2025年反洗錢培訓試題庫及答案一、單項選擇題（每題2分，共20題）1.根據(jù)2025年修訂的《中華人民共和國反洗錢法》，金融機構應建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，其第一責任人是（）。A.合規(guī)部門負責人B.高級管理層C.法定代表人或主要負責人D.反洗錢牽頭部門負責人答案：C2.下列哪類交易不屬于《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法（2025修訂）》規(guī)定的“大額交易”？（）A.自然人客戶當日通過銀行賬戶轉賬50萬元人民幣B.法人客戶當日通過銀行賬戶跨境匯款2萬美元C.自然人客戶當日在證券公司購買基金150萬元人民幣D.個體工商戶當日通過POS機收款80萬元人民幣答案：B（跨境大額交易報告標準為人民幣20萬元或等值外幣，2萬美元約合14.5萬元人民幣，未達標準）3.金融機構在客戶身份識別過程中，發(fā)現(xiàn)客戶為外國政要，應采取的措施是（）。A.拒絕建立業(yè)務關系B.僅登記客戶基本信息C.提升客戶風險等級，采取強化的身份識別措施D.要求客戶提供額外擔保答案：C4.根據(jù)《受益所有人身份識別指引（2025版）》，非自然人客戶的受益所有人通常是指直接或間接擁有超過（）股權或表決權的自然人。A.5%B.10%C.25%D.50%答案：C5.某銀行發(fā)現(xiàn)客戶王某頻繁將資金分散轉入多個賬戶，再集中轉出至境外，且交易時間集中在凌晨，交易對手涉及多個空殼公司。該行為最可能被認定為（）。A.正常資金周轉B.恐怖融資C.洗錢可疑交易D.逃稅行為答案：C6.金融機構應當保存的客戶身份資料和交易記錄的最低期限為（）。A.自業(yè)務關系結束當年或一次性交易記賬當年起至少5年B.自業(yè)務關系建立當年或一次性交易記賬當年起至少3年C.自業(yè)務關系結束當年或一次性交易記賬當年起至少10年D.永久保存答案：A7.下列不屬于反洗錢“風險為本”原則核心要求的是（）。A.根據(jù)客戶風險等級采取差異化的識別措施B.對高風險客戶進行持續(xù)監(jiān)測C.對所有客戶采取相同的識別標準D.動態(tài)調整風險評估機制答案：C8.某支付機構為電商平臺提供收單服務，發(fā)現(xiàn)平臺內(nèi)某商戶單日交易筆數(shù)突增300%，且交易金額均為999元（接近單筆限額1000元）。該機構應首先（）。A.終止與商戶的合作B.向中國人民銀行提交可疑交易報告C.對商戶進行重新身份識別，調查交易背景D.提高商戶的交易限額答案：C9.根據(jù)《反洗錢和反恐怖融資管理辦法》，金融機構應將反洗錢工作納入（）。A.績效考核體系B.員工福利體系C.客戶營銷體系D.IT系統(tǒng)維護體系答案：A10.關于虛擬資產(chǎn)服務提供商（VASP）的反洗錢義務，2025年監(jiān)管要求不包括（）。A.對客戶進行身份識別B.記錄虛擬資產(chǎn)交易的源地址和目的地址C.無需報告大額交易D.建立可疑交易監(jiān)測機制答案：C11.客戶身份資料更新的觸發(fā)情形不包括（）。A.客戶職業(yè)信息發(fā)生變更B.客戶資金規(guī)模顯著超出初始風險等級C.客戶主動要求降低風險等級D.監(jiān)管部門要求重新識別答案：C12.某保險公司發(fā)現(xiàn)投保人以躉交方式購買高額終身壽險，繳費后短期內(nèi)多次申請保單質押貸款，貸款資金轉入非受益人賬戶。該行為的可疑點在于（）。A.躉交方式符合常規(guī)B.保單質押貸款是正常業(yè)務C.貸款資金流向與保險合同目的不符D.投保人年齡符合投保要求答案：C13.反洗錢監(jiān)管機構進行現(xiàn)場檢查時，金融機構不配合的，可被處以（）。A.警告B.50萬元以上500萬元以下罰款C.吊銷業(yè)務許可證D.對直接責任人行政拘留答案：B14.金融機構反洗錢內(nèi)部控制的“三道防線”中，第一道防線是（）。A.業(yè)務部門B.合規(guī)部門C.審計部門D.高級管理層答案：A15.某企業(yè)客戶的注冊地址為虛擬商務中心，經(jīng)營范圍與實際交易的大宗商品無關，且資金流動與經(jīng)營規(guī)模明顯不匹配。該客戶的風險等級應評定為（）。A.低風險B.中風險C.高風險D.無需評級答案：C16.關于跨境匯款的“受益方信息”要求，金融機構需確保電文中包含（）。A.匯款人姓名、賬號、地址B.收款人姓名、賬號、地址C.匯款人姓名、收款人姓名及賬號D.匯款人、收款人完整身份信息（姓名、賬號、地址）答案：D17.某銀行客戶甲為新開戶企業(yè)，次日即收到境外關聯(lián)企業(yè)匯入的1000萬元人民幣，當日分5筆轉入5個個人賬戶，賬戶持有人均為甲企業(yè)法定代表人的親屬。該交易的可疑特征是（）。A.資金跨境流動B.資金分散轉入個人賬戶C.交易對手為關聯(lián)企業(yè)D.開戶次日即發(fā)生大額交易答案：B（分散轉入個人賬戶可能涉及資金拆分）18.反洗錢培訓的重點對象不包括（）。A.新入職員工B.高級管理層C.保潔人員D.業(yè)務部門負責人答案：C19.金融機構發(fā)現(xiàn)客戶可能涉及恐怖融資的，除提交可疑交易報告外，還應（）。A.立即凍結客戶賬戶B.向公安機關報告C.通知客戶交易異常D.降低客戶風險等級答案：B20.根據(jù)《反洗錢數(shù)據(jù)報送規(guī)范（2025）》，大額交易報告的報送時限是（）。A.交易發(fā)生后3個工作日內(nèi)B.交易發(fā)生后5個工作日內(nèi)C.交易發(fā)生后10個工作日內(nèi)D.交易發(fā)生后實時報送答案：B二、多項選擇題（每題3分，共10題）1.金融機構在客戶身份識別中應遵循的原則包括（）。A.真實性B.完整性C.有效性D.持續(xù)性答案：ABCD2.可疑交易報告的核心要素包括（）。A.客戶身份信息B.交易時間、金額、方式C.可疑特征描述D.初步分析結論答案：ABCD3.下列屬于高風險客戶的情形有（）。A.來自反洗錢監(jiān)管薄弱國家的客戶B.涉及跨境賭博、電信詐騙的客戶C.資金交易與經(jīng)營規(guī)模嚴重不符的企業(yè)D.老年退休客戶的日常小額存取款答案：ABC4.金融機構反洗錢內(nèi)部控制制度應包括（）。A.客戶身份識別制度B.大額和可疑交易報告制度C.內(nèi)部審計制度D.培訓宣傳制度答案：ABCD5.關于受益所有人識別，下列說法正確的是（）。A.公司類客戶的受益所有人需穿透至最終控制人B.信托的受益所有人包括委托人、受托人、受益人C.政府機構可直接認定無受益所有人D.合伙企業(yè)的受益所有人為普通合伙人答案：ABC6.金融機構在處理一次性金融服務時，需進行客戶身份識別的情形包括（）。A.現(xiàn)金匯款1萬元人民幣B.購買5萬元人民幣的理財產(chǎn)品C.兌換3000美元外匯D.辦理15萬元人民幣的票據(jù)貼現(xiàn)答案：BD（一次性交易超過5萬元人民幣或1萬美元等值外幣需識別）7.反洗錢監(jiān)測分析中心收到可疑交易報告后，可能采取的措施有（）。A.向金融機構核實交易細節(jié)B.移送公安機關調查C.要求金融機構凍結賬戶D.反饋監(jiān)測分析結果答案：ABD8.金融機構在客戶風險等級劃分時，應考慮的因素包括（）。A.客戶行業(yè)屬性B.交易頻率與金額C.地域風險D.客戶社會關系答案：ABC9.關于虛擬貨幣交易的反洗錢要求，正確的有（）。A.虛擬貨幣兌換法定貨幣需進行身份識別B.虛擬貨幣錢包間轉賬需記錄雙方地址C.虛擬資產(chǎn)服務提供商需加入國際反洗錢組織D.大額虛擬貨幣交易需報告答案：ABD10.金融機構違反反洗錢規(guī)定的法律責任包括（）。A.罰款B.對直接責任人警告或罰款C.停業(yè)整頓D.追究刑事責任答案：ABCD三、判斷題（每題1分，共10題）1.客戶身份識別僅需在建立業(yè)務關系時完成，后續(xù)無需更新。（）答案：×（需持續(xù)識別）2.個體工商戶的受益所有人可直接認定為經(jīng)營者本人。（）答案：√3.金融機構對高風險客戶的交易監(jiān)測頻率應低于低風險客戶。（）答案：×（應更高）4.恐怖融資的資金來源可能合法，但其用途非法。（）答案：√5.客戶拒絕提供身份信息時，金融機構應終止業(yè)務關系。（）答案：√6.大額交易報告需同時提交交易的可疑分析。（）答案：×（大額交易無需分析可疑性）7.反洗錢培訓只需覆蓋業(yè)務部門，管理層無需參與。（）答案：×（管理層是關鍵）8.跨境匯款中，若無法獲取收款方完整信息，金融機構應拒絕辦理。（）答案：√9.保險公司對躉交高額保單的客戶無需強化識別。（）答案：×（需強化）10.金融機構反洗錢內(nèi)部審計應至少每年開展一次。（）答案：√四、簡答題（每題5分，共5題）1.簡述金融機構客戶身份持續(xù)識別的主要內(nèi)容。答案：持續(xù)識別包括：（1）定期審核客戶身份資料的有效性和完整性；（2）關注客戶交易行為是否與風險等級、業(yè)務屬性匹配；（3）監(jiān)測客戶資金來源與用途的合理性；（4）在客戶信息發(fā)生變更（如職業(yè)、地址、交易規(guī)模）時及時更新；（5）對高風險客戶增加識別頻率，補充身份信息。2.列舉5類常見的可疑交易特征。答案：（1）資金分散轉入、集中轉出或集中轉入、分散轉出；（2）交易金額接近大額報告標準，刻意規(guī)避監(jiān)測；（3）交易時間異常（如凌晨、節(jié)假日）；（4）交易對手為空殼公司或高風險國家/地區(qū)主體；（5）客戶身份與交易規(guī)模嚴重不符（如無固定職業(yè)者頻繁大額交易）。3.簡述金融機構反洗錢“風險為本”原則的實施步驟。答案：（1）建立風險評估體系，識別客戶、業(yè)務、地域等維度的風險；（2）根據(jù)風險等級采取差異化措施（如低風險簡化識別，高風險強化識別）；（3）動態(tài)調整風險評估結果，及時更新控制措施；（4）將風險評估結果融入業(yè)務流程，實現(xiàn)全流程管理；（5）通過內(nèi)部審計驗證風險控制的有效性。4.說明受益所有人識別中“穿透原則”的具體應用。答案：穿透原則要求金融機構對非自然人客戶（如公司、合伙企業(yè)、信托）的股權或控制權結構進行逐層追溯，直至找到最終控制或受益的自然人。具體應用：（1）公司類客戶：穿透至直接或間接持股超過25%的自然人；（2）信托：穿透至委托人、受托人、受益人及其他對信托實施控制的自然人；（3）合伙企業(yè)：穿透至普通合伙人及對合伙企業(yè)實施控制的自然人；（4）無法通過股權穿透的，需通過實際控制關系識別。5.金融機構發(fā)現(xiàn)可疑交易后，應采取哪些后續(xù)措施？答案：（1）立即記錄可疑交易的詳細信息（時間、金額、對手方、交易特征等）；（2）對客戶身份進行重新識別，補充核實身份資料；（3）分析交易背景，調查資金來源與用途的合理性；（4）在10個工作日內(nèi)向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報告；（5）配合監(jiān)管部門或司法機關的調查，提供相關資料；（6）對高風險客戶采取限制交易、加強監(jiān)測等控制措施。五、案例分析題（每題10分，共2題）案例1：2025年3月，某商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)客戶張某（無固定職業(yè)）的個人賬戶發(fā)生以下交易：-3月1日：收到境外賬戶A匯入50萬元人民幣；-3月2日：向5個不同個人賬戶各轉出10萬元，收款人均為張某的朋友李某、王某等；-3月3日：5個收款人賬戶分別向張某賬戶轉回9.5萬元（合計47.5萬元）；-3月4日：張某賬戶向境外賬戶B匯出47萬元。問題：（1）上述交易的可疑點有哪些？（2）銀行應采取哪些措施？答案：（1）可疑點：①張某無固定職業(yè)，卻涉及大額跨境資金流動，與經(jīng)濟能力不符；②資金“境外匯入—分散轉出—集中轉回—匯出境外”的循環(huán)模式，疑似資金清洗；③交易對手為關聯(lián)自然人（朋友），可能用于拆分資金；④資金匯出境外與匯入金額接近，扣除少量費用，符合洗錢的“轉移”特征。（2）銀行應采取的措施：①立即對張某進行重新身份識別，核實其職業(yè)、資金來源（如境外匯款的性質）；②調取交易憑證，核查每筆轉賬的背景（如是否存在真實交易）；③記錄交易細節(jié)，形成可疑交易分析報告；④在10個工作日內(nèi)向反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報告；⑤將張某的風險等級提升為高風險，加強后續(xù)交易監(jiān)測；⑥若發(fā)現(xiàn)涉及違法犯罪線索，及時向公安機關報告。案例2：某證券公司2025年5月新增客戶甲公司（注冊地：某自貿(mào)區(qū)，經(jīng)營范圍：貿(mào)易咨詢），開戶后1個月內(nèi)發(fā)生以下交易：-5月10日：以自有資金買入某ST股票1000萬股（占該股票流通股的15%）；-5月15日：將股票全部質押給某小額貸款公司，獲得貸款8000萬元；-5月20日：貸款資金分10筆轉入10個個人賬戶（收款人為甲公司法定代表人的親屬）；-5月25日：甲公司申請注銷證券賬戶。問題：（1）甲公司的交易行為符合哪些可疑交易特征？（2）證券公司應如何處理？答案：（1）可疑特征：①甲公司經(jīng)營范圍為貿(mào)易咨詢，卻進行大額股票交易，與經(jīng)營性質不符；②短時間內(nèi)集中買入高風險ST股票并質押融資，可能利用股票作為資金轉移工