2025年國家開放大學(xué)《金融管理概論》期末考試備考題庫及答案解析所屬院校：________姓名：________考場號：________考生號：________一、選擇題1.金融管理的核心目標(biāo)是（）A.提高企業(yè)的生產(chǎn)效率B.增加企業(yè)的市場份額C.實現(xiàn)企業(yè)的價值最大化D.降低企業(yè)的運(yùn)營成本答案：C解析：金融管理的核心目標(biāo)是實現(xiàn)企業(yè)的價值最大化，通過合理的資金配置、風(fēng)險管理和投資決策，提升企業(yè)的整體價值。其他選項雖然也是企業(yè)的重要目標(biāo)，但并非金融管理的核心。2.以下哪種金融工具通常具有最高的流動性？A.股票B.債券C.現(xiàn)金D.不動產(chǎn)答案：C解析：現(xiàn)金是金融工具中流動性最高的資產(chǎn)，可以立即用于支付或交易。股票和債券的流動性相對較低，而不動產(chǎn)的流動性更低，變現(xiàn)周期較長。3.金融市場上，利率主要由以下哪個因素決定？A.政府政策B.市場供求關(guān)系C.企業(yè)盈利能力D.行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r答案：B解析：利率在金融市場上主要由供求關(guān)系決定。當(dāng)資金需求大于供給時，利率上升；反之，利率下降。政府政策、企業(yè)盈利能力和行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r雖然也會影響利率，但不是主要因素。4.以下哪種財務(wù)指標(biāo)反映了企業(yè)的償債能力？A.凈資產(chǎn)收益率B.流動比率C.資產(chǎn)負(fù)債率D.銷售增長率答案：B解析：流動比率是反映企業(yè)短期償債能力的重要指標(biāo)，計算公式為流動資產(chǎn)除以流動負(fù)債。凈資產(chǎn)收益率反映盈利能力，資產(chǎn)負(fù)債率反映長期償債能力，銷售增長率反映企業(yè)發(fā)展速度。5.企業(yè)的營運(yùn)資金管理主要包括以下哪些內(nèi)容？A.現(xiàn)金管理和存貨管理B.債務(wù)管理和股權(quán)管理C.成本管理和利潤管理D.風(fēng)險管理和投資管理答案：A解析：營運(yùn)資金管理主要關(guān)注企業(yè)的短期資金需求，包括現(xiàn)金管理和存貨管理，以確保企業(yè)能夠及時支付短期債務(wù)和維持正常運(yùn)營。6.以下哪種投資風(fēng)險最低？A.股票投資B.債券投資C.稀有金屬投資D.房地產(chǎn)投資答案：B解析：債券投資通常風(fēng)險較低，尤其是政府債券，因為其信用風(fēng)險較低。股票投資、貴金屬投資和房地產(chǎn)投資的風(fēng)險相對較高，波動性較大。7.金融風(fēng)險管理的主要目的是什么？A.消除所有風(fēng)險B.接受所有風(fēng)險C.控制和降低風(fēng)險D.避免所有風(fēng)險答案：C解析：金融風(fēng)險管理的主要目的是通過識別、評估和控制風(fēng)險，降低風(fēng)險對企業(yè)造成的不利影響，而不是完全消除或避免風(fēng)險。8.以下哪種金融工具屬于衍生工具？A.股票B.債券C.期貨合約D.活期存款答案：C解析：期貨合約是一種衍生工具，其價值依賴于標(biāo)的資產(chǎn)的價格變動。股票和債券是基礎(chǔ)金融工具，活期存款屬于存款類金融工具。9.企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)主要由以下哪些部分組成？A.股東權(quán)益和長期負(fù)債B.短期負(fù)債和營運(yùn)資金C.現(xiàn)金和存貨D.固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)答案：A解析：資本結(jié)構(gòu)是指企業(yè)全部資金來源中權(quán)益資金和債務(wù)資金的構(gòu)成比例，主要包括股東權(quán)益和長期負(fù)債。10.以下哪種金融理論認(rèn)為利率是由資金供求關(guān)系決定的？A.可貸資金理論B.流動性偏好理論C.市場分割理論D.期限優(yōu)先理論答案：A解析：可貸資金理論認(rèn)為利率是由資金供求關(guān)系決定的，即資金供給和資金需求相互作用的結(jié)果。流動性偏好理論和市場分割理論則從不同角度解釋利率的決定因素。11.金融管理的職能不包括以下哪項？A.資金籌集B.資金運(yùn)用C.財務(wù)預(yù)測D.生產(chǎn)決策答案：D解析：金融管理的職能主要包括資金籌集、資金運(yùn)用和財務(wù)預(yù)測等，旨在優(yōu)化企業(yè)的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。生產(chǎn)決策屬于企業(yè)經(jīng)營管理的范疇，而非金融管理的直接職能。12.以下哪種金融工具通常具有較長的償還期限？A.商業(yè)票據(jù)B.銀行承兌匯票C.長期債券D.短期國庫券答案：C解析：長期債券是指償還期限在一年以上的債券，具有較長的償還期限。商業(yè)票據(jù)、銀行承兌匯票和短期國庫券的償還期限通常較短，屬于短期金融工具。13.企業(yè)的盈利能力可以通過以下哪個財務(wù)指標(biāo)衡量？A.流動比率B.資產(chǎn)負(fù)債率C.凈資產(chǎn)收益率D.銷售利潤率答案：C解析：凈資產(chǎn)收益率是衡量企業(yè)盈利能力的重要指標(biāo)，反映企業(yè)利用自有資金獲取利潤的能力。流動比率衡量短期償債能力，資產(chǎn)負(fù)債率衡量長期償債能力，銷售利潤率反映銷售收入的盈利水平。14.以下哪種投資屬于風(fēng)險投資？A.貨幣市場基金B(yǎng).股票投資C.債券投資D.固定資產(chǎn)投資答案：B解析：股票投資屬于風(fēng)險投資，其投資標(biāo)的為上市公司股票，具有較高的不確定性和潛在的高回報。貨幣市場基金和債券投資風(fēng)險相對較低，固定資產(chǎn)投資則屬于長期投資，風(fēng)險和回報水平介于兩者之間。15.企業(yè)的現(xiàn)金管理主要關(guān)注以下哪個方面？A.長期投資決策B.短期資金調(diào)度C.長期融資安排D.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化答案：B解析：現(xiàn)金管理主要關(guān)注企業(yè)的短期資金調(diào)度，確保企業(yè)有足夠的現(xiàn)金滿足日常運(yùn)營需求，同時避免現(xiàn)金閑置導(dǎo)致的資金成本增加。長期投資決策、長期融資安排和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化屬于更高層次的財務(wù)管理活動。16.以下哪種金融風(fēng)險屬于信用風(fēng)險？A.市場風(fēng)險B.操作風(fēng)險C.流動性風(fēng)險D.交易對手違約風(fēng)險答案：D解析：交易對手違約風(fēng)險屬于信用風(fēng)險，是指交易對手未能履行合約義務(wù)而導(dǎo)致的損失風(fēng)險。市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和流動性風(fēng)險分別指市場價格波動、操作失誤和資金流動性不足帶來的風(fēng)險。17.金融市場上，以下哪種因素會導(dǎo)致利率上升？A.資金供給增加B.資金需求減少C.經(jīng)濟(jì)增長放緩D.通貨膨脹加劇答案：D解析：通貨膨脹加劇會導(dǎo)致資金需求增加，從而推高利率水平。資金供給增加、資金需求減少和經(jīng)濟(jì)增長放緩?fù)ǔ?dǎo)致利率下降。18.企業(yè)的營運(yùn)資金管理不包括以下哪項內(nèi)容？A.應(yīng)收賬款管理B.存貨管理C.固定資產(chǎn)管理D.現(xiàn)金管理答案：C解析：營運(yùn)資金管理主要關(guān)注企業(yè)的短期資產(chǎn)和負(fù)債，包括現(xiàn)金管理、應(yīng)收賬款管理和存貨管理。固定資產(chǎn)管理屬于長期資產(chǎn)管理，不屬于營運(yùn)資金管理的范疇。19.以下哪種金融工具具有較好的流動性？A.不動產(chǎn)B.股票C.債券D.基金份額答案：B解析：股票具有較好的流動性，可以在證券交易所快速買賣。不動產(chǎn)流動性較差，債券和基金份額的流動性介于兩者之間。20.金融風(fēng)險管理的流程主要包括以下哪些步驟？A.風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險控制B.風(fēng)險識別、風(fēng)險預(yù)測、風(fēng)險應(yīng)對C.風(fēng)險評估、風(fēng)險控制、風(fēng)險監(jiān)測D.風(fēng)險預(yù)測、風(fēng)險應(yīng)對、風(fēng)險監(jiān)測答案：A解析：金融風(fēng)險管理的流程通常包括風(fēng)險識別、風(fēng)險評估和風(fēng)險控制三個主要步驟。風(fēng)險識別是發(fā)現(xiàn)和確認(rèn)風(fēng)險的存在，風(fēng)險評估是衡量風(fēng)險的大小和影響，風(fēng)險控制是采取措施降低或消除風(fēng)險。二、多選題1.金融管理的職能主要包括哪些方面？（）A.資金籌集B.資金運(yùn)用C.財務(wù)預(yù)測D.財務(wù)決策E.成本控制答案：ABCD解析：金融管理的職能主要包括資金籌集、資金運(yùn)用、財務(wù)預(yù)測和財務(wù)決策等方面，旨在優(yōu)化企業(yè)的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。成本控制雖然也是企業(yè)管理工作的重要部分，但通常屬于生產(chǎn)管理或運(yùn)營管理的范疇，而非金融管理的核心職能。2.以下哪些屬于金融工具的基本特征？（）A.期限性B.流動性C.風(fēng)險性D.收益性E.象征性答案：ABCD解析：金融工具的基本特征包括期限性、流動性、風(fēng)險性和收益性。期限性指金融工具的償還期限，流動性指金融工具變現(xiàn)的難易程度，風(fēng)險性指金融工具可能面臨的損失風(fēng)險，收益性指金融工具可能帶來的回報。象征性是金融工具的一種表現(xiàn)形式，但不是其基本特征。3.企業(yè)的償債能力可以通過哪些財務(wù)指標(biāo)衡量？（）A.流動比率B.速動比率C.資產(chǎn)負(fù)債率D.利息保障倍數(shù)E.凈資產(chǎn)收益率答案：ABCD解析：企業(yè)的償債能力可以通過流動比率、速動比率、資產(chǎn)負(fù)債率和利息保障倍數(shù)等財務(wù)指標(biāo)衡量。流動比率和速動比率反映短期償債能力，資產(chǎn)負(fù)債率反映長期償債能力，利息保障倍數(shù)反映償債能力的安全性。凈資產(chǎn)收益率是衡量盈利能力的指標(biāo)。4.金融市場上，影響利率的因素有哪些？（）A.資金供求關(guān)系B.通貨膨脹水平C.中央銀行政策D.經(jīng)濟(jì)增長狀況E.資金使用效率答案：ABCD解析：影響利率的因素主要包括資金供求關(guān)系、通貨膨脹水平、中央銀行政策和經(jīng)濟(jì)增長狀況。資金供求關(guān)系是利率形成的基礎(chǔ)，通貨膨脹水平影響實際利率，中央銀行政策通過貨幣政策工具調(diào)控利率，經(jīng)濟(jì)增長狀況影響資金需求。資金使用效率雖然影響投資回報，但不是直接決定利率的因素。5.以下哪些屬于企業(yè)的營運(yùn)資金？（）A.現(xiàn)金B(yǎng).應(yīng)收賬款C.存貨D.固定資產(chǎn)E.長期投資答案：ABC解析：企業(yè)的營運(yùn)資金是指用于維持企業(yè)日常運(yùn)營的短期資產(chǎn)，主要包括現(xiàn)金、應(yīng)收賬款和存貨。固定資產(chǎn)和長期投資屬于長期資產(chǎn)，不屬于營運(yùn)資金的范疇。6.金融風(fēng)險管理的主要方法有哪些？（）A.風(fēng)險規(guī)避B.風(fēng)險轉(zhuǎn)移C.風(fēng)險減輕D.風(fēng)險接受E.風(fēng)險預(yù)測答案：ABCD解析：金融風(fēng)險管理的主要方法包括風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險減輕和風(fēng)險接受。風(fēng)險規(guī)避是指避免進(jìn)行可能產(chǎn)生風(fēng)險的交易或投資，風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方，風(fēng)險減輕是指采取措施降低風(fēng)險發(fā)生的可能性或影響，風(fēng)險接受是指承擔(dān)風(fēng)險并采取措施應(yīng)對風(fēng)險發(fā)生。風(fēng)險預(yù)測是風(fēng)險管理的輔助手段，而非主要方法。7.以下哪些屬于衍生金融工具？（）A.期貨合約B.期權(quán)合約C.互換合約D.股票E.債券答案：ABC解析：衍生金融工具是指其價值依賴于基礎(chǔ)資產(chǎn)變動的金融工具，包括期貨合約、期權(quán)合約和互換合約等。股票和債券屬于基礎(chǔ)金融工具，其價值相對獨立于其他資產(chǎn)。8.企業(yè)的資金籌集方式主要包括哪些？（）A.發(fā)行股票B.發(fā)行債券C.銀行借款D.商業(yè)信用E.內(nèi)部融資答案：ABCDE解析：企業(yè)的資金籌集方式主要包括發(fā)行股票、發(fā)行債券、銀行借款、商業(yè)信用和內(nèi)部融資等。發(fā)行股票和債券屬于權(quán)益融資，銀行借款和商業(yè)信用屬于債務(wù)融資，內(nèi)部融資是指企業(yè)利用留存收益等內(nèi)部資金進(jìn)行融資。9.以下哪些屬于金融市場的功能？（）A.資金集聚功能B.價格發(fā)現(xiàn)功能C.風(fēng)險管理功能D.信息傳遞功能E.資源配置功能答案：ABCDE解析：金融市場的功能主要包括資金集聚功能、價格發(fā)現(xiàn)功能、風(fēng)險管理功能、信息傳遞功能和資源配置功能。資金集聚功能指金融市場將分散的社會資金匯集起來，價格發(fā)現(xiàn)功能指金融市場通過交易形成資產(chǎn)價格，風(fēng)險管理功能指金融市場提供各種工具幫助管理風(fēng)險，信息傳遞功能指金融市場傳遞經(jīng)濟(jì)信息，資源配置功能指金融市場將資金配置到最有價值的領(lǐng)域。10.金融工具的流動性主要受哪些因素影響？（）A.交易量B.交易頻率C.信用風(fēng)險D.變現(xiàn)成本E.市場深度答案：ABDE解析：金融工具的流動性主要受交易量、交易頻率、變現(xiàn)成本和市場深度等因素影響。交易量和交易頻率越高，流動性越好；變現(xiàn)成本越低，流動性越好；市場越深，流動性越好。信用風(fēng)險雖然影響金融工具的價值和風(fēng)險，但不是直接影響流動性的因素。11.金融管理的目標(biāo)主要包括哪些方面？（）A.價值最大化B.風(fēng)險最小化C.運(yùn)營效率提升D.資源優(yōu)化配置E.市場份額擴(kuò)大答案：ABCD解析：金融管理的目標(biāo)主要包括價值最大化、風(fēng)險最小化、運(yùn)營效率提升和資源優(yōu)化配置等方面，旨在通過有效的財務(wù)管理和決策，實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。市場份額擴(kuò)大雖然也是企業(yè)的重要目標(biāo)，但更多屬于市場營銷的范疇，而非金融管理的直接目標(biāo)。12.以下哪些屬于金融市場的參與者？（）A.中央銀行B.商業(yè)銀行C.保險公司D.投資者E.金融機(jī)構(gòu)答案：ABCDE解析：金融市場的參與者廣泛，包括中央銀行、商業(yè)銀行、保險公司、投資者和各類金融機(jī)構(gòu)等。這些參與者共同構(gòu)成了金融市場，促進(jìn)資金的流動和配置。13.企業(yè)的財務(wù)分析主要包括哪些內(nèi)容？（）A.流動性分析B.盈利能力分析C.償債能力分析D.成長能力分析E.財務(wù)風(fēng)險分析答案：ABCDE解析：企業(yè)的財務(wù)分析是一個全面評估企業(yè)財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的過程，主要包括流動性分析、盈利能力分析、償債能力分析、成長能力分析和財務(wù)風(fēng)險分析等方面。這些分析有助于了解企業(yè)的財務(wù)表現(xiàn)和潛在問題。14.金融工具按照發(fā)行者的不同，可以分為哪些類型？（）A.政府債券B.金融債券C.公司債券D.股票E.備用信用證答案：ABCD解析：金融工具按照發(fā)行者的不同，可以分為政府債券、金融債券、公司債券和股票等類型。備用信用證雖然是一種金融工具，但通常歸類為銀行信用工具，而非按發(fā)行者分類的主要類型。15.以下哪些屬于企業(yè)的內(nèi)部融資方式？（）A.留存收益B.發(fā)行股票C.銀行借款D.發(fā)行債券E.商業(yè)信用答案：A解析：企業(yè)的內(nèi)部融資方式主要指企業(yè)利用自身產(chǎn)生的資金進(jìn)行融資，最典型的方式是留存收益。發(fā)行股票、銀行借款和發(fā)行債券屬于外部融資方式，商業(yè)信用雖然有時被視為內(nèi)部融資的補(bǔ)充，但其性質(zhì)更接近于外部融資。16.金融風(fēng)險管理的基本原則有哪些？（）A.全面性原則B.相稱性原則C.效益性原則D.可操作性原則E.及時性原則答案：ABCDE解析：金融風(fēng)險管理的基本原則包括全面性原則、相稱性原則、效益性原則、可操作性原則和及時性原則。全面性原則要求覆蓋所有相關(guān)風(fēng)險，相稱性原則要求風(fēng)險控制措施與風(fēng)險程度相匹配，效益性原則要求風(fēng)險管理的成本小于收益，可操作性原則要求風(fēng)險管理措施切實可行，及時性原則要求及時識別和處理風(fēng)險。17.以下哪些屬于金融市場的微觀結(jié)構(gòu)特征？（）A.交易成本B.流動性C.信息不對稱D.交易頻率E.市場參與者行為答案：ABCE解析：金融市場的微觀結(jié)構(gòu)特征主要包括交易成本、流動性、信息不對稱和市場參與者行為等方面。這些特征影響金融市場的運(yùn)作效率和資源配置效果。交易頻率雖然也是市場特征之一，但通常與流動性相關(guān)，而非獨立特征。18.企業(yè)的營運(yùn)資金管理策略主要包括哪些？（）A.緊縮型策略B.適中型策略C.擴(kuò)張型策略D.保守型策略E.冒險型策略答案：ABCD解析：企業(yè)的營運(yùn)資金管理策略主要包括緊縮型策略、適中型策略、擴(kuò)張型策略和保守型策略。這些策略根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)和市場環(huán)境選擇，旨在優(yōu)化營運(yùn)資金的利用效率。冒險型策略雖然可能在某些情況下采用，但通常不是主流的營運(yùn)資金管理策略。19.金融衍生品的主要功能有哪些？（）A.風(fēng)險管理B.投機(jī)C.價格發(fā)現(xiàn)D.資金配置E.套利答案：ABCE解析：金融衍生品的主要功能包括風(fēng)險管理、投機(jī)、價格發(fā)現(xiàn)和套利等方面。衍生品可以用于對沖風(fēng)險、進(jìn)行投機(jī)交易、發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)價格和實現(xiàn)套利機(jī)會。資金配置不是金融衍生品的主要功能，而是金融市場整體的功能。20.以下哪些屬于影響企業(yè)融資成本的因素？（）A.資金供求關(guān)系B.通貨膨脹水平C.企業(yè)信用評級D.資金使用效率E.市場利率水平答案：ABCE解析：影響企業(yè)融資成本的因素主要包括資金供求關(guān)系、通貨膨脹水平、企業(yè)信用評級和資金使用效率等。資金供求關(guān)系和市場利率水平直接影響融資成本，企業(yè)信用評級影響債權(quán)人或投資者的風(fēng)險預(yù)期，進(jìn)而影響融資成本，資金使用效率影響企業(yè)的償債能力和風(fēng)險，也會間接影響融資成本。三、判斷題1.金融管理的核心目標(biāo)是實現(xiàn)企業(yè)的利潤最大化。（）答案：錯誤解析：金融管理的核心目標(biāo)是實現(xiàn)企業(yè)的價值最大化，這不僅僅包括利潤最大化，還包括風(fēng)險控制、流動性管理、資本結(jié)構(gòu)優(yōu)化等多個方面。利潤是企業(yè)價值的重要組成部分，但并非唯一決定因素。2.現(xiàn)金是流動性最差的金融資產(chǎn)。（）答案：錯誤解析：現(xiàn)金是流動性最好的金融資產(chǎn)，可以立即用于支付或交易。其他金融資產(chǎn)如股票、債券、房地產(chǎn)等流動性相對較差，變現(xiàn)需要一定時間和過程。3.金融市場上，利率是由資金的供求關(guān)系決定的。（）答案：正確解析：利率是資金的價格，由資金的供求關(guān)系決定。當(dāng)資金需求大于供給時，利率上升；當(dāng)資金供給大于需求時，利率下降。這是金融市場的基本原理。4.資產(chǎn)負(fù)債率越高，企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險越大。（）答案：正確解析：資產(chǎn)負(fù)債率是衡量企業(yè)負(fù)債水平的指標(biāo)，反映了企業(yè)總資產(chǎn)中由債權(quán)人提供的資金比例。資產(chǎn)負(fù)債率越高，說明企業(yè)負(fù)債越多，財務(wù)風(fēng)險越大，償債壓力越大。5.企業(yè)營運(yùn)資金管理的目標(biāo)是最大化企業(yè)的短期盈利能力。（）答案：錯誤解析：企業(yè)營運(yùn)資金管理的目標(biāo)是確保企業(yè)有足夠的短期資金滿足日常運(yùn)營需求，同時優(yōu)化資金使用效率，降低資金成本，保障企業(yè)的短期償債能力，而不是單純追求短期盈利能力。6.金融衍生工具可以完全消除投資風(fēng)險。（）答案：錯誤解析：金融衍生工具主要用于管理和轉(zhuǎn)移風(fēng)險，但無法完全消除投資風(fēng)險。使用衍生工具本身也伴隨著新的風(fēng)險，如市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險等。7.企業(yè)發(fā)行股票是一種內(nèi)部融資方式。（）答案：錯誤解析：企業(yè)發(fā)行股票是向外部投資者募集資金的行為，屬于外部融資方式。內(nèi)部融資主要指企業(yè)利用留存收益等內(nèi)部資金進(jìn)行融資。8.金融風(fēng)險管理的目的是完全避免所有風(fēng)險。（）答案：錯誤解析：金融風(fēng)險管理的目的不是完全避免所有風(fēng)險，而是識別、評估和控制風(fēng)險，以實現(xiàn)風(fēng)險與收益的平衡，確保企業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營。完全避免風(fēng)險是不現(xiàn)實的，也可能錯失投資機(jī)會。9.流動比率是衡量企業(yè)長期償債能力的重要指標(biāo)。（）答案：錯誤解析：流動比率是衡量企業(yè)短期償債能力的重要指標(biāo)，計算公式為流動資產(chǎn)除以流動負(fù)債。衡量企業(yè)長期償債能力的主要指標(biāo)是資產(chǎn)負(fù)債率、利息保障倍數(shù)等。10.金融工具的期限越長，其流動性通常越差。（）答案：正確解析：金融工具的期限與其流動性通常成反比。期限越長的金融工具，其變現(xiàn)難度越大，流動性越差；期限越短的金融工具，其流動性越好。四、簡答題1.簡述金融管理的職能。答案：金融管理的職能主要包括以下幾個方面：（1）.資金籌集：通過各種渠道和方式為企業(yè)籌集所需資金，以滿足企業(yè)的經(jīng)營和發(fā)展需求。（2）.資金運(yùn)用：將籌集到的資金有效地投放于企業(yè)內(nèi)部和外部，支持企業(yè)的經(jīng)營活動和投資活動。（3）.財務(wù)預(yù)測：對企業(yè)未來的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果進(jìn)行預(yù)測，為企業(yè)的經(jīng)營決策提供依據(jù)。（4）.財務(wù)決策：根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)和財務(wù)狀況，做出合理的財務(wù)決策，如投資決策、融資決策、分配決策等。（5）.風(fēng)險管理：識別、評估和控制企業(yè)面臨的財務(wù)風(fēng)險，保障企業(yè)的財務(wù)安全和穩(wěn)健經(jīng)營。（6）.財務(wù)分析：通過對企業(yè)財務(wù)報表和財務(wù)指標(biāo)的分析，評價企業(yè)的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，為企業(yè)的經(jīng)營管理提供信息支持。通過履行這些職能，金融管理旨在優(yōu)化企業(yè)的財務(wù)資源配置，提高企業(yè)的盈利能力，降低企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險，促進(jìn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。2.簡述影響利率的主要因素。答案：影響利率的主要因素包括：（1）.資金供求關(guān)系：當(dāng)資金需求大于供給時，利率上升；當(dāng)資金供給大于需求時，利率下降。（2）.通貨膨脹水平：通貨膨脹會降低貨幣的實際購買力，導(dǎo)致利率上升以補(bǔ)償債權(quán)人損失。（3）.中央銀行政策：中央銀行通過調(diào)整貨幣政策工具，如存款準(zhǔn)備金率、再貼現(xiàn)率等，來影響市場利率水平。（4）.經(jīng)濟(jì)增長狀況：經(jīng)濟(jì)增長時，企業(yè)投資需求增加，資金需求上升，利率傾向于上升；經(jīng)濟(jì)衰退時，資金需求減少，利率傾向于下降。（5）.資金使用效率：資金使用效率越高，投資者越愿意提供資金，利率可能下降；反之，利率可能上升。（6）.市場預(yù)期：市場對未來經(jīng)濟(jì)形勢和利率走勢的預(yù)期也會影響當(dāng)前的利率水平。這些因素相互作用，共同決定了金融市場上利率的水平和變化趨勢。3.簡述企業(yè)營運(yùn)資金管理的目標(biāo)。答案：企業(yè)營運(yùn)資