔽性傾銷美國的國內(nèi)市場價格－－－－根據(jù)美國的反傾銷法規(guī)定，國內(nèi)市場價格是指：１）被調(diào)查或類似產(chǎn)品對美國出口時的價格．２）在出口國的主要市場出售或要約出售的價格．３）以通常批發(fā)數(shù)量決定的價格４）為國內(nèi)消費者在正常交易過程中的價格．歐盟的國內(nèi)市場價格

－－－根據(jù)歐盟反傾銷法，國內(nèi)市場價格是指：同類產(chǎn)品在出口國或原產(chǎn)地國消費，在正常交易過程中實際已支付或可支付的可比價格．美國的第三國價格

－－－根據(jù)美國的反傾銷法，適用第三國的條件：１）國內(nèi)市場銷售在數(shù)量上不充足，以致不能形成有意義比較的基礎(chǔ)。２）國內(nèi)市場價格要求的其他因素缺少。歐盟的第三國價格-----規(guī)定籠統(tǒng).-----1998年4月.歐盟決定把中國從“”名單中刪除。非市場經(jīng)濟國家

<反傾銷協(xié)議>中傾銷的定義a.以低于進入另一國市場。

b.對進口國國內(nèi)已建立的某項工業(yè)造成實質(zhì)性損害，或產(chǎn)生實質(zhì)性威脅，或?qū)δ稠椆I(yè)的新建產(chǎn)生實質(zhì)性的阻礙。

c.前面兩種情況同時存在，且存在因果關(guān)系。

正常價值正常價值1.出口國國內(nèi)的實際銷售價格.2.出口國向第三國的出口價或類似產(chǎn)品的價格(替代國價格).3.結(jié)構(gòu)價格.結(jié)構(gòu)價格

－－世貿(mào)組織《１９９４年反傾銷法守則》規(guī)定：結(jié)構(gòu)價格的構(gòu)成：１）原生產(chǎn)國的生產(chǎn)成本２）合理的管理費用３）推銷費用４）利潤美國的結(jié)構(gòu)價格

－－－據(jù)美國的反傾銷法規(guī)定，結(jié)構(gòu)價格的構(gòu)成：１）原料成本、裝配或加工費用。２）一般費用（不少于成本的１０％）和利潤（不少于成本的８％）３）包裝費用和其他費用。歐盟關(guān)于選擇替代國的做法：

－－應(yīng)當(dāng)通過一個并非不合理的方式選擇一個適當(dāng)?shù)氖袌鼋?jīng)濟第三國，選擇時要適當(dāng)考慮所有可獲得的可靠信息，也要考慮時間限制；在適當(dāng)情況下，應(yīng)當(dāng)使用一個同樣被列入調(diào)查的市場經(jīng)濟第三國。1991～2001年的反傾銷案件：年份9192939495969798990001案件數(shù)222300242215156221242232339251348三年中提起反傾銷最多的國家：1999年2000年2001年序號國家案件序號國家案件序號國家案件

1歐盟

66

1美國

46

1美國

79

2印度

60

2阿根廷

36

2印度

75

3美國

46

3印度

35

3阿根廷

28

4澳大利亞

24

4歐盟

31

4歐盟

771999-2001年反傾銷立案國排名：

國家/地區(qū)美國印度歐盟阿根廷加拿大澳大利亞巴西案件數(shù)171

170

124

85

6462

622001年反傾銷涉案國排名：國家（地區(qū)）案件數(shù)

中國

48

韓國

21

中國臺灣

20

泰國

16

印度尼西亞

15

美國

15

日本

14

巴西

13

印度

12

新加坡

11我國遭遇國外反傾銷的情況：

根據(jù)外經(jīng)貿(mào)部統(tǒng)計，自1979年歐共體對我國出口的糖精及鹽類進行反傾銷調(diào)查以來，截至2002年底，已有33個國家和地區(qū)發(fā)起558涉及我國出口產(chǎn)品的反傾銷和保障措施調(diào)查，其中反傾銷512起（而中國的對外反傾銷只有24起），保障措施調(diào)查46起，涉及4千多種商品，影響了我國約160億美元的出口貿(mào)易。我國遭遇國外反傾銷的特點：

一、國外對我國提起反傾銷將越來越多根據(jù)有關(guān)部門的統(tǒng)計，上世紀(jì)80年代平均每年立案6.5起，90年代前半期(1991-1995年)平均每年立案上升到31.8起，90年代后半期(1996-2000年)平均每年立案數(shù)進一步上升到37.6起。同期中國出口占世界出口總額的比重則非常低，2003年也只有6.%。案件我國遭遇國外反傾銷的特點：

二、對我國出口產(chǎn)品提起反傾銷的將越來越多

1.1988年以前，中國遭受的反傾銷主要來自歐美等發(fā)達國家，來自這些國家和地區(qū)的對華反傾銷訴訟案占到當(dāng)時中國涉案總量的96%以上。但最近十年來發(fā)展中國家也成為反傾銷立案國。國家和地區(qū)我國遭遇國外反傾銷的特點：2.根據(jù)WTO統(tǒng)計，1995-2003年，發(fā)展中國家對中國的反傾銷立案數(shù)量為226起，占中國所受反傾銷立案總量的63.5%。其中，印度居第1位。我國遭遇國外反傾銷的特點：

三、出口產(chǎn)品遭受反傾銷的范圍將越來越廣

1.80年代，各國對中國出口的反傾銷范圍很小，且集中在糖精、棉布、食品罐頭、化工及冶金原料等為數(shù)不多的初級產(chǎn)品上，涉及的金額也不大。我國遭遇國外反傾銷的特點：2.90年代以后，國外指控傾銷主要涉及大量的工業(yè)制成品，有紡織、服裝、輕工、家電、五金、化工、農(nóng)藥、醫(yī)藥等計達4000多種商品。其中出口額很大的產(chǎn)品，如紡織、服裝、鞋子、家具、自行車、彩電、微波爐、電風(fēng)扇、計算機軟盤等遭受的反傾銷程度尤為強烈。我國遭遇國外反傾銷的特點：

四、國外反傾銷給我國的外貿(mào)出口造成很大的損害我國出口企業(yè)遭遇反傾銷調(diào)查時，涉案金額不斷上升，動輒在上億元以上。根據(jù)有關(guān)部門的統(tǒng)計，1992-2001年，反傾銷涉及中國出口53億美元。其中2001年涉及出口12.5億美元，占當(dāng)年中國一般貿(mào)易出口的1%。八十年代歐盟對我彩電提起反傾銷-----1988年11月,歐共體指控中國福日電子公司等5家中國企業(yè)以低于正常價值的價格向歐共體市場銷售42厘米以下小屏幕彩電,對歐共體相同產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)造成損害,構(gòu)成傾銷.-----歐共體指定以韓國CT-1455型為中國的參照型.

九十年代歐盟對我彩電提起反傾銷-----3年后對兩家中日合資企業(yè)征收13.1%和7.5%的反傾銷稅,對所有其他的中國企業(yè)則統(tǒng)一征收15.3%（為期5年）．

-----1992年歐共體又對中國、韓國、馬來西亞、泰國和新加坡生產(chǎn)的彩電(42厘米以上)立案反傾銷,并于1995年對所有中國彩電公司征收25.6%的最終反傾銷稅.九十年代歐盟對我彩電提起反傾銷------1998年12月2日,歐委會作出決定,對中國生產(chǎn)的彩電征收44.6%的最終反傾銷稅.-----指定新加坡為”替代國”.-----對韓國的三星、LG放棄征收反傾銷稅,對其他沒有應(yīng)訴的韓國企業(yè)征收15.1%的反傾銷稅.-----2002年3月,廈華公司首先應(yīng)訴.2004年美國

對我彩電提起反傾銷1.美國國際貿(mào)易委員會(ITC)于2003年6月18日初步裁定：中國的彩電對美國同類產(chǎn)業(yè)造成損害，傾銷幅度高達84.17%。

2.以印度為替代國

3.國際貿(mào)易委員會在2004年5月最終裁定：征收反傾銷稅率4.35%-78.45%。2004年美國

對我家具提起反傾銷1.2004年6月19日，美國商務(wù)部初步裁定中國出口的木制臥室家具構(gòu)成傾銷，傾銷幅度在4.9%到198.08%之間。36家家具企業(yè)被征收“天價”關(guān)稅

2.美國商務(wù)部將于2004年11月5日作出終裁

3.美國國際貿(mào)易委員會將于2004年12月20日作出終裁裁。2004年美國

對我家具提起反傾銷經(jīng)過1.2003年中國對美家具出口達12億美元

2.中國涉案企業(yè)高達135家

3.代表超過3500家零售店的“美國家具零售組織”強烈譴責(zé)提出申訴的制造商。美國對我一次性打火機提起反傾銷

－－－１９９４年５月９日，美國ＢＩＣ公司代表美國打火機制造業(yè)向美國商務(wù)部和國際貿(mào)易委員會提出對中國輸美的５７家一次性打火機企業(yè)征收反傾銷稅．－－－分別裁決：對３家應(yīng)訴企業(yè)，出口關(guān)稅由百分之幾十降到零．對５２家沒有應(yīng)訴的企業(yè)征收１９７．８５％的反傾銷稅．中國冷凍暖水蝦遭遇美國反傾銷-----2005年1月26日，美國商務(wù)部（DOC）對終裁結(jié)果作出修改：四家強制應(yīng)訴企業(yè)的單獨稅率分別為：中聯(lián)集團為80.19%;湛江國聯(lián)為0.07%;汕頭紅園27.89%誼林為82.27%。A卷企業(yè)的加權(quán)平均稅率為53.68%。不應(yīng)訴的企業(yè)為112.81%。中國綿紙產(chǎn)品遭遇美國反傾銷-----2005年美國時間3月8日,美國國際貿(mào)易委員會(ITC)對我輸美綿紙產(chǎn)品作出終裁,對我國的涉案企業(yè)征收112.64%的反傾銷稅.入世后，中國首宗反傾銷勝訴案

－－－２００２年２月１３日，美國軸承協(xié)會以中國軸承在美國市場以低于正常的的出口價格為由，對中國球軸承提起反傾銷申訴．－－－中國５９家企業(yè)積極應(yīng)訴．－－－２００３年４月３日，美國國際貿(mào)易委員會舉行了最終裁決聽證會，判定中國輸美球軸承傾銷案不成立，以“零損害”結(jié)案．入世后，中國首宗反傾銷勝訴案

－－－分別裁決：對應(yīng)訴企業(yè)免加征關(guān)稅，對拒絕應(yīng)訴的企業(yè)加征５９．３％的反傾銷稅．中國企業(yè)不應(yīng)訴的后果----1993年歐盟對我出口自行車進行反傾銷調(diào)查，由于企業(yè)沒有應(yīng)訴，我國企業(yè)一律被征收30.6%的反傾銷稅

----1994中國企業(yè)對美國的“大蒜”反傾銷，中國企業(yè)不應(yīng)訴，被裁定高達376%的反傾銷稅，中國大蒜被迫退出美國市場。我國對外實行反傾銷情況1.我國的第一部《中華人民共和國反傾銷條例》才于1997年3月25日頒布

2.據(jù)對外經(jīng)貿(mào)大學(xué)中國WTO研究院主辦的第二屆國際反傾銷論壇上發(fā)出的信息：截至目前為止，外國已經(jīng)發(fā)起針對中國產(chǎn)品的反傾銷調(diào)查544起，而中國的對外反傾銷只有24起。保障措施1.定義：世界貿(mào)易組織成員在進口激增，并對其國內(nèi)相關(guān)產(chǎn)業(yè)造成嚴重損害或嚴重威脅時所采取的進口限制措施。

2.實施保障措施的三個條件:1）某項產(chǎn)品存在著進口激增的事實

2）進口激增對國內(nèi)生產(chǎn)同類產(chǎn)品或直接競爭產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)造成了嚴重損害或嚴重威脅。

3）進口激增與產(chǎn)業(yè)損害存在著因果關(guān)系。我國<外貿(mào)法>對保障措施的規(guī)定:

因進口產(chǎn)品數(shù)量大量增加,對生產(chǎn)同類產(chǎn)品或者與其直接競爭的產(chǎn)品的國內(nèi)產(chǎn)業(yè)造成嚴重損害或者嚴重損害威脅的,國家可以采取必要的保障措施,消除或者減輕這種損害或者損害的威脅,并可以對這個產(chǎn)業(yè)提供必要的支持.1995-2001年世界保障措施案：

年份959697989900

01案件數(shù)

2

5

3

10

15

26

53（80%涉及鋼鐵）使用保障措施最多國家：美國（42起），智利（16），印度（11起）美國對鋼鐵產(chǎn)品實施”保障措施”-----美國政府在2002年3月5日宣布,從3月20日起,將把多種鋼材的進口關(guān)稅從8%提高到30%,征稅期限為3年.

原因:1）結(jié)構(gòu)重組,鋼產(chǎn)削減,進口增加.

主要出口國:加拿大和墨西哥,歐盟,亞洲.2）很多鋼鐵企業(yè)破產(chǎn)

3）2004年競選總統(tǒng)贏取選票.世貿(mào)組織對美201鋼鐵案的裁決：-----2003年7月11日，世貿(mào)組織專家組裁定美國對鋼鐵產(chǎn)品采取的保障措施違反WTO規(guī)則。

-----八個起訴方：歐盟、日本、韓國、中國、瑞士、挪威、新西蘭和巴西發(fā)表聯(lián)合聲明，對專家組的裁定表示歡迎。

-----美國將向上訴機構(gòu)提起上訴。美國對紡織品實施”保障措施”-----2003年11月17日,美國紡織品執(zhí)行貿(mào)易委員會決定對從中國進口的針織布、胸衣和袍服啟動保障措施,單方面宣布對上述三種產(chǎn)品實行進口配額限制,即年進口率不得超過7.5%。

-----原因：１）紡織業(yè)衰退２）就業(yè)人數(shù)減少4）反傾銷、反補貼與保障措施

在性質(zhì)上的區(qū)別

a.造成產(chǎn)業(yè)損害或威脅的原因不同

b.針對的對象不同：反傾銷、反補貼針對的是不公平的貿(mào)易行為，保障措施針對的是公平的貿(mào)易行為

c.補償方式不同：反傾銷按傾銷的幅度征收反傾銷稅，反補貼按補貼的幅度征收反補貼稅，而保障措施則可采取提高關(guān)稅、實行數(shù)量限制和關(guān)稅配額等形式．5.

外匯傾銷

1）含義：外匯傾銷是一國用本國貨幣對外貶值的辦法向國外傾銷商品的一種措施。當(dāng)一國貨幣對外貶值后，用外幣表示的出口商品的價格降低，競爭能力提高，從而有利于擴大出口。

2）構(gòu)成外匯傾銷應(yīng)具備的條件

a.貨幣貶值的程度要大于國內(nèi)物價上漲的幅度

b.其他國家不采取同等程度的貨幣貶值或其他報復(fù)措施二）鼓勵出口的組織措施1.成立專門組織2.建立商業(yè)情報網(wǎng)3.組織貿(mào)易中心和貿(mào)易展覽會4.組織貿(mào)易代表團和接待來訪5.組織出口商的評獎活動

三）管制出口的措施1.出口管制的商品：國內(nèi)所需的商品；戰(zhàn)略物資、尖端技術(shù)及先進產(chǎn)品；古董、藝術(shù)品；“自限”產(chǎn)品；需國家扶持的產(chǎn)品；出于其它目的需管制的商品。2.出口管制的形式1）單方面的出口管制-----概念-----有關(guān)立法：如《美國1979年的出口管理法》規(guī)定：美國盡可能通過與所有國家合作實施必要的控制，鼓勵與美國有防務(wù)條約承諾或共同戰(zhàn)略目標(biāo)的所有國家奉行統(tǒng)一的出口控制政策。中國制定防止武器擴散的立法：-----2002年8月，中國政府正式頒布《中華人民共和國導(dǎo)彈及相關(guān)物項和技術(shù)出口管制條例》及《管制清單》。2）多邊出口管制

-----概念-----有關(guān)的國際立法：（1）1949年成立的巴黎統(tǒng)籌委員會（2）1966年，美國等33個國家成立的新機構(gòu)，簽訂《關(guān)于常規(guī)武器與兩用產(chǎn)品和技術(shù)出口控制的瓦森納協(xié)議》。二、貿(mào)易條約

一）含義貿(mào)易條約：指兩個或兩個以上的國家在經(jīng)濟貿(mào)易關(guān)系方面規(guī)定相互間權(quán)利和義務(wù)的各種書面協(xié)議。分為雙邊和多邊貿(mào)易條約。二）貿(mào)易條約的種類

1.通商航海條約

2.貿(mào)易協(xié)定

3.支付協(xié)定三）簽訂貿(mào)易條約所依據(jù)的法律原則1、最惠國待遇原則（1）含義：指一國在進行對外貿(mào)易時，對它的各個貿(mào)易對象國應(yīng)當(dāng)一視同仁，不加歧視。

（2）分類：

①

無條件最惠國待遇：締約國一方（即給惠國）過去、現(xiàn)在和將來給予任何第三國（即最惠國）的一切優(yōu)待，應(yīng)當(dāng)立即自動地、無條件地同樣給予締約國的另一方（即受惠國）。

②有條件最惠國待遇

③適用范圍③適用范圍------<貿(mào)易協(xié)定>包括:a.進出口商品的關(guān)稅和其他捐稅

b.各種海關(guān)規(guī)定、手續(xù)和費用

c.進出口許可證的發(fā)放------<通商航海條約>包括航運、投資、外國人在該國的法律地位④例外條款

a.邊境貿(mào)易的特惠待遇．

b.關(guān)稅同盟成員國之間或區(qū)域經(jīng)濟一體化國家之間或雙邊自由貿(mào)易協(xié)定規(guī)定的特惠待遇．

c.多邊國際條約所承擔(dān)的義務(wù)等．保證：一國對其他各國在經(jīng)濟貿(mào)易方面一視同仁，不實行歧視和差別待遇。受惠國（締約國）最惠國（第三國）給惠國（締約國）關(guān)稅優(yōu)惠關(guān)稅優(yōu)惠最惠國待遇原則：12⑤最惠國待遇的特點：a.是根據(jù)某項雙邊或多邊條約的規(guī)定，給惠國給予受惠國約定范圍的優(yōu)惠。

b.受惠國可根據(jù)最惠國待遇條款的規(guī)定，取得與第三國相同的待遇，而無須向給惠國申請。

c.最惠國待遇是指一國對另一國的待遇，實際上通過一國的自然人、法人、商船、產(chǎn)品等所受的待遇表現(xiàn)出來。

d.在最惠國條款中，一般都對最惠國待遇的適用范圍作了規(guī)定。

e.最惠國待遇制度，在國際私法上是保證在本國的外國人之間的民事權(quán)利地位相等。2.國民待遇原則

（1）含義：締約國雙方相互承擔(dān)義務(wù)，保證一方公民、企業(yè)、產(chǎn)品和船舶在另一方的領(lǐng)土上享有與本國公民、企業(yè)、產(chǎn)品和船舶同等的待遇。（2）適用范圍①外國公民的私人經(jīng)濟權(quán)利②外國產(chǎn)品的國內(nèi)稅③利用鐵路運輸和轉(zhuǎn)口過境的條件④船舶在港口的待遇⑤商標(biāo)注冊、版權(quán)和專利權(quán)等（3）例外條款①沿海貿(mào)易權(quán)②領(lǐng)海捕魚權(quán)③土地購買權(quán)④零售貿(mào)易權(quán)等

（4）特點：

①是一種互惠待遇，但并非一定以條約和法律上的規(guī)定為條件，多采用對等原則。

②外國人與本國人處于相同的民事權(quán)利地位。

③國民待遇范圍常在條約中作出限制。第五章關(guān)稅與非關(guān)稅壁壘

一、

關(guān)稅一）含義及目的

1.關(guān)稅：進出口商品通過一國關(guān)境時，由該國的海關(guān)對進出口商品所征收的一種稅。

2.關(guān)境與國境的比較

3.關(guān)稅的目的

1）財政的目的

2）保護的目的二）關(guān)稅的種類

1.

進口稅（最惠國稅和普通稅）

2.

出口稅

3.

過境稅

4.

進口附加稅（反補貼稅和反傾銷稅）

5.

差價稅

6.

特惠稅（互惠和非互惠）１）英聯(lián)邦特惠制

2）洛美協(xié)定（1975年2月簽定）三）關(guān)稅的征收方法

1.

從量稅

2.

從價稅

3.

混合稅

4.

選擇稅四）征收關(guān)稅的依據(jù)------海關(guān)稅則1.海關(guān)稅則的概念

2.分類

3．海關(guān)稅則中的商品分類

五）名義保護率和有效保護率

1.

名義保護率：直接由某種進口商品的關(guān)稅稅率的高低來反映對本國同類產(chǎn)品工業(yè)部門的保護程度。它一般只考慮關(guān)稅對某種商品價格的影響，而不考慮對其投入材料的保護。

-----衡量進口稅對某種加工產(chǎn)品的實際的或有效的保護。公式：E=T÷V×100%。它不僅考察進口制成品所征關(guān)稅對價格的影響，還考察生產(chǎn)制成品所用的原材料或中間產(chǎn)品由于關(guān)稅而增加的價格。當(dāng)某產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)品進口名義稅率高于原材料的進口名義稅率時，該產(chǎn)業(yè)所受的有效保護率就要高于名義保護率。2.有效保護率3.對原材料征稅時有效保護率E

的計算方法E=T-p.t1-p1.當(dāng)T>t時，E>T2.T=t時，E=T3.T<t時，E<T計算題1.假定我國棉紗進口的稅率為50%，針織成衣的稅率為80%，征稅前棉紗價值占針織成衣價值的30%。試問有效關(guān)稅的保護率為多少？

計算題答：E=T-p.t1-p=80%-30%x50%1-30%=91%2.如果T為50%，E為多少？（E為50%）3.如果T為40%，E為多少？（E為36%）4.進口多種原材料下的有效保護率1）公式

2）計算題：假設(shè)一單位紡織品A的進口價為10美元，生產(chǎn)每單位紡織品A須投入價值3美元的棉紗和價值4美元的尼龍。當(dāng)紡織品A、棉紗和尼龍的進口稅分別為15%、5%和10%時，紡織品A的有效保護率是多少？（答案：E=31.7%）5.關(guān)稅壁壘-----指的是高額進口稅以及在關(guān)稅設(shè)定、計稅方式及關(guān)稅管理等方面的阻礙進口的做法.----形式:1.關(guān)稅高峰2.關(guān)稅升級3.關(guān)稅配額4從量稅5.從價稅

二、

非關(guān)稅壁壘

一）含義：指關(guān)稅以外各種限制進口的措施。

直接的非關(guān)稅壁壘二）分類間接的非關(guān)稅壁壘1.

直接的非關(guān)稅壁壘1）

進口配額制a.

絕對配額全球配額國別配額自主配額協(xié)議配額

b.關(guān)稅配額優(yōu)惠性關(guān)稅配額非優(yōu)惠性關(guān)稅配額

2）

“自動”出口配額制

a.迫于進口國壓力

b.雙方談判簽定“自限協(xié)定”

3）

進口許可證有定額的進口許可證無定額的進口許可證一般許可證特種許可證

4）

外匯管制2．間接的非關(guān)稅壁壘1）

歧視性的政府采購

2）

歧視性的國內(nèi)稅

3）

最低進口限價

4）

進口押金制

5）

專斷的海關(guān)估價

6）

貿(mào)易技術(shù)壁壘

美國的《采購本國產(chǎn)品法規(guī)定》：------聯(lián)邦政府在進行公共基礎(chǔ)建設(shè)施工工程中，必須購買本國產(chǎn)品。在美國建廠的跨國公司，只有其零部件的50%在本國生產(chǎn)，才有資格參加政府采購的投標(biāo)；本國沒有生產(chǎn)而不得不采購?fù)鈬a(chǎn)品時，其零部件要有一定比例是國產(chǎn)的，或者是參加政府采購?fù)稑?biāo)的國外產(chǎn)品更要有一定的技術(shù)轉(zhuǎn)讓。6）技術(shù)壁壘---最隱蔽、最難對付的非關(guān)稅壁壘

（1）含義：指進口國家有意識地利用復(fù)雜苛刻的產(chǎn)品技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、衛(wèi)生檢疫規(guī)定、商品包裝和標(biāo)簽規(guī)定等來限制商品的進口。（2）目的：保證產(chǎn)品質(zhì)量、維護消費者人身安全、保護動物生命安全和環(huán)境

（3）形式：技術(shù)法規(guī)、協(xié)議、標(biāo)準(zhǔn)（衛(wèi)生、檢疫、安全、環(huán)保等）和認證等。我國出口遭遇”綠色壁壘”

1.我國動物源性產(chǎn)品在歐盟遭遇”綠色壁壘”

-----2001年1月～６月,歐盟以我國出口的禽肉、龍蝦制品中的農(nóng)藥殘留、藥物殘留及微生物超標(biāo)為由,全面禁止我國動物源性食品輸入．

我國出口遭遇”綠色壁壘”

2．我國茶葉出口在歐盟遭遇“綠色壁壘”－－－２００２年，歐盟對我茶葉的農(nóng)藥殘留物含量的檢測從過去的７項增加到１３４項，比中國入世前嚴格了１０到２００倍．我國出口遭遇”綠色壁壘”３．中國蔬菜輸日遭遇“綠色壁壘”－－－２００２年７月，日本以在我國出口的蔬菜中部分查出農(nóng)藥殘留超標(biāo)，對我冷凍蔬菜的檢查范圍從１８種擴大到全部冷凍蔬菜產(chǎn)品．我國出口遭遇技術(shù)壁壘

4．歐盟委員會決定，自２００３年起輸往歐盟的家用電器需加“能量標(biāo)簽”

5．２００３年１月，歐盟議會和歐盟理事會簽發(fā)關(guān)于在電氣設(shè)備中限制使用某中有害物質(zhì)的指令，限制中國機電產(chǎn)品的出口．我國出口包裝遇阻

6．１９９８年，美國、加拿大日本和歐盟以在我國出口商品木質(zhì)包裝中發(fā)現(xiàn)光肩星天牛，要求我出口商更換包裝，給我國出口商造成幾十億美元的損失．動物福利—潛在的新的貿(mào)易壁壘

-----于1976年由休斯提出,指飼養(yǎng)農(nóng)場中的動物與其環(huán)境協(xié)調(diào)一致的精神和生理完全健康的狀態(tài).動物福利-----動物應(yīng)享有以下自由:1.不受饑餓的自由2.生活舒適的自由3.不受痛苦、傷害和疾病的自由4.享有生活無恐懼和悲傷感的自由5.享有表達天性的自由動物福利立法１．歐盟在１９７４年便制定宰殺動物的法規(guī)。２．美國制定《動物福利法案》。３．ＷＴＯ農(nóng)業(yè)委員會以制定動物福利草案。４．目前世界上已有１００多個國家制定比較完善的動物福利法規(guī)。案例：

－－２００２年，烏克蘭向法國出售一批生豬，經(jīng)過６０多個小時的長途運輸?shù)竭_后，卻被法國拒絕入境。3.關(guān)稅壁壘和非關(guān)稅壁壘

對國際貿(mào)易的影響

1）非關(guān)稅壁壘和關(guān)稅壁壘的不同特點

2）關(guān)稅壁壘和非關(guān)稅壁壘對國際貿(mào)易的影響

3）關(guān)稅壁壘和非關(guān)稅壁壘對進出口國的影響

第六章世界多邊貿(mào)易體制

一、關(guān)貿(mào)總協(xié)定的性質(zhì)（GATT）

它是一個多邊協(xié)定，是世界上大多數(shù)國家間就關(guān)稅和貿(mào)易問題進行談判以及調(diào)整國際間貿(mào)易糾紛的場所。二、關(guān)貿(mào)總協(xié)定成立的宗旨和基本原則一）

宗旨二）

基本原則第一節(jié)世界多邊貿(mào)易體制概述三）關(guān)貿(mào)總協(xié)定的主要活動

從1947年---1993年共舉行八輪談判，最著名的是第八輪的“烏拉圭回合”的談判。

1.

談判的范圍：范圍廣泛，共有15個議題?；旧峡煞譃槿悾海?）傳統(tǒng)的有關(guān)貨物貿(mào)易的議題（2）有關(guān)關(guān)貿(mào)總協(xié)定規(guī)則的補充和修改（3）有關(guān)服務(wù)貿(mào)易、與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)和投資措施2.

談判的成果：1）

關(guān)稅減讓。發(fā)達國家工業(yè)品的關(guān)稅其加權(quán)平均稅從6.3%降至3.8%，而發(fā)展中國家則由20.5%降至14.4％。

2）農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易受到關(guān)貿(mào)總協(xié)定原則的約束。

3）國際紡織品協(xié)議將在10年后（即2005年）取消。4）世界服務(wù)貿(mào)易也將納入關(guān)貿(mào)總協(xié)定體制，達成了《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》和《與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)協(xié)定》。

5）

1996年1月1日，世界貿(mào)易組織從體制上正式取代關(guān)貿(mào)總協(xié)定。一、世貿(mào)組織的建立

一）

建立的背景二）與關(guān)貿(mào)總協(xié)定的不同二、世貿(mào)組織的宗旨、職能和基本原則一）宗旨：世界貿(mào)易組織繼承關(guān)貿(mào)總協(xié)定的宗旨，并增加了擴大服務(wù)的生產(chǎn)與貿(mào)易，以及可持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)等內(nèi)容。第二節(jié)世界貿(mào)易組織WTO二）職能

1.負責(zé)多邊貿(mào)易協(xié)議的實施、管理和運做，促進世界貿(mào)易組織目標(biāo)的實現(xiàn)。

2.為各成員就多邊貿(mào)易關(guān)系進行談判和貿(mào)易部長會議提供場所。

3.通過爭端解決機制，解決成員間可能產(chǎn)生的貿(mào)易爭端。

4.運用貿(mào)易政策審議機制，定期審議成員的貿(mào)易政策。5.通過與其他國際經(jīng)濟組織（國際貨幣基金組織、世界銀行及其附屬機構(gòu)等）的合作和政策協(xié)調(diào)，實現(xiàn)全球經(jīng)濟決策的更大一致性。

6.對發(fā)展中國家和最不發(fā)達國家提供技術(shù)援助及培訓(xùn)。三）基本原則

1.

非歧視原則

1）最惠國待遇原則（1）含義：一成員方將在貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易和知識產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域給予任何其他國家（無論是否世界貿(mào)易組織成員）的優(yōu)惠待遇，應(yīng)立即和無條件的給予其他成員方。其包含四個要點：一是自動性，二是同一性，三是相互性，四是普遍性。（2）

最惠國待遇原則的具體體現(xiàn)

A．貿(mào)易領(lǐng)域的最惠國待遇原則

B．服務(wù)貿(mào)易和知識產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域的最惠國待遇原則（3）

最惠國待遇原則的例外，有四種情形：

A．區(qū)域經(jīng)濟安排

B．發(fā)展中成員的特殊和差別待遇

C．邊境貿(mào)易

D.知識產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域的例外2）

國民待遇原則

（1）含義：對其他成員方的產(chǎn)品、服務(wù)或服務(wù)提供者及知識產(chǎn)權(quán)所有者和持有者提供的待遇，不低于本國同類產(chǎn)品、服務(wù)或服務(wù)提供者及知識產(chǎn)權(quán)所有者和持有者所享有的待遇。（2）貨物貿(mào)易領(lǐng)域的國民待遇原則（3）服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的國民待遇原則（4）知識產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域的國民待遇原則2.透明度原則

1）

含義：成員方應(yīng)公布所制定和實施的貿(mào)易措施及其變化情況（如修改、增補或廢除等），不公布的不得實施，同時還應(yīng)將這些貿(mào)易措施及其變化情況通知世界貿(mào)易組織。

2）

主要內(nèi)容：

(1)貿(mào)易措施的公布

(2)貿(mào)易措施的通知3.自由貿(mào)易的原則

1）含義：指通過多邊貿(mào)易談判，實質(zhì)性削減關(guān)稅和減少其他貿(mào)易壁壘，擴大成員方之間的貨物和服務(wù)貿(mào)易。其包含五個要點：第一，以共同規(guī)則為基礎(chǔ)。第二，以多邊談判為手段。第三，以解決爭端為保障。第四，以貿(mào)易救濟措施為“安全閥”。第五，以過渡期方式體現(xiàn)差別待遇。

2）

削減關(guān)稅

3）

減少非關(guān)稅貿(mào)易壁壘

4）

服務(wù)市場的準(zhǔn)入

4.公平競爭原則1）

含義：指成員方應(yīng)避免采取扭曲市場競爭的措施，糾正不公平貿(mào)易行為，在貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易和與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域，創(chuàng)造和維護公開、公平、公正的市場環(huán)境。

2）

貨物貿(mào)易領(lǐng)域的公平競爭原則

3）

服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的公平競爭原則

4）知識產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域的公平競爭原則第三節(jié)中國與世貿(mào)組織

一、中國的“復(fù)關(guān)入世”主要過程：一）中國與關(guān)貿(mào)總協(xié)定的早期歷史

1.

1948年4月21日，中國政府簽署關(guān)貿(mào)總協(xié)定《臨時適用議定書》，并從1948年5月21日正式成為關(guān)貿(mào)總協(xié)定締約方。2.*1971年11月16日，聯(lián)合國決定取消臺灣當(dāng)局的締約國大會的觀察員資格。同年，中國恢復(fù)了在聯(lián)合國的合法地位。

3.1982年12月31日，國務(wù)院批準(zhǔn)中國申請參加關(guān)貿(mào)總協(xié)定的報告。

4.1986年4月23日，香港以單獨關(guān)稅地區(qū)成為關(guān)貿(mào)總協(xié)定締約方。二）中國復(fù)關(guān)談判的歷史經(jīng)過1.*1986年7月10日，