1、制定《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理

法》的意義：為了加強對銀行業(yè)的監(jiān)督管理,

規(guī)范監(jiān)督管理行為，防范和化解銀行業(yè)風險,

保護存款人和其他客戶的合法權(quán)益，促進銀

行業(yè)健康發(fā)展，制定本法。

2、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》所

稱銀行業(yè)金融機構(gòu)是指：在中華人民共和國

境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)

村信用合作社等吸取公眾存款的金融機構(gòu)

以及政策性銀行。

3、銀行業(yè)金融機構(gòu)的審慎經(jīng)營規(guī)則內(nèi)容涉

及風險管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)

質(zhì)量、損失準備金、風險集中、關(guān)聯(lián)交易、

資產(chǎn)流動性等內(nèi)容。

4、銀行業(yè)金融機構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管的規(guī)定，

可以采用的下列措施進行現(xiàn)場檢直：（l）ifi

入銀行業(yè)金融機構(gòu)進行現(xiàn)場檢直；（2）詢問

銀行業(yè)金融機構(gòu)的工作人員，規(guī)定其對有關(guān)

檢查事項作出說明；（3）查閱、復(fù)制銀行業(yè)

金融機構(gòu)與檢直事項有關(guān)的文獻、資料，對

也許被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文獻、資料予

以封存；（4）檢查銀行業(yè)金融機構(gòu)運用電子

計算機管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。

5、根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理

法》規(guī)定，銀行業(yè)金融機構(gòu)有下列情形之一

的，由國務(wù)院銀行業(yè)管理機構(gòu)責令改正，有

違法所得的，沒收違法所得，違法所得五十

萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以

下罰款；沒有違法所得或者違法所得局限性

五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下

罰款；情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，可

以責令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；構(gòu)

成犯罪的，依法追究刑事責任：(1)未經(jīng)批

準設(shè)立分支機構(gòu)的；(2)未經(jīng)批準變更、終

止的；(3)違反規(guī)定從事未經(jīng)批準或備案的

業(yè)務(wù)活動的；(4)違反規(guī)定提高或者減少存

款利率的。

6、銀行業(yè)金融機構(gòu)違反法律、行政法規(guī)以

及國家有關(guān)監(jiān)督管理規(guī)定的，銀行業(yè)監(jiān)督管

理機構(gòu)除依照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督

管理法》第四十三條至第四十六條規(guī)定處罰

外，還可以區(qū)別不同情形，采用下列措施：

(1)責令銀行業(yè)金融機構(gòu)對直接負責的董

事、高級管理人員和其他直接負責人給予紀

(5)變更持有資本總額或者股份總額百分

之五十以上的股東；(6)修改章程；(7)國

務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他變更

事項。

更換董事、高級管理人員時，應(yīng)當報經(jīng)國務(wù)

院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審查其任職資格。

9、商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當遵守的資產(chǎn)負債比

例規(guī)定：

(1)資本充足率不得低于百分之八；(2)

貸款余額與存款余額的比例不得超過百分

七十五；(3)流動性資產(chǎn)余額與流動性負債

余額的比例不得低于百分二十五；(4)對同

借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的

比例不得超過百分之十；(5)國務(wù)院銀行業(yè)

監(jiān)督管理機構(gòu)對資產(chǎn)負債比例管理的其他

規(guī)定。

10、商業(yè)銀行的營業(yè)時間應(yīng)當方便客戶，并

予以公告。商業(yè)銀行應(yīng)當在公告的營業(yè)時間

內(nèi)營業(yè)，不得擅自停止營業(yè)或者縮短營業(yè)時

間。

11、商業(yè)銀行辦理票據(jù)承兌、匯兌、委托收

款等結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)當按照規(guī)定的期限兌現(xiàn)，

收付入賬，不得壓單、壓票或者違反規(guī)定退

票。有關(guān)兌現(xiàn)、收付入賬期限的規(guī)定應(yīng)當公

布。

12、根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)

定，商業(yè)銀行有下列情形之一的，由國務(wù)院

銀行監(jiān)督管理機構(gòu)責令改正，并處二十萬元

以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴重或者

逾期不改正的，可以責令停業(yè)整頓或者吊銷

其經(jīng)營許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事

責任：1、拒絕或者阻礙國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督

管理機構(gòu)檢查監(jiān)督的；2、提供虛假的或者

隱瞞重要事實的財務(wù)會計報告、報表的；3、

未遵守資本充足率、存貸比例、資產(chǎn)流動性

比例、同一借款人貸款比例和國務(wù)院銀行業(yè)

監(jiān)督管理機構(gòu)有關(guān)資產(chǎn)負債比例管理的其

他規(guī)定的。

13、中國人民銀行在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和

執(zhí)行貨市政策，防范和化解金融風險，維護

金融穩(wěn)XEo

14、貨市政策的目的是保持貨市市值的穩(wěn)定,

并以此促進經(jīng)濟增長。

15、中國人民銀行為執(zhí)行貨市政策，可以運

用下列貨幣政策工具：(1)規(guī)定銀行業(yè)金融

機構(gòu)按照規(guī)定的比例交存存款準備金；(2)

擬定中央銀行基準利率；(3)為在中國人民

銀行開立賬戶的銀行業(yè)金融機構(gòu)辦理貼現(xiàn)；

(4)向商業(yè)銀行提供貸款；(5)在公開市

場上買賣國債、其他政府債券和金融債券及

外匯X6)國務(wù)院擬定的其他貨幣政策工具。

16、中國人民銀行根據(jù)履行職責的需要，有

權(quán)規(guī)定銀行業(yè)金融機構(gòu)報送必要的資產(chǎn)負

債表、利潤表以及其他財務(wù)會計、記錄報表

和資料。

17、印制、發(fā)售代幣票券，以代替人民幣在

市場上流通的，中國人民銀行應(yīng)當責令停止

違法行為，并處二十萬元以下罰款。

18、《中中華人民共和國擔保法》規(guī)定的擔

保方式為保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。

19、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的

事業(yè)單位、社會團隊不得為保證人。

20、保證的方式為一般保證和連帶責任保

證。

21、保證擔保的范圍涉及主債權(quán)及利息、違

約金、損害補償金和實現(xiàn)債權(quán)的費用。

22、下列財產(chǎn)不得抵押:(1)土地所有權(quán)；

(2)耕地、宅基地、自留地、自留山等集

體所有的土地使用權(quán)；(3)學(xué)校、幼兒

醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團隊

的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益

設(shè)施；(4)所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議

的財產(chǎn)；(5)依法被杳封、扣押、監(jiān)管的財

產(chǎn)；(6)依法不得抵押的財產(chǎn)。

23、權(quán)利質(zhì)押涉及:(1)匯票、支票、本票、

存款單、倉單、提單；（2）依法可以轉(zhuǎn)讓的

股份、股票；（3）依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專用

權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中財產(chǎn)權(quán)；（4）依法可

以質(zhì)押的其他權(quán)利。

24、《擔保法》規(guī)定，留置是指債權(quán)人按照

協(xié)議約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照

協(xié)議約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依

照本法規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者

以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。

25、定金的數(shù)額由當事人約定，但不得超過

主協(xié)議標的額的百分之二十。

26、《中華人民共和國票據(jù)法》所稱票據(jù)是

指：匯票、本票和支票。

27、票據(jù)的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當遵循誠

實信用的原則，具有真實的交易關(guān)系和債權(quán)

債務(wù)關(guān)系。

28、金融機構(gòu)工作人員在票據(jù)業(yè)務(wù)中玩忽職

守的，對違反《中華人民共和國票據(jù)法》規(guī)

定的票據(jù)予以承兌、付款或者保證的，給予

處分；導(dǎo)致重大損失，構(gòu)成犯罪的依法追究

刑事責任。

29、票據(jù)的付款人對見票即付或者到期的票

據(jù)，故意壓票，遲延支付的，由金融行政管

理部門處以罰款，對直接負責人員給予處

分。

30、《會計法》規(guī)定，會計機構(gòu)、會計人員

依照本法規(guī)定進行會計核算，實行會計監(jiān)

督。任何單位或者個人不得以任何方式授

意、指使、強令會計機構(gòu)、會計人員偽造、

變造會計憑證、會計賬簿和其他會計資料,

提供虛假財務(wù)會計報告。任何單位或者個人

不得對依法履行職責、抵制違反本法規(guī)定行

為的會計人員實行打擊報復(fù)。

31、《會計法》規(guī)定，下列經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項，應(yīng)

當辦理睬計手續(xù)，進行會計核算：

(1)款項和有價證券的收付；

(2)財物的收發(fā)、增減和使用；

(3)債權(quán)債務(wù)的發(fā)生和結(jié)算;

(4)資本、基金的增減;

(5)收入、支出、費用、成本的計算；

(6)財務(wù)成果的計算和解決；

(7)需要辦理睬計手續(xù)、進行會計核算的

其他事項。

32、《會計法》規(guī)定，會計年度自公歷1月1

日起至12月31日止。會計核算以人民幣

為記賬本位市。業(yè)務(wù)收支以人民市以外的貨

幣為主的單位，可以選定其中一種貨幣作為

記賬本位幣，但是編報的財務(wù)會計報告應(yīng)當

折算為人民幣。

33、會計憑證涉及原始憑證和記賬憑證。原

始憑證記載的各項內(nèi)容均不得涂改；原始憑

證有錯誤的，應(yīng)當由出具單位重開或者更正,

更正處應(yīng)當加蓋出具單位印章。原始憑證金

額有錯應(yīng)當由出具單位重開，不得在原始憑

證上更正。記賬憑證應(yīng)當根據(jù)通過審核的原

始憑證及有關(guān)資料編制。

34、《協(xié)議法》規(guī)定，當事人訂立協(xié)議，有書

面形式、口頭形式和其他形式。法律、行政

法規(guī)規(guī)定采用書面形式的，應(yīng)當采用書面形

式。當事人約定采用書面形式的，應(yīng)當采用

書面形式。當事人采用協(xié)議書形式訂立協(xié)議

的，自雙方當事人簽字或者蓋章時協(xié)議成

立。

35、《協(xié)議法》規(guī)定，協(xié)議的內(nèi)容由當事人

約定，一般涉及以下條款：

(1)當事人的名稱或者姓名和住所;

(2)標的;

(3)數(shù)量;

(4)質(zhì)量;

(5)價款或者報酬；

(6)履行期限、地點和方式；

(7)違約責任;

(8)解決爭議的方法。

當事人可以參照各類協(xié)議的示范文本訂立

協(xié)議。

36、《協(xié)議法》規(guī)定，有下列情形之一的，協(xié)

議無效：

(1)一方以欺詐、脅迫的手段訂立協(xié)議，損

害國家利益；

(2)惡意串通，損害國家、集體或者第三

人利益；

(3)以合法形式掩蓋非法的

(4)損害社會公共利益；

(5)違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定。

37、借款協(xié)議是借款人向貸款人借款，到期

返還借款并支付利息協(xié)議。借款協(xié)議采用書

面形式，但自然人之間可借款另有約定的除

外。借款協(xié)議的內(nèi)容涉及借款種類、幣種、

用途、數(shù)額、利率、期限和還款方式等條款。

38、根據(jù)《金融違法行為處罰辦法》，未經(jīng)

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準，金融機構(gòu)擅自設(shè)

立、合并、撤消分支機構(gòu)或者代表機構(gòu)的:

給予警告，并處5萬元以上30萬元以下的

罰款；對該金融機構(gòu)直接負責的高管人員,

給予撤職直至開除的紀律處分。

39、《金融違法行為處罰辦法》規(guī)定的紀律

處分涉及：警告、記過、記大過、降級、撤

職、留用察看、開除，由所在金融機構(gòu)或者

上級金融機構(gòu)決定。

40、根據(jù)《金融違法行為處罰辦法》，金融

機構(gòu)有更換高級管理人員，未經(jīng)中國銀行業(yè)

監(jiān)督管理機構(gòu)批準的：給予警告，并處I萬

元以上10萬元以下的罰款；有前款第（四）

項所列情形的，對該金融機構(gòu)直接負責的高

級菅理人員，給予撤職直至開除的紀律處

分。

41、根據(jù)《金融違法行為處罰辦法》，金融

機構(gòu)從事賬外經(jīng)營行為的：給予警告，沒收

違法所得，并處違法所得I倍以上5倍以下

的罰款，沒有違法所得的，處10萬元以上

50萬元以下的罰款；對該金融機構(gòu)直接負

責的高級管理人員、其他直接負責的主管人

員和直接負責人員，給予開除的紀律處分；

情節(jié)嚴重的，責令該金融機構(gòu)停業(yè)整頓或者

吊銷經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證；構(gòu)成用賬外客戶

資金非法拆借、發(fā)放貸款罪或者其他罪的,

依法追究刑事責任。

42、根據(jù)《金融違法行為處罰辦法》，金融

機構(gòu)違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)，未予以承兌、

貼現(xiàn)、付款或者保證的：給予警告，沒收違

法所得，并處違法所得I倍以上3倍以下的

罰款，沒有違法所得的，處5萬元以上30

萬元以下的罰款；對該金融機構(gòu)直接負責的

高級管理人員、其他直接負責的主管人員和

直接負責人員，給予記大過直至開除的紀律

處分；導(dǎo)致資金損失的，對該金融機構(gòu)直接

負責的高級管理人員，給予撤職直至開除的

紀律處分；構(gòu)成對違法票據(jù)承兌、付款、保

證罪或者其他罪的，依法追究刑事責任。

43、《金融機構(gòu)高級管理人員任職資格管理

辦法》所稱金融機構(gòu)高級管理人員的范圍是

指：金融機構(gòu)法定代表人和對經(jīng)營管理具有

決策權(quán)或?qū)︼L險控制起重要作用的人員。

44、根據(jù)《金融機構(gòu)高級管理人員任職資格

管理辦法》，金融機構(gòu)高級管理人員應(yīng)滿足

以下條件（1）能對的貫徹執(zhí)行國家的經(jīng)濟、

金融方針政策；（2）熟悉并遵守有關(guān)經(jīng)濟、

金融法律法規(guī)；（3）具有與擔任職務(wù)相適應(yīng)

的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗；（4）具有與擔任職

務(wù)相稱的組織管理能力和業(yè)務(wù)能力；（5）具

C

有公正、誠實、￡禹潔的品質(zhì)，工作作風正派。

45、根據(jù)《金融機構(gòu)高級管理人員任職資格

管理辦法》，擔任國有商業(yè)銀行一級分行營

業(yè)部總經(jīng)理、副總經(jīng)理（主任、副主任），二

級分行行長、副行長，應(yīng)具有大專以上（涉

及大專）學(xué)歷，金融從業(yè)6年以上，或從事

經(jīng)濟工作9年以上（其中金融從業(yè)4年以

上）；擔任國有商業(yè)銀行支行行長，應(yīng)具有高

中、中專以上（涉及高中、中專）學(xué)歷，金

融從業(yè)6年以上，或從事經(jīng)濟工作9年以上

(其中金融從業(yè)3年以上1

46、金融機構(gòu)及其分支機構(gòu)臨時主持工作超

過三個月的副職，應(yīng)按正職任職資格審核程

序和條件報銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)備案。

47、根據(jù)《金融機構(gòu)高級管理人員任職資格

管理辦法》，離任審計報告至少涉及以下內(nèi)

容：(1)分管業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況，涉及資產(chǎn)質(zhì)量、

贏利水平等；(2)分管業(yè)務(wù)合規(guī)合法情況;

(3)分管業(yè)務(wù)內(nèi)控建設(shè)和風險管理情況；

(4)職責范圍內(nèi)發(fā)生的重大經(jīng)濟或刑事案

件以及本人所應(yīng)承擔的責任X5)審計結(jié)論。

48、根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指期》，商業(yè)

銀行內(nèi)部控制的目的：(1)保證國家法律規(guī)

定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；

(2)保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目的的

全面實行和充足實現(xiàn)；(3)保證風險管理體

系的有效性；(4)保證業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息

和其他管理信息的及時、真實和完整。

49、商業(yè)銀行會計內(nèi)部控制的重點是：實行

會計工作的統(tǒng)一管理，嚴格執(zhí)行會計制度和

會計操作規(guī)程，運用計算機技術(shù)實行會計內(nèi)

部控制，保證會計信息的真實、完整和合法,

嚴禁設(shè)立賬外賬，嚴禁亂用會計科目，嚴禁

編制和報送虛假會計信息。

50、商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當涉及以下要素:

(1)內(nèi)部控制環(huán)境；(2)風險辨認與評估；

(3)內(nèi)部控制措施;(4)信息交流與反饋；

(6)監(jiān)督評價與糾正。

51、商業(yè)銀行應(yīng)當建立統(tǒng)一的授信操作規(guī)范,

規(guī)定貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查各個環(huán)

節(jié)的工作標準和操作規(guī)定:(1)貸前調(diào)查應(yīng)

當做到實地查看，如實報告授信調(diào)直掌握的

情況，不回避風險點，不因任何人的主觀意

志而改變調(diào)置結(jié)論；(2)貸時審直應(yīng)當做到

獨立申貸，客觀公正，充足、準確地揭示業(yè)

務(wù)風險，提出減少風險的對策；(3)貸后檢

直應(yīng)當做到實地查看，如實記錄，及時將檢

查中發(fā)現(xiàn)的問題報告有關(guān)人員，不得隱瞞或

掩飾問題。

52、商業(yè)銀行應(yīng)當對會計賬務(wù)解決的全過程

實行監(jiān)督：會計賬務(wù)應(yīng)當做到賬賬、賬據(jù)、

賬款、賬實、賬表和內(nèi)外賬的六相符。凡賬

務(wù)核對不一致的，應(yīng)當按照權(quán)限進行糾正或

報上級機構(gòu)解決。

53、《貸款風險分類指導(dǎo)原則》所指的貸款

分類，是指按照風險限度將貸款劃分為不同

檔次的過程。通過貸款分類應(yīng)達成以下目

的：（1）揭示貸款的實際價值和風險限度，真

實.全面.動態(tài)地反映貸款的質(zhì)量；（2）發(fā)

現(xiàn)貸款發(fā)放.管理,監(jiān)控,催收以及不良貸

款管理中存在的問題，加強信貸管理；（3）

為判斷貸款損失準備金是否充足提供依據(jù)。

54.《貸款風險分類指導(dǎo)原則》五類貸款的

定義分別為：

正常：借款人可以履行協(xié)議，沒有足夠理由

懷疑貸款本息不能準時足額償還。

關(guān)注:盡管借款人目前有能力償還貸款本nzAi

但存在一些也許對償還產(chǎn)生不利影響的因

次級：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完

全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款

本息，既使執(zhí)行擔保，也也許會導(dǎo)致一定損

失。

可疑：借款人無法足額償還貸款本息，既使

執(zhí)行擔保，也肯定要導(dǎo)致較大損失。

損失：在采用所有也許的措施或一切必要的

法律程序之后，本息仍然無法收□或只能

收回很少部分。

55、重組貸款是指：銀行由于借款人財務(wù)狀

況惡化，或無力還款而對借款協(xié)議還款條款

作出讓步的貸款。

56、分類時，應(yīng)將貸款的逾期狀況作為一個

重要因素考慮。逾期（含展期后）超過一定期

限、其應(yīng)收利息不再計入當期損益的貸款,

至少歸為次級類。

57、使用貸款風險分類法對貸款質(zhì)量進行分

類，事實上是判斷借款人及時足額歸還貸款

本息的也許性，考慮的重要因素涉及：(1)

借款人的還款能力；(2)借款人的還款記錄;

(3)借款人的還款意愿；(4)貸款的擔保；(5)

貸款償還的法律責任；(6)銀行的信貸管理。

借款人的還款能力是一個綜合概念，涉及借

款人鈔票流量、財務(wù)狀況、影響還款能力的

非財務(wù)因素等。

58、《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于調(diào)整

市場準入管理方式和程序的決定》規(guī)定，各

銀行對已獲準開的新業(yè)務(wù)，可授權(quán)符合條件

的下轄分支機構(gòu)開辦。各銀行分支機構(gòu)經(jīng)上

級行授權(quán)即可開辦新業(yè)務(wù)，僅須在開辦后

10個工作日內(nèi)向本地銀監(jiān)局、直屬分局或

銀監(jiān)分局書面報告。

59、《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于調(diào)整

市場準入管理方式和程序的決定》規(guī)定，各

中資銀行、外國獨資銀行和中外合資銀行在

本機構(gòu)內(nèi)作同級職責平行調(diào)動的高級管理

人員，若已經(jīng)通過任職資格審核，原任職資

格仍然有效，無須重新進行核準?？稍陔x任

后一個月內(nèi)向所在銀監(jiān)機構(gòu)報送離任審計

報告及有關(guān)任職材料。

60、金融許可證應(yīng)當載明哪些內(nèi)容？

(1)機構(gòu)編碼；

(2)機構(gòu)名稱；

(3)依據(jù)的法律法規(guī)；

(4)機構(gòu)批準成立日期；

(5)營業(yè)地址；

(6)頒發(fā)許可證日期；

(7)銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)的公章。

61、金融許可證的傾發(fā)、更換、扣押、吊銷

等由銀監(jiān)會依法行使，其他任何單位和個人

不得行使上述職權(quán)。

62、在何種情形下，金融機構(gòu)應(yīng)當向銀監(jiān)

會及其派出機構(gòu)申請換發(fā)金融許可證？

(1)機構(gòu)更名；

(2)營業(yè)地址變更；

(3)許可證破損；

(4)許可證遺失；

(5)銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)認為其他需要更

換許可證的情形。

63、金融許可證傾發(fā)、更換、吊銷或注銷時,

應(yīng)在指定的報紙上進行公告，公告的具體內(nèi)

容涉及哪些？

公告的具體內(nèi)容應(yīng)當涉及：機構(gòu)名稱、營業(yè)

地址、金融機構(gòu)編碼、郵政編碼、聯(lián)系電話。

64、機構(gòu)領(lǐng)取或換領(lǐng)金融許可證應(yīng)向銀監(jiān)會

或其派出機構(gòu)報送哪些材料？

(1)監(jiān)會或其派出機構(gòu)的批準文獻；

(2)金融機構(gòu)介紹信；

(3)領(lǐng)取許可證人員的合法有效身份證明；

(4)銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)規(guī)定的其他資料。

65、金融機構(gòu)在營業(yè)場合的顯著位置進行公

示的重要內(nèi)容？

金融機構(gòu)應(yīng)當在營業(yè)場合的顯著位置以適

當方式公示其業(yè)務(wù)范圍、重要負責人。

66、商業(yè)銀行對集團客戶授信應(yīng)遵循的原則

有哪些?

統(tǒng)一原則。商業(yè)銀行對集團客戶授信實行統(tǒng)

一管理，集中對集團客戶授信進行風險控

制。

適度原則。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)授信客體風險大

小和自身風險承擔能力，合理擬定對集團客

戶的總體授信額度，防止過度集中風險。

預(yù)警原則。商業(yè)銀行應(yīng)建立風險預(yù)警機制,

及時防范和化解集團客戶授信風險。

67、商業(yè)銀行在給集團客戶授信時，規(guī)定集

團客戶提供的信息資料的重要內(nèi)容有哪

些？

商業(yè)銀行在對集團客戶授信時，應(yīng)當規(guī)定集

團客戶提供真實、完整的信息資料，涉及集

團客戶各成員的名稱、法定代表人、實際控

制人、注冊地、注冊資本、主營業(yè)務(wù)、股權(quán)

結(jié)構(gòu)、高級管理人員情況、財務(wù)狀況、重大

資產(chǎn)項■擔保情況和重要訴訟情況等。必

要時，商業(yè)銀行可規(guī)定集團客戶聘請獨立的

具有公證效應(yīng)的第三方出具資料真實性證

明。

68.集團客戶是指具有哪些特性的商業(yè)銀行

的企事業(yè)法人授信對象？

在股權(quán)上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制

其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制

的；

共同被第三方企事業(yè)法人所控制的;

重要投濱者個人.關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系

密切的家庭成員（涉及三代以內(nèi)直系親屬關(guān)

系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）共同直接控制

或間接控制的;

存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，也許不按公允價格原則

轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤，商業(yè)銀行認為應(yīng)視同集團

客戶進行授信管理的。

69、《商業(yè)銀行法》對貸款關(guān)系人是如何界

定的?

《商業(yè)銀行法》第四十條規(guī)定，關(guān)系人貸款

中的關(guān)系人是指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管

理人員■信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬；前項所

列人員投資或者擔任高級管理職務(wù)的公司.

公司和其他經(jīng)濟組織。

70.《公司會計準則關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的

披露》對關(guān)聯(lián)公司是如何界定的?

財政部下發(fā)的《公司會計準則關(guān)聯(lián)方關(guān)系及

其交易的披露》規(guī)定，關(guān)聯(lián)方關(guān)系重要指直

接或間接地控制其他公司或受其他公司控

制，以及同受某一公司控制的兩個或多個公

司（例如：母公司、子公司、受同一母公司

控制的子公司之間）；合營公司；聯(lián)營公司;

重要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系

密切的家庭成員；受重要投資者個人、關(guān)鍵

管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員直接

控制的其他公司。

71、金融機構(gòu)衍生產(chǎn)品的基本種類有哪些?

衍生產(chǎn)品是一種金融合約，其價值取決于一

種或多種基礎(chǔ)資料或指數(shù)，合約的基本種類

涉及遠期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)。

72、金融機構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)可分為哪兩

大類？

金融機構(gòu)為規(guī)避自有資產(chǎn)、負債的風險或為

獲利進行衍生產(chǎn)品交易。金融機構(gòu)從事此類

業(yè)務(wù)時被視為衍生產(chǎn)品的最終用戶。

金融機構(gòu)向客戶(涉及金融機構(gòu))提供衍生

產(chǎn)品交易服務(wù)。金融機構(gòu)從事此類業(yè)務(wù)時被

視為衍生產(chǎn)品的交易商，其中可以對其他交

易商和客戶提供衍生產(chǎn)品報價和交易服務(wù)

的交易商被視為衍生產(chǎn)品的造市商。

73、商業(yè)銀行資本構(gòu)成涉及哪些項目？

(1)商業(yè)銀行資本涉及核心資本和附屬資

本。

(2)核心資本涉及實收資本或普通股、資

本公積、盈余公積、未分派利潤和少數(shù)股權(quán)。

(3)附屬資本涉及重估儲備、一般準備、

優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券和長期次級債務(wù)。

74、商業(yè)銀行資本應(yīng)抵御的風險有哪些？

商業(yè)銀行資本應(yīng)抵御信用風險和市場風險。

75、新舊《資本充足率管理辦法》在資本充

足率計算方面的重要差異在哪里?

新《資本充足率管理辦法》在計算資本充足

率時把市場風險考慮進去，并對表內(nèi)外加權(quán)

風險資產(chǎn)的計量方法進行了調(diào)整和修改。

76、商業(yè)銀行計算資本充足率時，應(yīng)從資本

中扣除那些項

(1)商譽；

(2)商業(yè)銀行對未并表金融機構(gòu)的資本投

資；

(3)商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和公司的資

本投資。

77、商業(yè)銀行計算核心資本充足率時，應(yīng)從

核心資本中扣除那些項目？

(工)商譽;

(2)商業(yè)銀行對未并表金融機構(gòu)資本投資

的50%;

(3)商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和公司資本

投資的50%。

78、資本充足率的信息披露重要涉及哪些內(nèi)

容？

重要涉及以下五個方面的重要內(nèi)容：風險管

理目的和政策、并表范圍、資本、資本充足

率、信用風險和市場風險。對于涉及商業(yè)機

密無法披露的項目，商業(yè)銀行可披露項目的

總體情況，并解釋特殊項目無法披露的因

79、商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易涉及哪些事項？

商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易是指商業(yè)銀行與關(guān)聯(lián)方

之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的下列事項：

(工)授信；

(2)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移；

(3)提供服務(wù)；

(4)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其

他關(guān)聯(lián)交易。

80、商業(yè)銀行對關(guān)聯(lián)方的授信余額應(yīng)如何控

制？

(1)商業(yè)銀行對一個關(guān)聯(lián)方的授信余額不

得超過商業(yè)銀行資本凈額的10%。商業(yè)銀

行對一個關(guān)聯(lián)法人或其他組織所在集團客

戶的授信余額總數(shù)不得超過商業(yè)銀行資本

凈額的15%。

(2)商業(yè)銀行對所有關(guān)聯(lián)方的授信余額不

得超過商業(yè)銀行資本凈額

50%o

(3)計算授信余額時，可以扣除授信時關(guān)

聯(lián)方提供的保證金存款以及質(zhì)押的銀行存

單和國債金融。

81、商業(yè)銀行應(yīng)當制定的關(guān)聯(lián)交易管理制度

的重要內(nèi)容有哪些？

商業(yè)銀行應(yīng)當制定關(guān)聯(lián)交易管理制度，涉及

董事會或者經(jīng)營決策機構(gòu)對關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)

督管理，關(guān)聯(lián)交易控制委員會的職責和人員

組成，關(guān)聯(lián)方的信息收集與管理，關(guān)聯(lián)方的

報告與承諾、辨認與確認制度，關(guān)聯(lián)交易的

種類和定價政策，審批程序和標準,□避制

度，內(nèi)部審計監(jiān)督，信息披露，處罰辦法等

內(nèi)容。

商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易管理制度應(yīng)當報送中困

銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會備案。

82、商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價應(yīng)遵循的原則有

哪些？

(1)全面性原則；

(2)統(tǒng)一性原則；

(3)獨立性原則；

(4)公正性原則；

(5)重要性原則；

(6)及時性原則。

83、商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價應(yīng)從哪幾個方面

進行:

內(nèi)部控制評價應(yīng)從充足性、合規(guī)性、有效性

和適宜性等四個方面進行：

(1)過程和風險是否已被充足辨認。

(2)過程和風險的控制措施是否遵循相關(guān)

規(guī)定、得到明確規(guī)定并得以實行和保持。

(3)控制措施是否有效。

(4)控制措施是否適宜。

84、商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價中的過程評價涉

及那幾個要素？

過程評價是對內(nèi)部控制環(huán)境、風險辨認與評

估、內(nèi)部控制措施、監(jiān)督評價與糾正、信息

交流與反饋等體系要素的評價。

85、商業(yè)銀行的重要風險有哪些？

商業(yè)銀行的重要風險涉及信用風險、市場風

險(含利率風險1操作風險、國家和轉(zhuǎn)移

風險、流動性風險、法律風險以及聲譽風險

等。

商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施涉及哪些?

(1)高層檢查；

(2)行為控制；

(3)實物控制；

(4)風險暴露限制的審查；

(5)審批與授權(quán)；

(6)驗證與核算；

(7)不兼容崗位的適當分離。

86、商業(yè)銀行內(nèi)部控制績效監(jiān)測的重要內(nèi)容

涉及哪些？

(1)內(nèi)部控制目的實現(xiàn)限度；

(2)法律、法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定的遵循限度；

(3)事故、險情和其他不良的內(nèi)部控制績

效的歷史情況。

87、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的結(jié)果評價涉及哪些

指標？

結(jié)果評價重要涉及十項指標：資本利潤率、

資產(chǎn)利潤率、成本收入比、大額風險集中度

指標、關(guān)聯(lián)方交易指標、資產(chǎn)質(zhì)量指標、不

良貸款撥備覆蓋率、資本充足指標、流動性

指標、案件指標。

88、內(nèi)部控制評價程序涉及哪幾個環(huán)節(jié)？

內(nèi)部控制評價程序一般涉及評價準備、評價

實行、評價報告形成和反饋等環(huán)節(jié)。

89、商業(yè)銀行市場風險重要分為那幾類？

市場風險可以分為利率風險、匯率風險(涉

及黃金X股票價格風險和商品價格風險，分

別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價

格的不利變動所帶來的風險。

90、商業(yè)銀行市場風險管理體系涉及的基本

要素有哪些？

(1)董事會和高級管理層的有效監(jiān)控；

(2)完善的市場風險管理政策和程序；

(3)完善的市場風險辨認、計量、監(jiān)測和

控制限度；

(4)完善的內(nèi)部控制和獨立的外部審計;

(5)適當?shù)氖袌鲲L險資本分派機制。

91、商業(yè)銀行對非自然人客戶的表內(nèi)外授信

分別涉及哪些內(nèi)容？

(1)表內(nèi)授信涉及貸款、項目融資、貿(mào)易

融資、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借和回購等；

(2)表外授信涉及貸款承諾、保證、信用

證、票據(jù)承兌等。

92、商業(yè)銀行不得對哪幾類用途的業(yè)務(wù)進行

授信？

(1)國家明令嚴禁的產(chǎn)品或項目；

(2)違反國家有關(guān)規(guī)定從事股本權(quán)益性投

資，以授信作為注冊資本金、注冊驗資和增

資擴股；

(3)違反國家有關(guān)規(guī)定從事股票、期貨、

金融衍生產(chǎn)品等投資；

(4)其他違反國家法律法規(guī)和政策的項目。

93、商業(yè)銀行實行有條件授信時應(yīng)遵循什么

原則？

商業(yè)銀行實行有條件授信時應(yīng)遵循“先貫徹

條件，后實行授信”的原則，授信條件未貫

徹或條件發(fā)生變更未重新決策的，不得實行

授信。

94、商業(yè)銀行授信實行后，應(yīng)重點監(jiān)測客戶

的重要內(nèi)容有哪些？

(1)客戶是否按約定用途使用授信，是否

誠實地全面履行協(xié)議；

(2)授信項目是否正常進行；

(3)客戶的法律地位是否發(fā)生變化;

(4)客戶的財務(wù)狀況是否發(fā)生變化；

(5)授信的償還情況；

(6)抵押品可獲得情況和質(zhì)量、價值等情

況。

95、商業(yè)銀行發(fā)放房地產(chǎn)開發(fā)貸款規(guī)定項目

必須具有的"四證"是什么？

商業(yè)銀行對未取得國有土地使用證、建設(shè)用

地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建筑

工程施工許可證的項目不得發(fā)放任何形式

的貸款。

96、商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款重要涉及哪幾類？

房地產(chǎn)貸款重要涉及土地儲備貸款、房地產(chǎn)

開發(fā)貸款、個人住房貸款、商業(yè)用房貸款等。

97、商業(yè)銀行對申請貸款的房地產(chǎn)開發(fā)公司,

應(yīng)規(guī)定其開發(fā)項目資本金比例為多少？

商業(yè)銀行對申請貸款的房地產(chǎn)開發(fā)公司，應(yīng)

規(guī)定其開發(fā)項目資本金比例不低于35%。

98、如何加強已核銷貸款檔案管理？

貸款核銷后必須堅持賬銷案存的管理原則,

即核銷后的貸款雖不再在銀行資產(chǎn)負債表

上進行會計確認和計量，但銀行與借款人之

間的借貸關(guān)系仍然存續(xù)（法律法規(guī)規(guī)定債權(quán)

與債務(wù)關(guān)系完全終結(jié)的除外I各行應(yīng)按規(guī)

定對貸款核銷過程和結(jié)果進行具體記錄，建

立和健全貸款核銷檔案，涉及核銷申報材

料、逐戶建立的臺賬、相關(guān)負責人名單等，作

為銀行信貸檔案的重要組成部分。在貸款沒

有最終收回之前，應(yīng)當一直作為未結(jié)交易檔

案指定專人妥善保管，不得隨意丟失或自選

銷毀。貸款收回之后，銀行再按照檔案管理

辦法的有關(guān)規(guī)定進行解決。

99、如何對已核銷貸款進行會計核算？

應(yīng)根據(jù)財政部制定的《金融公司會計制度》

對已核銷貸款進行會計核算。對于已核銷后

又收回的貸款，作轉(zhuǎn)回貸款損失準備解決,

超過原貸款本金的部分，涉及收回的應(yīng)收利

息，計入當期利息收入。對于取得非鈔票資

產(chǎn)抵償已核銷貸款的，按實際抵償部分作為

抵債資產(chǎn)的入賬價值，同時轉(zhuǎn)回貸款損失準

備；抵債資產(chǎn)處置時取得的抵債收入與抵債

資產(chǎn)賬面價值的差額，調(diào)整貸款損失準備。

100.國務(wù)院關(guān)于固定資產(chǎn)投資項目資本金

比例是如何調(diào)整的？

(1)鋼鐵項目資本金比例由25%及以上提

高到40%以上;

(2)水泥、電解鋁、房地產(chǎn)開發(fā)項目資本

金比例由20%及以上提高到35%以上；

101.如何加強信貸風險控制？

各銀行業(yè)金融機構(gòu)要認真貫徹國家宏觀調(diào)

控和產(chǎn)業(yè)政策，關(guān)注行業(yè)發(fā)展，結(jié)合自身經(jīng)

營情況，盡快調(diào)整信貸投向，認真組織對

《當前部分行業(yè)制止低水平反復(fù)建設(shè)目錄》

涉及的貸款進行清理，采用有效措施，保全

信貸資產(chǎn)；要加強市場信心預(yù)測，根據(jù)市場

供求關(guān)系和產(chǎn)業(yè)變化趨勢，實現(xiàn)科學(xué)決策,

合理配置資金，規(guī)避信貸風險；對風險較大

的行業(yè)，要采用切實有效的方式，加強風險

控制。

102、如何才干切實加強和完善票據(jù)業(yè)務(wù)管

理？

(1)統(tǒng)一思想，進一步提高規(guī)范票據(jù)業(yè)務(wù)

經(jīng)營行為的結(jié)識;

(2)改善票據(jù)服務(wù)，促進票據(jù)業(yè)務(wù)進一步

健康發(fā)展;

(3)嚴禁承兌、貼現(xiàn)不具有真實貿(mào)易背景

的商業(yè)匯票；

(4)加大內(nèi)控制度建設(shè)和執(zhí)行力度；

(5)嚴格管理，提高風險管理水平；

(6)加強商業(yè)匯票交易背景的審直；

(7)加強票據(jù)從業(yè)人員的政治思想工作和

業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，嚴防操作風險和道德風險。

103、人民法院可以查封、扣押、凍結(jié)、被

執(zhí)行人占有的哪些資產(chǎn)？

人民法院可以查封、扣押、凍結(jié)、被執(zhí)行人

占有的動產(chǎn)、登記在被執(zhí)行人名下的不動

產(chǎn)、特定動產(chǎn)及其他財產(chǎn)權(quán)。

104,什么是支付結(jié)算辦法？

為了規(guī)范支付結(jié)算行為，保障支付結(jié)算活動

中當事人的合法權(quán)益，加速資金周轉(zhuǎn)和商品

流通，促進社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展，依據(jù)

《中華人民共和國票據(jù)法》和《票據(jù)管理實

行辦法》以及有關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本

辦法。

105、何謂支付結(jié)算？

支付結(jié)算是指單位、個人在社會經(jīng)濟活動中

使用票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托

收款等結(jié)算方式進行貨市給付及其資金清

算的行為。

106、票據(jù)和結(jié)算憑證上的那些項目不能更

改？

票據(jù)和結(jié)算憑證的金額、出票或簽發(fā)日期、

收款人名稱不得更改，更改的票據(jù)無效，更

改的結(jié)算憑證，銀行不予受理。

107、單位、個人和銀行辦理支付結(jié)算必須

遵守哪些原則？

(1)恪守信用，履約付款；

(2)誰的錢進誰的賬，由誰支配；

(3)銀行不墊款。

108.銀行如何維護單位、個人在銀行開立

的存款賬戶？

銀行依法為單位、個人在銀行開立的基本存

款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨

時存款賬戶的存款保密，維護其資金的自主

支配權(quán)。對單位、個人在銀行開立上述存款

賬戶的存款，除國家法律、行政法規(guī)另有規(guī)

定外，銀行不得為任何單位或個人查詢；除

國家法律另有規(guī)定外，銀行不代任何單位或

者個人凍結(jié)、扣款，不得停止單位、個人存

款的正常支付。

109,票據(jù)是否可以背書轉(zhuǎn)讓？

票據(jù)可以背書轉(zhuǎn)讓，但填明“鈔票〃字樣的

銀行匯票、銀行本票和用于支取鈔票的支票

不得背書轉(zhuǎn)讓。

110,票據(jù)債務(wù)人對那種情況的持票人可以

拒絕付款？

票據(jù)債務(wù)人對下列情況的持票人可以拒絕

付款：

⑴對不履行約定義務(wù)的與自己有直接債權(quán)

債務(wù)關(guān)系的持票人；

⑵以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得票據(jù)的

持票人；

（3）對明知有欺詐、偷盜或者脅迫等情形，出

于惡意取得票據(jù)的持票人；

⑷明知債務(wù)人與出票人或者持票人的前手

之間存在抗辯事由而取得票據(jù)的持票人；

⑸因重大過失取得不符合《票據(jù)法》規(guī)定的

票據(jù)的持票人；

⑹對取得背書不連續(xù)票據(jù)的持票人；

⑺符合《票據(jù)法》規(guī)定的其他抗辯事由。

111.什么是銀行匯票？

銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時

按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或

者持票人的票據(jù)。

112,簽發(fā)銀行匯票必須記載哪些事項？

⑴表白"銀行匯票”的字樣；

⑵無條件支付的承諾；

（3）出票金額；

⑷付款人名稱；

⑸收款人名稱；

⑹出票日期；

⑺出票人簽章。

113、收款人受理銀行匯票時，應(yīng)審直哪些

事項？

⑴銀行匯票和解訖告知是否齊全、匯票號碼

和記載的內(nèi)容是否一致；

⑶收款人是否確為本單位或本人；

⑶銀行匯票是否在提醒付款期限內(nèi)；

⑷必須記載的事項是否齊全；

⑸出票人簽章是否符合規(guī)定，是否有壓數(shù)機

壓印的出票金額，并與大寫出票金額一致；

⑹出票金額、出票日期、收款人名稱是否更

改，更改的其他記載事項是否由原記載人簽

章證明。

114.什么是商業(yè)匯票？

商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指

定日期無條件支付擬定的金額給收款人或

者持票人的票據(jù)。

115、商業(yè)匯票分為幾種？由誰承兌？

⑴商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌

匯票；

⑶商業(yè)承兌匯票由銀行以外的付款人承兌；

⑶銀行承兌匯票由銀行承兌；

⑷商業(yè)匯票的付款人為承兌人。

116,銀行承兌匯票的出票人必須具有哪些

條件？

⑴在承兌銀行開立存款賬戶的法人以及其

他組織；

⑵與承兌銀行具有真實的委托付款關(guān)系；

（3）資信狀況良好，具有支付匯票金額的可靠

資金來源。

11A簽發(fā)商業(yè)匯票必須記載哪些事項？

⑴表白"商業(yè)承兌匯票"或“銀行承兌匯票”

的字樣；

⑵無條件支付的委托；

③擬定的金額；

⑷付款人名稱；

⑸收款人名稱；

⑹出票日期；

⑺出票人簽章。

118.銀行承兌匯票的出票人或持票人向銀

行提醒承兌時，銀行如何辦理？

銀行承兌匯票的出票人或持票人向銀行提

醒承兌時，銀行的信貸部門負責按照有關(guān)規(guī)

定和審批程序，對出票人的資格、資信、購

銷協(xié)議和匯票記載的內(nèi)容進行認真審查，必

要時由出票人提供擔保。符合規(guī)定和承兌條

件的，與出票人簽訂承兌協(xié)議。

119、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)的期限如何計

算？實付貼鈔票額如何計算？

貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)的期限從其貼現(xiàn)之日

起至匯票到期日止。實付貼鈔票額按票面金

額扣除貼現(xiàn)日至匯票到期前1日的利息計

算。

120、承付貨款分為幾種？承付期如何規(guī)

定？

承付貨款分為驗單付款和驗貨付款兩種，由

收付雙方商議選用，并在協(xié)議中明確規(guī)定。

（1）驗單付款。驗單付款的承付期為3天,從

付款人開戶銀行發(fā)出承付告知的次日算起

（承付期內(nèi)遇法定休假日順延1

（2）驗貨付款。驗貨付款的承付期為10天，從

運送部門向付款人發(fā)出提貨告知的次日算

起。對收付雙方在協(xié)議中明確規(guī)定，并在托

收憑證上注明驗貨付款期限的，銀行從其規(guī)

定。

121、單位和個人辦理支付結(jié)算"四不準”？

單位和個人辦理支付結(jié)算，不準簽發(fā)沒有資

金保證的票據(jù)或遠期支票，套取銀行信用；

不準簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實交易和債權(quán)

債務(wù)的票據(jù)，套取銀行和別人資金；不準無

理拒絕付款，任意占用別人資金；不準違反

規(guī)定開立和使用賬戶。

122、銀行辦理支付結(jié)算"九不準”？

銀行辦理支付結(jié)算，不準以任何理由壓票、

任意退票、截留挪用客戶和他行資金；不準

無理拒絕支付應(yīng)由銀行支付的票據(jù)款項；不

準受理無理拒付、不扣少扣滯納金；不準違

章簽發(fā)、承兌、貼現(xiàn)票據(jù)，套取銀行資金；

不準簽發(fā)空頭銀行匯票、銀行本票和辦理空

頭匯款；不準在支付結(jié)算制度之外規(guī)定附加

條件，影響匯路暢通；不準違反規(guī)定為單位

和個人開立賬戶；不準拒絕受理、代理他行

正常結(jié)算業(yè)務(wù)；不準放棄對企事業(yè)單位和介

人違反結(jié)算紀律的制裁；不準逃避向人民銀

行轉(zhuǎn)匯大額匯劃款項。

123、金融機構(gòu)的工作人員在票據(jù)業(yè)務(wù)中玩

忽職守，對違反規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款、

保證或者貼現(xiàn)，應(yīng)按照《票據(jù)管理實行辦法》

的規(guī)定承擔哪些責任？

金融機構(gòu)的工作人員在票據(jù)業(yè)務(wù)中玩忽職

守，對違反規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款、保

證或者貼現(xiàn)，應(yīng)按照《票據(jù)管理實行辦法》

的規(guī)定承擔行政責任或刑事責任。

124、公司占用貸款買賣股票任何解決？

銀行不得貸款給公司買賣股票，若發(fā)現(xiàn)公司

占用貸款買賣股票（涉及認購新股），銀行

要立即收回貸款，并在一定期限內(nèi)對違規(guī)公

司停止貸款，由公司的行政主管部門追究公

司領(lǐng)導(dǎo)人的責任。

125、金融機構(gòu)高級管理人員任職期間發(fā)生

哪些重大事項應(yīng)及時向銀行業(yè)監(jiān)督管理派

出機構(gòu)報告？

出現(xiàn)下列情況之一的金融機構(gòu)及其分支機

構(gòu)，應(yīng)及時向銀行業(yè)監(jiān)督管理派出機構(gòu)報

告；

⑴金融機構(gòu)高級管理人員任職期間發(fā)生叛

逃、出走、非正常死亡等情況，或因司法、

紀檢監(jiān)察機關(guān)依法行使職能，導(dǎo)致崗位空

缺。

⑵金融機構(gòu)高級管理人員在未辦理離崗請

假手續(xù)的情況下，無端離開工作崗位3個工

作曰以上。

（3）金融機構(gòu)高級管理人員任職期間因辭職、

撤職等因素導(dǎo)致崗位空缺，或因意外傷害、

疾病、學(xué)習等因素導(dǎo)致詞位空缺1個月以上。

126、商業(yè)銀行對其業(yè)務(wù)職能部門和分支機

構(gòu)授權(quán)遵循那些原則？

(1)應(yīng)在法定經(jīng)營范圍內(nèi)，對其業(yè)務(wù)職能部門

和分支機構(gòu)實行逐級有限授權(quán)。

⑵應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)的經(jīng)

營管理水平、風險控制能力、重要負責人業(yè)

績等，實行區(qū)別授權(quán)。

⑶應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)的經(jīng)

營管理業(yè)績、風險狀況、授權(quán)制度執(zhí)行情況

及重要負責人任職情況，及時調(diào)整授權(quán)。

⑷業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)超越授權(quán)，應(yīng)視

越權(quán)行為性質(zhì)和所導(dǎo)致的經(jīng)濟損失，追究重

要負責人及直接負責人相應(yīng)的責任。要實現(xiàn)

權(quán)責一致。重要負責人離開現(xiàn)職時，必須要

有上級部門做出的離任審計報告。

127、商業(yè)銀行授權(quán)、授信分為那兩種方式？

其權(quán)限如何？

商業(yè)銀行授權(quán)、授信分為基本授權(quán)、授信和

特別授權(quán)、授信兩種方式。

(1)基本授權(quán)是指對法定經(jīng)營范圍內(nèi)的常

規(guī)業(yè)務(wù)經(jīng)營所規(guī)定的權(quán)限。

(2)特別授權(quán)是指對法定經(jīng)營范圍內(nèi)的特

殊業(yè)務(wù)，涉及創(chuàng)新業(yè)務(wù)、特殊融資項目以及

超過基本授權(quán)范圍的業(yè)務(wù)所規(guī)定的權(quán)限。

(3)基本授信是指商業(yè)銀行根據(jù)國家信貸

政策和每個地區(qū)、客戶的基本情況所擬定的

信用額度。

(4)特別授信是指商業(yè)銀行根據(jù)國家政策、

市場情況變化及客戶特殊需要，對特殊融資

項目及超過基本授信額度所給予的授信。

128、商業(yè)銀行授權(quán)和授信的有效期為幾

年？

商業(yè)銀行授權(quán)和授信的有效期為1年。

129、對受權(quán)人超越授權(quán)范圍從事業(yè)務(wù)經(jīng)營

的行為，視越權(quán)行為的性質(zhì)和導(dǎo)致的經(jīng)濟損

失，對其重要負責人和直接負責人予以哪些

處分？

⑴警告；

⑵通報批評；

⑶限期糾正或補救;

⑷停辦或部分停辦業(yè)務(wù)；

⑸調(diào)整或取消授權(quán)；

⑹取消其重要負責人和直接負責人1年至終

生在金融機構(gòu)的任職資格。

130.如何防范銀行業(yè)金融機構(gòu)操作風險？

（論述題）

答案見《關(guān)于進行銀行業(yè)金融機構(gòu)高級管理

人員法律法規(guī)及業(yè)務(wù)理論考試的告知》（宛

銀監(jiān)通[2023]49號）附件《關(guān)于加大防范

操作風險工作力度的告知》。

131.如何做好農(nóng)村信用社信貸支農(nóng)工作？

（1）進一步端正經(jīng)營思想，積極做好信貸支農(nóng)

工作；

⑵采用有效措施，大力支持春耕生產(chǎn)；

（3）嚴格貸款管理，保證支農(nóng)重點；

⑷進一步完善貸款方式，改善金融服務(wù)；

⑸堅持貸款公開和利率優(yōu)惠政策，接受群眾

監(jiān)督;

⑹健全信貸崗位責任制，防范和化解金融風

險；

⑺加強監(jiān)督管理，保證信貸支農(nóng)工作的順利

進行。

132、向農(nóng)村合作金融機構(gòu)入股應(yīng)堅持哪些

原則？

向農(nóng)村合作金融機構(gòu)入股應(yīng)堅持入股自愿、

風險自擔、服務(wù)優(yōu)惠、利益共享的原則？

133,以縣聯(lián)社為單位統(tǒng)一法人募集的股金

中，持股比例如何規(guī)定？

單個自然人社員（職工）持股（涉及資格股

和投資股）最高不得超過股本總額的5%。,

單個法人持股（涉及資格股和投資股）最多

不得超過股本總額的5%;自然人持股總額

不得少于總股