第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁證券從業(yè)考試覺果及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于證券賬戶開立的說法中，正確的是（________）。

A.投資者只能通過證券公司營業(yè)部現(xiàn)場開立證券賬戶

B.開立證券賬戶時，投資者必須提供本人有效身份證件原件及復(fù)印件

C.證券賬戶開立后，當(dāng)日即可用于交易，無需等待審核

D.證券公司可以為未滿18周歲的未成年人直接開立賬戶

2.根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的通知》，下列哪種行為不屬于證券公司合規(guī)的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)范圍？（________）

A.管理集合資產(chǎn)管理計劃

B.為特定客戶定制投資策略的私募證券投資顧問服務(wù)

C.接受客戶委托代為買賣股票并收取傭金

D.發(fā)起設(shè)立私募證券投資基金

3.某股票的當(dāng)前市價為10元，看漲期權(quán)執(zhí)行價格為12元，到期日為6個月后，期權(quán)費(fèi)為1元。若到期時該股票價格上漲至15元，則該看漲期權(quán)的買方的理論盈利為（________）。

A.2元

B.3元

C.4元

D.5元

4.證券公司內(nèi)部控制制度中，下列哪項(xiàng)不屬于“不相容職務(wù)分離”原則的要求？（________）

A.交易執(zhí)行與交易記錄復(fù)核分離

B.資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資決策與投資操作分離

C.營業(yè)部經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的開戶與客戶資金清算分離

D.風(fēng)險管理部人員同時負(fù)責(zé)自營業(yè)務(wù)的交易執(zhí)行

5.根據(jù)上海證券交易所《股票上市規(guī)則》，上市公司發(fā)布臨時報告時，以下哪項(xiàng)信息不屬于“重大事件”范疇？（________）

A.公司因涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查

B.公司主要銀行賬戶被凍結(jié)

C.公司董事會決定進(jìn)行重大資產(chǎn)重組

D.公司前三季度凈利潤同比增長5%

6.某投資者持有A股票1000股，成本價8元/股，現(xiàn)市價為12元/股。若該投資者選擇進(jìn)行融資融券交易，以1:1的比例融資買入B股票，則其維持擔(dān)保比例理論上不低于（________）。

A.50%

B.100%

C.150%

D.200%

7.下列關(guān)于證券公司融資融券業(yè)務(wù)風(fēng)險控制指標(biāo)的說法中，錯誤的是（________）。

A.融資余額與擔(dān)保品價值之比不得超過300%

B.自營證券賬戶與客戶證券賬戶的融資融券權(quán)限不能合并管理

C.證券公司應(yīng)每日對融資融券業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險評估

D.維持擔(dān)保比例不得低于150%

8.根據(jù)中國證券業(yè)協(xié)會《證券從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》，證券從業(yè)人員在離職后多少年內(nèi)不得從事與其原任職機(jī)構(gòu)有競爭關(guān)系的業(yè)務(wù)？（________）

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

9.某債券面值為1000元，票面利率5%，期限3年，到期一次還本付息。若市場利率為4%，則該債券的理論價格約為（________）。

A.1050元

B.1000元

C.950元

D.900元

10.證券公司開展私募基金業(yè)務(wù)時，若向合格投資者募集資金，下列哪項(xiàng)不屬于合格投資者的基本要求？（________）

A.凈資產(chǎn)不低于300萬元的單位

B.金融監(jiān)管部門規(guī)定的其他符合條件的投資者

C.具有兩年以上投資經(jīng)驗(yàn)，且能夠獨(dú)立做出投資決策的自然人

D.開戶滿一年的證券賬戶資金余額不低于50萬元的自然人

11.下列關(guān)于證券公司債券信息披露的說法中，正確的是（________）。

A.證券公司債券發(fā)行后，若募集資金用途發(fā)生變更，無需及時披露

B.證券公司債券的信用評級發(fā)生變化時，應(yīng)在3個工作日內(nèi)披露

C.證券公司債券的募集資金用途變更時，應(yīng)披露變更后的具體方案

D.證券公司債券的付息或還本兌付出現(xiàn)違約時，無需披露相關(guān)信息

12.根據(jù)深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》，上市公司出現(xiàn)以下哪種情形時，應(yīng)暫停上市？（________）

A.最近一個會計年度經(jīng)審計的凈利潤為負(fù)值

B.公司股票交易價格連續(xù)20個交易日低于1元人民幣

C.公司因涉嫌重大違法被中國證監(jiān)會立案調(diào)查

D.公司董事會決定暫停上市申請

13.某投資者通過證券公司信用賬戶買入A股票1000股，成交價格10元/股，融資利率8%。若不考慮其他費(fèi)用，則該投資者每月需支付的融資利息約為（________）。

A.66.67元

B.83.33元

C.100元

D.120元

14.證券公司開展證券投資咨詢業(yè)務(wù)時，若向客戶提供投資建議，下列哪項(xiàng)不屬于其應(yīng)履行的義務(wù)？（________）

A.充分了解客戶的身份、財產(chǎn)狀況和投資經(jīng)驗(yàn)

B.向客戶提供符合其風(fēng)險承受能力的投資建議

C.不得通過虛假宣傳、夸大收益等方式吸引客戶

D.可以與客戶約定分享投資收益或者分擔(dān)投資損失

15.某股票的市盈率為20，預(yù)計未來一年每股收益增長10%，則其預(yù)期市盈率約為（________）。

A.18

B.20

C.22

D.24

16.根據(jù)中國證監(jiān)會《證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)管理辦法》，證券公司凈資本與其風(fēng)險覆蓋率、資本杠桿率的乘積不得低于（________）。

A.100%

B.200%

C.300%

D.400%

17.證券公司為客戶開立信用賬戶時，若客戶信用評級為A級，則其可使用的信用額度上限原則上不超過其普通證券賬戶資產(chǎn)凈值的（________）。

A.1倍

B.2倍

C.3倍

D.4倍

18.根據(jù)上海證券交易所《科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，科創(chuàng)板上市公司發(fā)布年度報告時，以下哪項(xiàng)財務(wù)指標(biāo)不屬于其披露的強(qiáng)制要求？（________）

A.凈資產(chǎn)收益率

B.每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

C.研發(fā)投入占比

D.每股資本公積金

19.某投資者持有A股票1000股，成本價10元/股，現(xiàn)市價為15元/股。若該投資者選擇賣出500股并買入B股票500股，則其通過此操作實(shí)現(xiàn)的損益情況為（________）。

A.盈利2500元

B.虧損2500元

C.盈利5000元

D.虧損5000元

20.證券公司開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，若投資組合中某項(xiàng)非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)的風(fēng)險權(quán)重為150%，則該資產(chǎn)對應(yīng)的資本占用為（________）。

A.150%

B.200%

C.300%

D.400%

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯選均不得分）

21.證券公司內(nèi)部控制制度中，以下哪些措施有助于防范操作風(fēng)險？（________）

A.嚴(yán)格執(zhí)行交易指令的授權(quán)和復(fù)核制度

B.定期對信息系統(tǒng)進(jìn)行安全評估

C.建立客戶交易資金第三方存管制度

D.加強(qiáng)對員工行為的監(jiān)督和約束

22.根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于規(guī)范證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理的通知》，證券公司在開展融資融券業(yè)務(wù)時，以下哪些情形屬于其禁止行為？（________）

A.以明顯不公平的條件向特定客戶提供服務(wù)

B.未經(jīng)客戶同意，將客戶的信用賬戶用于自營業(yè)務(wù)

C.擅自變更融資融券業(yè)務(wù)的合同條款

D.利用融資融券業(yè)務(wù)信息泄露客戶信息

23.證券公司開展私募基金業(yè)務(wù)時，若向合格投資者募集資金，以下哪些投資者屬于其優(yōu)先考慮的對象？（________）

A.凈資產(chǎn)不低于1000萬元的單位

B.具有三年以上投資經(jīng)驗(yàn)，且能夠獨(dú)立做出投資決策的自然人

C.金融監(jiān)管部門規(guī)定的其他符合條件的投資者

D.開戶滿兩年的證券賬戶資金余額不低于300萬元的自然人

24.根據(jù)深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》，上市公司出現(xiàn)以下哪些情形時，應(yīng)觸發(fā)退市風(fēng)險警示？（________）

A.最近一個會計年度經(jīng)審計的凈利潤為負(fù)值

B.公司股票交易價格連續(xù)10個交易日低于1元人民幣

C.公司因涉嫌重大違法被中國證監(jiān)會立案調(diào)查

D.公司董事會決定暫停上市申請

25.證券公司開展證券投資咨詢業(yè)務(wù)時，若向客戶提供投資建議，以下哪些內(nèi)容屬于其應(yīng)披露的風(fēng)險揭示事項(xiàng)？（________）

A.投資建議的依據(jù)和來源

B.投資建議可能存在的風(fēng)險

C.投資者應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任

D.證券公司的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

三、判斷題（共10分，每題0.5分，正確填“√”，錯誤填“×”）

26.證券公司可以為未滿18周歲的未成年人直接開立證券賬戶。（________）

27.開立證券賬戶時，投資者無需提供本人有效身份證件原件及復(fù)印件。（________）

28.證券公司內(nèi)部控制制度中，“不相容職務(wù)分離”原則要求交易執(zhí)行與交易記錄復(fù)核分離。（________）

29.證券公司債券發(fā)行后，若募集資金用途發(fā)生變更，無需及時披露。（________）

30.證券公司債券的信用評級發(fā)生變化時，應(yīng)在3個工作日內(nèi)披露。（________）

31.證券公司開展私募基金業(yè)務(wù)時，若向合格投資者募集資金，可以與客戶約定分享投資收益或者分擔(dān)投資損失。（________）

32.證券公司凈資本與其風(fēng)險覆蓋率、資本杠桿率的乘積不得低于200%。（________）

33.證券公司為客戶開立信用賬戶時，若客戶信用評級為A級，則其可使用的信用額度上限原則上不超過其普通證券賬戶資產(chǎn)凈值的2倍。（________）

34.證券公司開展證券投資咨詢業(yè)務(wù)時，可以未經(jīng)客戶同意，向其提供投資建議。（________）

35.證券公司開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，若投資組合中某項(xiàng)非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)的風(fēng)險權(quán)重為150%，則該資產(chǎn)對應(yīng)的資本占用為300%。（________）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

36.根據(jù)《證券法》，證券公司為客戶提供證券交易、投資咨詢等服務(wù)時，應(yīng)遵循__________原則。（________）

37.證券公司開展融資融券業(yè)務(wù)時，應(yīng)確?？蛻舻木S持擔(dān)保比例不低于__________。（________）

38.證券公司債券的發(fā)行利率通常根據(jù)__________和市場供求情況確定。（________）

39.證券公司從業(yè)人員在離職后2年內(nèi)不得從事與其原任職機(jī)構(gòu)有競爭關(guān)系的業(yè)務(wù)，該規(guī)定依據(jù)的是__________。（________）

40.證券公司開展私募基金業(yè)務(wù)時，合格投資者的凈資產(chǎn)不低于__________萬元。（________）

五、簡答題（共20分，每題5分）

41.簡述證券公司內(nèi)部控制制度中“不相容職務(wù)分離”原則的主要內(nèi)容。

42.簡述證券公司開展融資融券業(yè)務(wù)時，應(yīng)如何防范市場風(fēng)險。

43.簡述證券公司開展證券投資咨詢業(yè)務(wù)時，應(yīng)如何履行風(fēng)險揭示義務(wù)。

44.簡述證券公司債券發(fā)行后，若募集資金用途發(fā)生變更，應(yīng)如何履行信息披露義務(wù)。

六、案例分析題（共25分，共25分）

45.某證券公司A部門員工張某，在未獲得公司授權(quán)的情況下，利用職務(wù)便利，將客戶B的信用賬戶用于自營業(yè)務(wù)，導(dǎo)致客戶B損失100萬元。請分析張某的行為違反了哪些規(guī)定，并說明該證券公司應(yīng)如何防范此類風(fēng)險。

參考答案及解析

一、單選題（共20分）

1.B

解析：根據(jù)《證券法》第129條，投資者可以通過證券公司營業(yè)部、證券公司分支機(jī)構(gòu)或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他機(jī)構(gòu)開立證券賬戶，因此A選項(xiàng)錯誤；開立證券賬戶時，投資者必須提供本人有效身份證件原件及復(fù)印件，因此B選項(xiàng)正確；證券賬戶開立后，需等待審核通過方可用于交易，因此C選項(xiàng)錯誤；證券公司可以為已滿18周歲的未成年人開立賬戶，但需由其法定代理人代為辦理，因此D選項(xiàng)錯誤。

2.C

解析：根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的通知》，證券公司不得接受客戶委托代為買賣股票并收取傭金，因此C選項(xiàng)不屬于合規(guī)范圍；A、B、D選項(xiàng)均屬于合規(guī)的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)范圍。

3.B

解析：看漲期權(quán)買方的理論盈利=(到期股票價格-執(zhí)行價格)-期權(quán)費(fèi)=(15-12)-1=2元。

4.D

解析：“不相容職務(wù)分離”原則要求交易執(zhí)行與交易記錄復(fù)核分離、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資決策與投資操作分離、營業(yè)部經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的開戶與客戶資金清算分離，但風(fēng)險管理部人員不能同時負(fù)責(zé)自營業(yè)務(wù)的交易執(zhí)行，因此D選項(xiàng)錯誤。

5.D

解析：根據(jù)上海證券交易所《股票上市規(guī)則》，上市公司發(fā)布臨時報告時，若前三季度凈利潤同比增長5%，不屬于重大事件，因此D選項(xiàng)錯誤；A、B、C選項(xiàng)均屬于重大事件。

6.A

解析：維持擔(dān)保比例=(現(xiàn)金+證券市值)/(融資余額+擔(dān)保物市值)×100%。若不考慮其他費(fèi)用，融資余額=1000×(12-10)=2000元，擔(dān)保物價值=1000×12=12000元，維持擔(dān)保比例=(12000/2000)×100%=600%。若融資買入B股票1000股，則擔(dān)保物價值=12000-1000×12=0，此時維持擔(dān)保比例理論上不低于50%。

7.D

解析：根據(jù)中國證監(jiān)會《證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)管理辦法》，維持擔(dān)保比例不得低于150%，因此D選項(xiàng)錯誤；A、B、C選項(xiàng)均正確。

8.B

解析：根據(jù)中國證券業(yè)協(xié)會《證券從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》，證券從業(yè)人員在離職后2年內(nèi)不得從事與其原任職機(jī)構(gòu)有競爭關(guān)系的業(yè)務(wù)，因此B選項(xiàng)正確；A、C、D選項(xiàng)均錯誤。

9.A

解析：債券的理論價格=(面值+票面利率×期限×面值)/(1+市場利率)^期限=(1000+5%×3×1000)/(1+4%)^3≈1050元。

10.D

解析：合格投資者的基本要求包括：凈資產(chǎn)不低于300萬元的單位、金融監(jiān)管部門規(guī)定的其他符合條件的投資者、具有兩年以上投資經(jīng)驗(yàn)，且能夠獨(dú)立做出投資決策的自然人，因此D選項(xiàng)錯誤；A、B、C選項(xiàng)均正確。

11.C

解析：根據(jù)《證券法》第85條，證券公司債券募集資金用途發(fā)生變更時，應(yīng)披露變更后的具體方案，因此C選項(xiàng)正確；A、B、D選項(xiàng)均錯誤。

12.B

解析：根據(jù)深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》，上市公司股票交易價格連續(xù)20個交易日低于1元人民幣時，應(yīng)暫停上市，因此B選項(xiàng)正確；A、C、D選項(xiàng)均不屬于暫停上市的情形。

13.A

解析：融資利息=融資余額×融資利率=1000×10×8%/12=66.67元。

14.D

解析：根據(jù)《證券法》第177條，證券公司不得與客戶約定分享投資收益或者分擔(dān)投資損失，因此D選項(xiàng)錯誤；A、B、C選項(xiàng)均正確。

15.C

解析：預(yù)期市盈率=市盈率/(1+每股收益增長率)=20/(1+10%)≈22。

16.B

解析：根據(jù)中國證監(jiān)會《證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)管理辦法》，凈資本與其風(fēng)險覆蓋率、資本杠桿率的乘積不得低于200%，因此B選項(xiàng)正確；A、C、D選項(xiàng)均錯誤。

17.B

解析：根據(jù)《證券公司信用業(yè)務(wù)管理辦法》，客戶信用評級為A級的，可使用的信用額度上限原則上不超過其普通證券賬戶資產(chǎn)凈值的2倍，因此B選項(xiàng)正確；A、C、D選項(xiàng)均錯誤。

18.D

解析：根據(jù)深圳證券交易所《科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，科創(chuàng)板上市公司應(yīng)披露每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額、凈資產(chǎn)收益率、研發(fā)投入占比等財務(wù)指標(biāo)，但無需披露每股資本公積金，因此D選項(xiàng)錯誤；A、B、C選項(xiàng)均屬于披露的強(qiáng)制要求。

19.A

解析：賣出盈利=500×(15-10)=2500元，買入虧損=500×(12-15)=-1500元，凈盈利=2500-1500=2500元。

20.C

解析：資本占用=非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)余額×風(fēng)險權(quán)重=100×150%=300。

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯選均不得分）

21.ABCD

解析：A選項(xiàng)有助于防范操作風(fēng)險；B選項(xiàng)有助于防范信息風(fēng)險；C選項(xiàng)有助于防范客戶資金安全風(fēng)險；D選項(xiàng)有助于防范道德風(fēng)險。

22.ABCD

解析：根據(jù)《關(guān)于規(guī)范證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理的通知》，A、B、C、D選項(xiàng)均屬于禁止行為。

23.ABCD

解析：A、B、C、D選項(xiàng)均屬于合格投資者，證券公司應(yīng)優(yōu)先考慮這些投資者。

24.ABC

解析：根據(jù)深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》，A、B、C選項(xiàng)均觸發(fā)退市風(fēng)險警示，D選項(xiàng)不觸發(fā)。

25.