第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)考試報(bào)不上及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售前___日開始進(jìn)行宣傳推介。

A.5

B.10

C.15

D.20

答：________

2.下列關(guān)于基金合同關(guān)鍵條款的說法中，錯(cuò)誤的是？

A.基金運(yùn)作方式需明確說明是開放式還是封閉式

B.基金投資范圍需詳細(xì)列舉禁止投資的資產(chǎn)類別

C.基金費(fèi)率結(jié)構(gòu)必須包含管理費(fèi)、托管費(fèi)和銷售服務(wù)費(fèi)

D.基金風(fēng)險(xiǎn)評級需根據(jù)產(chǎn)品特性劃分為R1-R5五個(gè)等級

答：________

3.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估時(shí)，以下做法不符合《基金銷售管理辦法》要求的是？

A.評估問卷包含10個(gè)以上選擇題，涵蓋投資期限、收入水平等維度

B.評估結(jié)果需由投資者簽字確認(rèn)，并留存至少5年備查

C.評估結(jié)論僅作為銷售人員業(yè)績考核的參考依據(jù)

D.評估問卷每年至少更新一次，以反映市場變化

答：________

4.下列哪種基金產(chǎn)品屬于非公開募集基金？

A.在基金銷售平臺上公開發(fā)售的QDII基金

B.通過私募基金管理人向合格投資者募集的股權(quán)投資基金

C.銀行柜臺銷售的貨幣市場基金

D.保險(xiǎn)公司代銷的養(yǎng)老目標(biāo)基金

答：________

5.基金信息披露中，關(guān)于“重要事項(xiàng)揭示”的要求，以下說法正確的是？

A.臨時(shí)報(bào)告需在事件發(fā)生后的2日內(nèi)披露

B.基金合同變更需在公告后的10日內(nèi)完成備案

C.重大訴訟或仲裁需在事件發(fā)生后立即披露，并說明可能產(chǎn)生的重大影響

D.基金資產(chǎn)凈值公告可以合并披露，但需在每月5日前完成

答：________

6.基金投資顧問為基金管理人提供服務(wù)時(shí)，以下行為可能違反《證券投資基金法》的是？

A.定期提供投資策略建議，并說明不保證收益

B.依據(jù)基金合同約定，參與基金投資決策過程

C.收取服務(wù)費(fèi)時(shí)，在基金合同中明確費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)

D.利用自己的信息優(yōu)勢，建議基金投資特定非公開交易證券

答：________

7.下列關(guān)于基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的說法中，錯(cuò)誤的是？

A.比較基準(zhǔn)應(yīng)與基金的投資范圍、風(fēng)格相匹配

B.開放式基金的業(yè)績比較基準(zhǔn)通常設(shè)定為業(yè)績指數(shù)

C.比較基準(zhǔn)的設(shè)定需經(jīng)過基金評級機(jī)構(gòu)的審核

D.比較基準(zhǔn)調(diào)整需在公告后3日內(nèi)完成備案

答：________

8.基金份額持有人大會召開的條件中，以下哪項(xiàng)不符合《證券投資基金法》規(guī)定？

A.代表基金份額10%以上的持有人提議召開

B.基金管理人決定召開

C.基金托管人提議召開

D.每年必須召開一次定期會議

答：________

9.基金估值過程中，關(guān)于“應(yīng)計(jì)利息”的處理，以下說法正確的是？

A.應(yīng)計(jì)利息需在資產(chǎn)負(fù)債表日一次性計(jì)入當(dāng)期損益

B.應(yīng)計(jì)利息僅指債券類資產(chǎn)的利息收入

C.應(yīng)計(jì)利息需按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確認(rèn)

D.應(yīng)計(jì)利息的核算方法由基金管理人自行決定

答：________

10.下列關(guān)于基金信息披露禁止性規(guī)定的說法中，錯(cuò)誤的是？

A.禁止虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏

B.禁止對基金業(yè)績進(jìn)行夸大宣傳

C.禁止使用“保證收益”“無風(fēng)險(xiǎn)”等誤導(dǎo)性詞語

D.禁止通過關(guān)聯(lián)方傳播虛假信息

答：________

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

11.基金合同中必須包含的必備條款包括哪些？

A.基金運(yùn)作方式

B.基金投資目標(biāo)

C.基金托管人的權(quán)利義務(wù)

D.基金份額的發(fā)售、交易、申購和贖回方式

E.基金管理人的報(bào)酬

答：________

12.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展投資者教育時(shí)，以下做法符合規(guī)范要求？

A.通過線上線下講座普及基金基礎(chǔ)知識

B.向投資者展示過往業(yè)績，但需注明不保證未來收益

C.提供風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估工具，并解釋評估結(jié)果

D.建立投訴處理機(jī)制，及時(shí)解決投資者糾紛

E.誘導(dǎo)投資者進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)投資以獲取傭金獎(jiǎng)勵(lì)

答：________

13.基金投資中，關(guān)于“禁止行為”的規(guī)定，以下哪些屬于《證券投資基金法》禁止的行為？

A.違規(guī)使用基金財(cái)產(chǎn)為非基金份額持有人牟利

B.違反規(guī)定擅自變更基金運(yùn)作方式

C.未按基金合同約定履行職責(zé)

D.未經(jīng)批準(zhǔn)擅自投資于禁止投資領(lǐng)域

E.通過拆分基金份額的方式變相突破投資限制

答：________

14.基金信息披露中，關(guān)于“定期報(bào)告”的要求，以下哪些內(nèi)容必須披露？

A.基金管理人及托管人的報(bào)告

B.基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告

C.基金投資組合報(bào)告

D.基金持有人結(jié)構(gòu)報(bào)告

E.基金管理人董事會的薪酬情況

答：________

15.基金投資顧問業(yè)務(wù)中，以下哪些環(huán)節(jié)需履行信息披露義務(wù)？

A.向基金管理人提供投資建議時(shí)，需說明信息來源

B.收取服務(wù)費(fèi)時(shí)，需在合同中明確費(fèi)率及支付方式

C.向投資者推薦基金產(chǎn)品時(shí)，需說明自身利益關(guān)系

D.定期向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送業(yè)務(wù)報(bào)告

E.在媒體上宣傳業(yè)績時(shí)，需注明信息非廣告宣傳

答：________

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

16.基金募集期間，基金管理人可以未經(jīng)登記直接開展宣傳推介活動(dòng)。（×）

答：________

17.基金合同中約定的基金業(yè)績比較基準(zhǔn)可以隨意調(diào)整，無需披露原因。（×）

答：________

18.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者宣傳時(shí)，可以承諾最低收益率為8%。（×）

答：________

19.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反基金合同，應(yīng)當(dāng)及時(shí)制止。（√）

答：________

20.基金份額持有人大會的表決規(guī)則必須按照基金份額比例進(jìn)行。（√）

答：________

21.基金信息披露中，非公開披露的信息可以隨意泄露給關(guān)聯(lián)方。（×）

答：________

22.基金投資顧問可以為基金管理人提供交易指令，但不得影響基金投資決策。（√）

答：________

23.基金合同變更無需征得持有人大會同意，只要管理人決定即可。（×）

答：________

24.基金估值過程中，同業(yè)存單的估值方法應(yīng)采用市場利率法。（√）

答：________

25.基金銷售機(jī)構(gòu)可以以贈(zèng)送禮品的方式誘導(dǎo)投資者進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)投資。（×）

答：________

四、填空題（共10分，每空1分）

26.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售前______日開始進(jìn)行宣傳推介。

答：________

27.基金合同中約定的基金投資范圍，禁止投資于______的證券及其衍生品種。

答：________

28.基金信息披露中，臨時(shí)報(bào)告應(yīng)在事件發(fā)生后的______日內(nèi)編制并披露。

答：________

29.基金銷售機(jī)構(gòu)向投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估時(shí)，評估結(jié)果應(yīng)劃分為______個(gè)等級。

答：________

30.基金管理人、托管人、銷售機(jī)構(gòu)及其工作人員不得利用基金財(cái)產(chǎn)或者職務(wù)之便，為本人或者他人______。

答：________

五、簡答題（共25分）

31.簡述基金銷售機(jī)構(gòu)在開展投資者教育時(shí)應(yīng)遵循的原則。（5分）

答：________

32.根據(jù)《證券投資基金法》，基金合同中必須包含哪些必備條款？（6分）

答：________

33.基金信息披露中，定期報(bào)告應(yīng)包含哪些主要內(nèi)容？（6分）

答：________

34.基金投資顧問提供投資建議時(shí)，應(yīng)如何履行信息披露義務(wù)？（8分）

答：________

六、案例分析題（共20分）

35.某基金銷售機(jī)構(gòu)在宣傳某只QDII基金時(shí)，宣稱“投資海外市場，收益穩(wěn)如銀行存款，最低年化收益率6%”。同時(shí)，該機(jī)構(gòu)銷售人員未向投資者充分說明該基金的投資風(fēng)險(xiǎn)，且未進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估就直接推薦給多位風(fēng)險(xiǎn)偏好較低的投資者。

（1）該銷售機(jī)構(gòu)的行為可能違反哪些法律法規(guī)？（4分）

答：________

（2）分析該機(jī)構(gòu)行為中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并提出改進(jìn)建議。（6分）

答：________

（3）若該機(jī)構(gòu)因違規(guī)行為被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，可能面臨哪些法律責(zé)任？（10分）

答：________

參考答案及解析

一、單選題

1.B

解析：根據(jù)《基金法》第52條，基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售前10日開始進(jìn)行宣傳推介。A、C、D選項(xiàng)均為干擾項(xiàng)，其中A選項(xiàng)（5日）為封閉式基金募集期，C選項(xiàng)（15日）為定期報(bào)告披露時(shí)間，D選項(xiàng)（20日）為非公開募集基金宣傳期。

2.D

解析：基金風(fēng)險(xiǎn)評級需根據(jù)產(chǎn)品特性劃分為R1-R5五個(gè)等級是監(jiān)管要求，但并非所有基金都必須評級。例如，貨幣市場基金通常不進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評級。A、B、C選項(xiàng)均為基金合同必備條款。

3.C

解析：根據(jù)《基金銷售管理辦法》第22條，風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估結(jié)果應(yīng)作為基金銷售服務(wù)的重要依據(jù)，但不得僅作為業(yè)績考核參考。A、B、D選項(xiàng)均符合規(guī)范要求。

4.B

解析：非公開募集基金是指向特定對象募集，人數(shù)不超過200人的基金，股權(quán)投資基金屬于典型代表。A、C、D選項(xiàng)均為公開募集基金。

5.C

解析：根據(jù)《基金法》第75條，重大事件需在事件發(fā)生后立即披露，并說明可能產(chǎn)生的重大影響。A、B、D選項(xiàng)均為錯(cuò)誤表述。

6.D

解析：基金投資顧問不得利用信息優(yōu)勢建議基金投資特定非公開交易證券，違反了《基金法》第19條關(guān)于利益沖突防范的規(guī)定。A、B、C選項(xiàng)均符合規(guī)范要求。

7.C

解析：業(yè)績比較基準(zhǔn)的設(shè)定需經(jīng)過基金管理人的內(nèi)部審核，而非外部評級機(jī)構(gòu)。A、B、D選項(xiàng)均為正確表述。

8.D

解析：基金份額持有人大會每年召開次數(shù)由基金合同約定，并非強(qiáng)制要求。A、B、C選項(xiàng)均為法定條件。

9.C

解析：應(yīng)計(jì)利息需按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確認(rèn)，符合會計(jì)準(zhǔn)則要求。A、B、D選項(xiàng)均為錯(cuò)誤表述。

10.A

解析：根據(jù)《基金法》第76條，基金募集期間需在發(fā)售前10日開始宣傳，而非5日。B、C、D選項(xiàng)均符合規(guī)范要求。

二、多選題

11.ABCDE

解析：基金合同必備條款包括運(yùn)作方式、投資目標(biāo)、托管人權(quán)利義務(wù)、份額發(fā)售贖回方式、管理人報(bào)酬等，均為《基金法》第49條規(guī)定內(nèi)容。

12.ABCD

解析：E選項(xiàng)屬于違規(guī)銷售行為，違反了《基金法》第17條關(guān)于禁止誤導(dǎo)投資者的規(guī)定。

13.ABCDE

解析：根據(jù)《基金法》第20條，以上均屬于禁止行為。

14.ABCD

解析：E選項(xiàng)不屬于法定披露內(nèi)容，監(jiān)管機(jī)構(gòu)僅要求披露關(guān)聯(lián)方關(guān)系及交易情況。

15.ABCDE

解析：根據(jù)《基金法》及《證券投資基金銷售管理辦法》，以上均需履行信息披露義務(wù)。

三、判斷題

16.×

解析：根據(jù)《基金法》第52條，基金募集期間需在發(fā)售前10日開始宣傳，且需進(jìn)行登記。

17.×

解析：基金業(yè)績比較基準(zhǔn)調(diào)整需在公告后15日內(nèi)完成備案，并說明原因。

18.×

解析：根據(jù)《基金法》第17條，禁止承諾最低收益。

19.√

解析：根據(jù)《基金法》第18條，托管人需履行監(jiān)督職責(zé)。

20.√

解析：根據(jù)《基金法》第54條，持有人大會表決需按份額比例。

21.×

解析：非公開披露信息同樣需履行保密義務(wù)。

22.√

解析：根據(jù)《基金法》第19條，投資顧問不得影響決策。

23.×

解析：根據(jù)《基金法》第53條，合同變更需經(jīng)持有人大會同意。

24.√

解析：同業(yè)存單估值需采用市場利率法。

25.×

解析：誘導(dǎo)投資者進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)投資屬于違規(guī)行為。

四、填空題

26.10

解析：根據(jù)《基金法》第52條，基金募集期宣傳需提前10日。

27.證券期貨交易所

解析：基金合同需明確禁止投資證券期貨交易所上市的非證券類資產(chǎn)。

28.2

解析：根據(jù)《基金法》第75條，臨時(shí)報(bào)告需在事件發(fā)生后2日內(nèi)披露。

29.5

解析：根據(jù)《基金銷售管理辦法》，風(fēng)險(xiǎn)評級需劃分為R1-R5五個(gè)等級。

30.獲取不正當(dāng)利益

解析：根據(jù)《基金法》第19條，禁止利用基金財(cái)產(chǎn)或職務(wù)之便謀取私利。

五、簡答題

31.基金銷售機(jī)構(gòu)開展投資者教育應(yīng)遵循以下原則：

①客觀性原則：信息需真實(shí)、準(zhǔn)確，不得誤導(dǎo)投資者；

②全面性原則：涵蓋基金基礎(chǔ)知識、風(fēng)險(xiǎn)揭示、投資策略等內(nèi)容；

③適當(dāng)性原則：根據(jù)投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力提供差異化教育；

④持續(xù)性原則：定期開展教育，更新市場信息；

⑤互動(dòng)性原則：建立溝通渠道，解答投資者疑問。

32.基金合同必備條款包括：

①基金名稱；

②基金運(yùn)作方式；

③基金投資目標(biāo)；

④基金投資范圍；

⑤基金份額持有人權(quán)利義務(wù)；

⑥基金份額的發(fā)售、交易、申購和贖回方式；

⑦基金管理人的權(quán)利義務(wù)；

⑧基金托管人的權(quán)利義務(wù)；

⑨基金托管方式；

⑩基金費(fèi)用；

?基金收益分配原則、執(zhí)行方式；

?基金份額持有人大會的召集、議事及表決規(guī)則；

?基金合同終止的事由、程序及基金財(cái)產(chǎn)清算方式；

?爭議解決方式；

?主管部門名稱和住所；

?基金合同生效條件；

?法律法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。

33.基金定期報(bào)告應(yīng)包含以下主要內(nèi)容：

①基金管理人及托管人的報(bào)告：包括公司治理、內(nèi)部控制、經(jīng)營情況等；

②基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告：資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表及附注；

③基金投資組合報(bào)告：投資組合情況、行業(yè)配置、投資策略分析；

④基金持有人結(jié)構(gòu)報(bào)