2025國(guó)考深圳證監(jiān)財(cái)金專業(yè)科目沖刺卷(含答案)一、單選題（共10題，每題1分）1.深圳證券交易所主板上市公司，其最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)連續(xù)為負(fù)值，但最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入不低于人民幣多少萬(wàn)元？A.5000B.8000C.10000D.200002.根據(jù)深圳金融監(jiān)管局《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)參與金融衍生品交易的意見(jiàn)》，證券公司開(kāi)展場(chǎng)外衍生品業(yè)務(wù)，其資本凈額與風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率之比應(yīng)不低于多少？A.10%B.15%C.20%D.25%3.深圳前海深港現(xiàn)代服務(wù)業(yè)合作區(qū)內(nèi)的跨境融資企業(yè)，其外債額度不超過(guò)其最近12個(gè)月平均跨境收入多少倍？A.0.5B.1C.1.5D.24.深圳證券交易所上市公司信息披露中，臨時(shí)報(bào)告需在事件發(fā)生后的多少小時(shí)內(nèi)披露？A.1B.2C.4D.65.深圳地方性法規(guī)《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)個(gè)人破產(chǎn)條例》規(guī)定，債務(wù)人財(cái)產(chǎn)不足以清償所有債務(wù)時(shí)，優(yōu)先清償哪些債務(wù)？A.勞動(dòng)報(bào)酬和社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用B.稅收債務(wù)C.非經(jīng)營(yíng)性債務(wù)D.經(jīng)營(yíng)性債務(wù)6.深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司，其最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度的營(yíng)業(yè)收入不低于人民幣多少萬(wàn)元？A.1000B.2000C.5000D.100007.根據(jù)深圳地方金融監(jiān)督管理局《深圳轄區(qū)私募投資基金監(jiān)督管理辦法》，私募基金管理人登記時(shí)，其凈資產(chǎn)不低于人民幣多少萬(wàn)元？A.100B.200C.500D.10008.深圳證券交易所科創(chuàng)板上市公司，其最近三年累計(jì)研發(fā)投入占最近三年?duì)I業(yè)收入的比例不低于多少？A.3%B.5%C.7%D.10%9.深圳地方金融監(jiān)督管理局對(duì)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展跨境業(yè)務(wù)監(jiān)管時(shí)，要求金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力達(dá)到國(guó)際哪一水平？A.基本合規(guī)B.合規(guī)C.先進(jìn)D.領(lǐng)先10.深圳證券交易所上市公司并購(gòu)重組中，交易對(duì)方為境外企業(yè)的，需經(jīng)哪一機(jī)構(gòu)備案？A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)B.深圳證券交易所C.深圳地方金融監(jiān)督管理局D.商務(wù)部二、多選題（共5題，每題2分）1.深圳證券交易所主板上市公司，并購(gòu)重組方案需經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)，以下哪些事項(xiàng)需經(jīng)獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)？A.交易方案B.交易對(duì)方資信情況C.交易對(duì)方提供的擔(dān)保D.交易對(duì)公司的影響2.根據(jù)深圳地方金融監(jiān)督管理局《深圳轄區(qū)小額貸款公司監(jiān)督管理辦法》，小額貸款公司的主要風(fēng)險(xiǎn)包括哪些？A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)3.深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司，其最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度的凈利潤(rùn)不低于人民幣多少萬(wàn)元？A.100B.200C.500D.10004.深圳地方金融監(jiān)督管理局對(duì)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展跨境業(yè)務(wù)監(jiān)管時(shí)，要求金融機(jī)構(gòu)具備哪些條件？A.資本充足率不低于8%B.風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率不低于100%C.流動(dòng)性覆蓋率不低于100%D.資本杠桿率不低于3%5.深圳證券交易所科創(chuàng)板上市公司，其核心技術(shù)或業(yè)務(wù)模式需具備哪些特征？A.高成長(zhǎng)性B.高技術(shù)含量C.良好的市場(chǎng)前景D.獨(dú)特的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)三、判斷題（共10題，每題1分）1.深圳證券交易所主板上市公司，其最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度的營(yíng)業(yè)收入不低于人民幣3000萬(wàn)元。（×）2.深圳地方金融監(jiān)督管理局對(duì)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展跨境業(yè)務(wù)監(jiān)管時(shí)，要求金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力達(dá)到國(guó)際先進(jìn)水平。（√）3.深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司，其最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度的凈利潤(rùn)不低于人民幣1000萬(wàn)元。（×）4.深圳證券交易所科創(chuàng)板上市公司，其核心技術(shù)或業(yè)務(wù)模式需具備高成長(zhǎng)性和高技術(shù)含量。（√）5.深圳證券交易所主板上市公司，并購(gòu)重組方案需經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。（×）6.深圳地方金融監(jiān)督管理局對(duì)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展跨境業(yè)務(wù)監(jiān)管時(shí)，要求金融機(jī)構(gòu)的資本充足率不低于15%。（√）7.深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司，其最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度的營(yíng)業(yè)收入不低于人民幣2000萬(wàn)元。（×）8.深圳證券交易所科創(chuàng)板上市公司，其核心技術(shù)或業(yè)務(wù)模式需具備良好的市場(chǎng)前景和獨(dú)特的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。（√）9.深圳地方金融監(jiān)督管理局對(duì)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展跨境業(yè)務(wù)監(jiān)管時(shí)，要求金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性覆蓋率不低于100%。（√）10.深圳證券交易所主板上市公司，并購(gòu)重組方案需經(jīng)深圳證券交易所審議通過(guò)。（√）四、簡(jiǎn)答題（共3題，每題5分）1.簡(jiǎn)述深圳證券交易所主板上市公司并購(gòu)重組的審批流程。2.深圳地方金融監(jiān)督管理局對(duì)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展跨境業(yè)務(wù)監(jiān)管的主要措施有哪些？3.深圳證券交易所科創(chuàng)板上市公司信息披露的特殊要求有哪些？五、論述題（共2題，每題10分）1.結(jié)合深圳金融監(jiān)管政策，分析金融機(jī)構(gòu)參與跨境業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施。2.深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)個(gè)人破產(chǎn)制度的實(shí)施對(duì)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境有何意義？答案與解析一、單選題1.C解析：深圳證券交易所主板上市公司，最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)連續(xù)為負(fù)值，但最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入不低于人民幣10000萬(wàn)元。2.C解析：根據(jù)深圳金融監(jiān)管局《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)參與金融衍生品交易的意見(jiàn)》，證券公司開(kāi)展場(chǎng)外衍生品業(yè)務(wù)，其資本凈額與風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率之比應(yīng)不低于20%。3.B解析：深圳前海深港現(xiàn)代服務(wù)業(yè)合作區(qū)內(nèi)的跨境融資企業(yè)，其外債額度不超過(guò)其最近12個(gè)月平均跨境收入1倍。4.D解析：深圳證券交易所上市公司信息披露中，臨時(shí)報(bào)告需在事件發(fā)生后的6小時(shí)內(nèi)披露。5.A解析：深圳地方性法規(guī)《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)個(gè)人破產(chǎn)條例》規(guī)定，債務(wù)人財(cái)產(chǎn)不足以清償所有債務(wù)時(shí)，優(yōu)先清償勞動(dòng)報(bào)酬和社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用。6.C解析：深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司，其最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度的營(yíng)業(yè)收入不低于人民幣5000萬(wàn)元。7.D解析：根據(jù)深圳地方金融監(jiān)督管理局《深圳轄區(qū)私募投資基金監(jiān)督管理辦法》，私募基金管理人登記時(shí)，其凈資產(chǎn)不低于人民幣1000萬(wàn)元。8.B解析：深圳證券交易所科創(chuàng)板上市公司，其最近三年累計(jì)研發(fā)投入占最近三年?duì)I業(yè)收入的比例不低于5%。9.C解析：深圳地方金融監(jiān)督管理局對(duì)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展跨境業(yè)務(wù)監(jiān)管時(shí)，要求金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力達(dá)到國(guó)際先進(jìn)水平。10.A解析：深圳證券交易所上市公司并購(gòu)重組中，交易對(duì)方為境外企業(yè)的，需經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。二、多選題1.ABCD解析：深圳證券交易所主板上市公司，并購(gòu)重組方案需經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)，獨(dú)立董事需對(duì)交易方案、交易對(duì)方資信情況、交易對(duì)方提供的擔(dān)保、交易對(duì)公司的影響等事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。2.ABCD解析：根據(jù)深圳地方金融監(jiān)督管理局《深圳轄區(qū)小額貸款公司監(jiān)督管理辦法》，小額貸款公司的主要風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)。3.BC解析：深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司，其最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度的凈利潤(rùn)不低于人民幣500萬(wàn)元。4.ABC解析：深圳地方金融監(jiān)督管理局對(duì)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展跨境業(yè)務(wù)監(jiān)管時(shí)，要求金融機(jī)構(gòu)的資本充足率不低于8%、風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率不低于100%、流動(dòng)性覆蓋率不低于100%。5.ABCD解析：深圳證券交易所科創(chuàng)板上市公司，其核心技術(shù)或業(yè)務(wù)模式需具備高成長(zhǎng)性、高技術(shù)含量、良好的市場(chǎng)前景、獨(dú)特的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。三、判斷題1.×解析：深圳證券交易所主板上市公司，其最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度的營(yíng)業(yè)收入不低于人民幣5000萬(wàn)元。2.√解析：深圳地方金融監(jiān)督管理局對(duì)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展跨境業(yè)務(wù)監(jiān)管時(shí)，要求金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力達(dá)到國(guó)際先進(jìn)水平。3.×解析：深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司，其最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度的營(yíng)業(yè)收入不低于人民幣5000萬(wàn)元。4.√解析：深圳證券交易所科創(chuàng)板上市公司，其核心技術(shù)或業(yè)務(wù)模式需具備高成長(zhǎng)性和高技術(shù)含量。5.×解析：深圳證券交易所主板上市公司，并購(gòu)重組方案需經(jīng)深圳證券交易所審議通過(guò)。6.√解析：深圳地方金融監(jiān)督管理局對(duì)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展跨境業(yè)務(wù)監(jiān)管時(shí)，要求金融機(jī)構(gòu)的資本充足率不低于15%。7.×解析：深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司，其最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度的營(yíng)業(yè)收入不低于人民幣5000萬(wàn)元。8.√解析：深圳證券交易所科創(chuàng)板上市公司，其核心技術(shù)或業(yè)務(wù)模式需具備良好的市場(chǎng)前景和獨(dú)特的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。9.√解析：深圳地方金融監(jiān)督管理局對(duì)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展跨境業(yè)務(wù)監(jiān)管時(shí)，要求金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性覆蓋率不低于100%。10.√解析：深圳證券交易所主板上市公司，并購(gòu)重組方案需經(jīng)深圳證券交易所審議通過(guò)。四、簡(jiǎn)答題1.深圳證券交易所主板上市公司并購(gòu)重組的審批流程答：深圳證券交易所主板上市公司并購(gòu)重組的審批流程主要包括：（1）董事會(huì)審議：公司董事會(huì)制定并購(gòu)重組方案并審議通過(guò)；（2）獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)：獨(dú)立董事對(duì)交易方案、交易對(duì)方資信情況、交易對(duì)方提供的擔(dān)保、交易對(duì)公司的影響等事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)；（3）股東大會(huì)審議：公司股東大會(huì)審議通過(guò)并購(gòu)重組方案；（4）深圳證券交易所審核：深圳證券交易所對(duì)并購(gòu)重組方案進(jìn)行審核，包括材料完整性、合規(guī)性等；（5）中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案（如需）：交易對(duì)方為境外企業(yè)的，需經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；（6）實(shí)施并購(gòu)重組：并購(gòu)重組方案獲得批準(zhǔn)后，公司實(shí)施并購(gòu)重組。2.深圳地方金融監(jiān)督管理局對(duì)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展跨境業(yè)務(wù)監(jiān)管的主要措施答：深圳地方金融監(jiān)督管理局對(duì)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展跨境業(yè)務(wù)監(jiān)管的主要措施包括：（1）資本充足率要求：金融機(jī)構(gòu)的資本充足率不低于8%；（2）風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率要求：金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率不低于100%；（3）流動(dòng)性覆蓋率要求：金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性覆蓋率不低于100%；（4）風(fēng)險(xiǎn)管理能力要求：金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力達(dá)到國(guó)際先進(jìn)水平；（5）業(yè)務(wù)備案制度：金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展跨境業(yè)務(wù)需向深圳地方金融監(jiān)督管理局備案；（6）定期報(bào)告制度：金融機(jī)構(gòu)需定期向深圳地方金融監(jiān)督管理局報(bào)送跨境業(yè)務(wù)報(bào)告。3.深圳證券交易所科創(chuàng)板上市公司信息披露的特殊要求答：深圳證券交易所科創(chuàng)板上市公司信息披露的特殊要求包括：（1）研發(fā)投入披露：披露最近三年累計(jì)研發(fā)投入占最近三年?duì)I業(yè)收入的比例；（2）核心技術(shù)披露：披露核心技術(shù)或業(yè)務(wù)模式的具體內(nèi)容；（3）市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境披露：披露公司所處行業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境；（4）未來(lái)發(fā)展規(guī)劃披露：披露公司未來(lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略目標(biāo)；（5）關(guān)聯(lián)交易披露：對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行詳細(xì)披露，包括交易內(nèi)容、定價(jià)依據(jù)等；（6）風(fēng)險(xiǎn)提示：對(duì)公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提示。五、論述題1.結(jié)合深圳金融監(jiān)管政策，分析金融機(jī)構(gòu)參與跨境業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施答：深圳金融監(jiān)管政策對(duì)金融機(jī)構(gòu)參與跨境業(yè)務(wù)提出了嚴(yán)格的要求，主要包括資本充足率、風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率、流動(dòng)性覆蓋率等方面的要求。金融機(jī)構(gòu)參與跨境業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施如下：（1）信用風(fēng)險(xiǎn)：金融機(jī)構(gòu)在跨境業(yè)務(wù)中面臨交易對(duì)手違約的風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對(duì)措施包括：加強(qiáng)交易對(duì)手資信評(píng)估、設(shè)置合理的保證金、采用信用衍生品等風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具。（2）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：金融機(jī)構(gòu)在跨境業(yè)務(wù)中面臨匯率波動(dòng)、利率變動(dòng)等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對(duì)措施包括：采用套期保值工具、分散投資、加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)等。（3）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：金融機(jī)構(gòu)在跨境業(yè)務(wù)中面臨資金流動(dòng)性不足的風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對(duì)措施包括：加強(qiáng)流動(dòng)性管理、設(shè)置合理的備用資金、采用短期融資工具等。（4）操作風(fēng)險(xiǎn)：金融機(jī)構(gòu)在跨境業(yè)務(wù)中面臨操作失誤、系統(tǒng)故障等風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對(duì)措施包括：加強(qiáng)內(nèi)部控制、采用先進(jìn)的信息系統(tǒng)、加強(qiáng)員工培訓(xùn)等。2.深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)個(gè)人破產(chǎn)制度的實(shí)施對(duì)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境有何意義答：深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)個(gè)人破產(chǎn)制度的實(shí)施對(duì)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境具有重